EMPRESA M

LIBRO
Ma

NUMERAL FECHA NOMBRE DE LA CUENTA

Patrimonio
Activo
1 Marzo 1 de 2022
Activo
Activo
Ingresos
Activo
2 Marzo 2 de 2022
Activo
Costo
Activo
3 Marzo 3 de 2022 Activo
Pasivo
Ingresos
Activo
4 Marzo 5 de 2022 Activo
Activo
Costo
Activo
5 Marzo 7 de 2022
Gasto
Ingresos
Activo
6 Marzo 11 de 2022
Activo
Costo
Activo
7 Marzo 12 de2022
Gasto
Activo
8 Marzo 13 de 2022
Gasto
Gasto
Gasto
9 Marzo 15 de 2022 Gasto
Gasto
Activo
Activo
10 Marzo 16 de 2022
Activo
Activo
11 Marzo 17 de 2022
11 Marzo 17 de 2022 Pasivo
Pasivo
Pasivo
12 Marzo 20 de 2022
Activo
Activo
13 Marzo 23 de 2022
Gasto
 EMPRESA MECATICO SAS
LIBRO DIARIO
Mar-22

EFECTO (Aumento o
NOMBRE DE LA CUENTA Disminucion)
Aportes capital
Efectivo y equivalentes (Bancos)
Inventario
PPyE (Equipo de oficina)
Ingresos operacionales (venta)
CxC ÉXITO cp C
Inventario
Costo por venta mercancias
Inventario C
Efectivo y equivalentes (Bancos)
CxP (Proveedores) cp
Ingresos operacionales (venta)
CxC La 14 cp
Efectivo y equivalentes (Bancos) C
Inventario
Costo por venta mercancias C
Efectivo y equivalentes (Bancos)
Gasto Administrativo (Asesoría jurídica)
Ingresos operacionales (venta)
Efectivo y equivalentes (Bancos) C
C
Inventario
Costo por venta mercancias C
Efectivo y equivalentes (Bancos)
Gasto Administrativo (Fletes) C
Efectivo y equivalentes (Bancos)
Gasto Administrativo (Arrendamiento)
Gasto Administrativo (Salario Gerente)
Gasto Ventas (Salario Vendedor)
Gasto Ventas (Salario Conductor)
Gasto Ventas (Salario Operario) C
Efectivo y equivalentes (Bancos)
Efectivo y equivalentes (Bancos) C
CxC La 14 cp
PPyE (Vehículo)
CxP (Banco) cp *
CxP (Banco) lp* C
CxP (Proveedores) cp C
Efectivo y equivalentes (Bancos) C
Efectivo y equivalentes (Bancos)
Gasto Administrativo (Servicios Públicos e internet)

* Obligación Financiera (reemplaazar)

S

EFECTO (Débito o Crédito) VR DEBITO VR CREDITO

Crédito $ 50,000,000.00
Débito $ 30,000,000.00
Débito $ 10,000,000.00
Débito $ 10,000,000.00
Crédito $ 5,000,000.00
Débito $ 5,000,000.00
Crédito $ 3,250,000.00
Débito $ 3,250,000.00
Débito $ 42,000,000.00
Crédito $ 13,000,000.00
Crédito $ 29,000,000.00
Crédito $ 30,000,000.00
Débito $ 15,000,000.00
Débito $ 15,000,000.00
Crédito $ 18,000,000.00
Débito $ 18,000,000.00
Crédito $ 1,000,000.00
Débito $ 1,000,000.00
Crédito $ 12,000,000.00
Débito $ 12,000,000.00
Crédito $ 8,760,000.00
Débito $ 8,760,000.00
Crédito $ 450,000.00
Débito $ 450,000.00
Crédito $ 1,700,000.00
Débito $ 1,700,000.00
Débito $ 2,000,000.00
Débito $ 1,000,000.00
Débito $ 800,000.00
Débito $ 700,000.00
Crédito $ 4,500,000.00
Débito $ 8,000,000.00
Crédito $ 8,000,000.00
Débito $ 33,000,000.00
Crédito $ 9,000,000.00
Crédito $ 24,000,000.00
Débito $ 20,000,000.00
Crédito $ 20,000,000.00
Crédito $ 1,200,000.00
Débito $ 1,200,000.00
UTILIDAD = INGRESO - COSTO
 ELE

ACTIVOS =

Efectivo y sus equivalentes (Bancos) Inventarios

Débitos Créditos Débitos Créditos
$ 30,000,000 $ 13,000,000 $ 10,000,000 $ 3,250,000
$ 15,000,000 $ 1,000,000 $ 42,000,000 18000000.00
$ 12,000,000 $ 450,000 $ 8,760,000
$ 8,000,000 $ 1,700,000
$ 4,500,000
$ 20,000,000
$ 1,200,000

$ 65,000,000 $ 41,850,000 $ 52,000,000 $ 30,010,000

$ 23,150,000 $ 21,990,000

PPyE (equipo de oficina) CxC ÉXITO cp

Débitos Créditos Débitos Créditos
$ 10,000,000 $ 5,000,000

$ 10,000,000 $0 $ 5,000,000 $0
$ 10,000,000 $ 5,000,000

CxC La 14 cp PPyE (Vehículo)

Débitos Créditos Débitos Créditos
$ 15,000,000 $ 8,000,000 $ 33,000,000
$ 15,000,000 $ 8,000,000 $ 33,000,000
$ 7,000,000 $ 33,000,000

Débitos Créditos Débitos Créditos

$0
$0

Débitos Créditos Débitos Créditos

TOTAL ACTIVOS $ 100,140,000

 ELEMENTOS DEL ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA

PASIVOS

Cuenta x pagar (Proveedores) cp Cuenta x Pagar (Banco) cp

Débitos Créditos Débitos Créditos
$ 20,000,000 $ 29,000,000 $ 9,000,000

$ 20,000,000 $ 29,000,000 $ 9,000,000

$ 9,000,000 $ 9,000,000

Cuenta x Pagar (Banco) lp

Débitos Créditos Débitos Créditos
$ 24,000,000

$ 24,000,000
$ 24,000,000

Débitos Créditos Débitos Créditos

Débitos Créditos Débitos Créditos

Débitos Créditos Débitos Créditos

TOTAL PASIVOS $ 42,000,000

 EMPRESA MECATI
LIBRO MAYO
MARZO DE 20

+ PATRIMONIO

Aportes de capital
Débitos Créditos Débitos Créditos
$ 50,000,000

$ 50,000,000
$ 50,000,000

Débitos Créditos Débitos Créditos

Débitos Créditos Débitos Créditos

Débitos Créditos Débitos Créditos

Débitos Créditos Débitos Créditos

TOTAL PATRIMONIO $ 50,000,000

EMPRESA MECATICO SAS
LIBRO MAYOR
MARZO DE 2022

GASTOS

Gasto Adm (Asesoría jurídica) Gasto Adm (Fletes)

Débitos Créditos Débitos
$ 1,000,000 $ 450,000

$ 1,000,000 $ 450,000
$ 1,000,000 $ 450,000

Gasto Adm (Arrendamiento) Gasto Adm (Salario Gerente)

Débitos Créditos Débitos
$ 1,700,000 $ 2,000,000

$ 1,700,000 $ 2,000,000
$ 1,700,000 $ 2,000,000

Gasto Ventas (salario Vendedor) Gasto Ventas (salario Conducto

Débitos Créditos Débitos
$ 1,000,000 $ 800,000
 $ 1,000,000 $ 800,000
$ 1,000,000 $ 800,000

Gasto Ventas (salario Operario) Gasto Adm (servicios públicos e int

Débitos Créditos Débitos
$ 700,000 $ 1,200,000

$ 700,000 $ 1,200,000
$ 700,000 $ 1,200,000

Débitos Créditos Débitos

TOTAL GASTOS $ 8,850,000

 ELEMENTOS DEL ESTADO DE RESULTADOS

COSTOS

Gasto Adm (Fletes) Costo x venta Mercancía

Créditos Débitos Créditos
$ 3,250,000
18000000
$ 8,760,000

$ 30,010,000
$ 30,010,000

sto Adm (Salario Gerente)

Créditos Débitos Créditos

o Ventas (salario Conductor)

Créditos Débitos Créditos
m (servicios públicos e internet)
Créditos Débitos Créditos

Créditos Débitos Créditos

$ 8,850,000 TOTAL COSTOS

RESULTADOS

OSTOS INGRESOS

Ingresos Operacionales
Débitos Créditos Débitos Créditos
$ 5,000,000
$ 30,000,000
$ 12,000,000

$ 47,000,000
$ 47,000,000

Débitos Créditos Débitos Créditos

Débitos Créditos Débitos Créditos

Débitos Créditos Débitos Créditos

Débitos Créditos Débitos Créditos

$ 30,010,000 TOTAL INGRESOS

RESOS

Débitos Créditos

Débitos Créditos

Débitos Créditos
Débitos Créditos

Débitos Créditos

$ 47,000,000
 MECATICO SAS
Mar-22
Estado de Resultados Integral

INGRESOS
Por venta de Mercancías $ 47,000,000.00
(-) COSTOS
Costo mercancía vendida $ 30,010,000.00
(=) UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 16,990,000.00
(-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Gastos Asesoría Jurídica $ 1,000,000.00
Gastos Fletes $ 450,000.00
Gastos Arrendamiento $ 1,700,000.00
Gstos Servicios Públicos e Internet $ 1,200,000.00
Gasto Salario Gerente $ 2,000,000.00
(-) GASTOS DE VENTAS
Gastos Salario Vendedor $ 1,000,000.00
Gastos Salario Conductor $ 800,000.00
Gastos Salario Operario $ 700,000.00
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS $ 8,850,000.00
(=) UTILIDAD OPERACIONAL $ 8,140,000.00
(-) GASTOS FINANCIEROS $ -
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 8,140,000.00
(-) IMPUESTOS $ -
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 8,140,000.00
 MECATICO SAS
Mar-22
ESTADO SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
Bancos $ 23,150,000.00
CUENTAS POR COBRAR
CxC ÉXITO $ 5,000,000.00
CxC La 14 $ 7,000,000.00
INVENTARIOS
Inventarios Mercancías $ 21,990,000.00
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 57,140,000.00
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Equipo de oficina $ 10,000,000.00
Vehículo $ 33,000,000.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 43,000,000.00
TOTAL ACTIVOS $ 100,140,000.00
CATICO SAS
Mar-22
UACIÓN FINANCIERA

PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR
Proveedores $ 9,000,000.00
Banco $ 9,000,000.00
TOTAL PASIVOS CORRIENTES $ 18,000,000.00
PASIVOS NO CORRIENTES
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Obligación Financiera $ 24,000,000.00
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES $ 24,000,000.00
TOTAL PASIVOS $ 42,000,000.00

PATRIMONIO
APORTES DE CAPITAL $ 50,000,000.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 8,140,000.00
TOTAL PATRIMONIO $ 58,140,000.00