Capítulo VII
PROCEDIMIENTO CONCURSAL PREVENTIVO
l. GENERALIDADES
El D. Leg. N° 845, Ley de Reestructuració n Patrimonial,
reguló dos procedimientos preventivos al estado de
insolvencia: el concurso preventivo y el procedimiento
simplicado. Posteriormente, el D.U. N° 064-99 creó un
tercer procedimiento preventivo: el procedimiento
transitorio. En los tres casos, el objetivo de las normas
era evitar que las empresas incurrieran en situació n de
insolvencia.
El procedimiento concursal preventivo, tal y como está
regulado por la LGSC, busca prevenir situaciones de
crisis financiera, ofreciendo al deudor un marco de
negociació n rá pido con sus acreedores con la finalidad
de hacer frente a sus todavía incipientes problemas de
cumplimiento de obligaciones. Es por ello que el
presupuesto para acogerse a este procedimiento es que
el deudor no se encuentre en ninguno de los previstos
para ingresar al PCO a pedido del propio deudor.
II. DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO
a) Presupuestos para acogerse al procedimiento
Cualquier persona podrá solicitar el inicio de un
Procedimiento Concursal Preventivo (PCP) siempre
que no se encuentre en ninguno de los supuestos
establecidos en el primer pá rrafo del arto 24 de la
LGSC, a saber:
a) Que má s de un tercio del total de sus obligaciones se
encuentren vencidas e impagas por un período mayor a
treinta (30) días calendario;
b) Que tenga pérdidas acumuladas, deducidas las
reservas, cuyo importe sea mayor al tercio del capital
social pagado.
b) Requisitos que debe reunir la solicitud El interesado
deberá presentar una solicitud a la Comisió n,
adjuntando la documentació n e informació n
demandada para peticionar el Ingreso al pca, en lo que
resulte aplicable, la misma que constituye requisito de
admisibilidad de la solicitud (art. 103.2).
Verificado el cumplimiento de los requisitos de
admisibilidad, la Comisió n admitirá ' a trá mite la
solicitud y dispondrá la publicació n del aviso
mencionado en el arto 32 (art. 104).
c) Acreedores há biles para participar en la Junta Solo
tendrá n derecho a participar en la Junta del PCP los
acreedores que presenten sus solicitudes de
reconocimiento de créditos dentro de los 30 días
posteriores a la fecha de publicació n del aviso que
informe sobre la situació n de concurso (art. 34.1). No
procede el reconocimiento de créditos que se
presenten fuera de dicho plazo.
El procedimiento de reconocimiento de créditos se
sujetará a lo dispuesto para tales efectos en el arto 38.
d) Aprobació n del Acuerdo Global de Refinanciació n
d.1 Mayoría exigida La aprobació n del Acuerdo Global
de Refinanciació n requiere mayoría calificada.
d.2 Créditos comprendidos El Acuerdo Global de
Refinanciació n deberá contemplar necesariamente
todos los créditos reconocidos, así como aquellos que
sin haber sido verificados por la autoridad concursal se
hubiesen devengado hasta la fecha de difusió n del
procedimiento, y será oponible a sus titulares para
todos los efectos establecidos en la Ley.
d.3 Contenido del Acuerdo El acuerdo deberá detallar
cuando menos:
El cronograma de los pagos a realizar.
La tasa de interés aplicable.
Las garantías que se ofrecerá n de ser el caso (art.
106.4).
d.4 Efectos de la aprobació n del Acuerdo De aprobarse
el Acuerdo Global de Refinanciació n, y siempre que este
no hubiese quedado resuelto, la Junta tendrá la facultad
de volver a reunirse exclusivamente para tratar
aspectos concernientes a la reprogramació n del pago
de las obligaciones, respetando las formalidades de la
Ley.
El Acuerdo Global de Refinanciació n aprobado por la
Junta obliga al concursado y a todos sus acreedores,
aun cuando se hayan opuesto a los acuerdos, no hayan
asistido a la Junta por cualquier motivo, o no hayan
solicitado oportunamente el reconocimiento de sus
créditos, con las limitaciones establecidas en el arto 68
(art. 106.5).
d) Pró rroga de la aprobació n del Acuerdo Global de
Refinanciació n La Junta podrá prorrogar la aprobació n
del Acuerdo Global de Refinanciació n r>or ú nica vez
hasta por un plazo má ximo de 15 días posteriores a su
instalació n. Para estos efectos, la Junta se entenderá
suspendida por el tiempo que medie entre la fecha de
celebració n de esta y la nueva fecha acordada (art.
107).
e) Suspensió n de la exigibilidad de las obligaciones
Cuando el deudor lo solicite al iniciarse el
procedimiento, la publicació n a que se refiere el arto 32
suspenderá la exigibilidad de todas las obligaciones
que el concursado tuviera pendientes de pago
devengadas hasta dicha fecha, sin que este hecho
constituya una novació n de tales obligaciones. La
suspensió n antes mencionada durará hasta que se
apruebe el Acuerdo Global de Refinanciació n en el que
se establecerá n las condiciones referidas a la
exigibilidad de todas las obligaciones comprendidas en
el procedimiento y la tasa de interés aplicable, de ser el
caso.
En caso de que el deudor no solicite la suspensió n de la
exigibilidad de las obligaciones a que se refiere el
pá rrafo anterior, será la presentació n del Acuerdo
Global de Refinanciació n, debidamente certificado por
el representante de la Comisió n, la que determine las
nuevas condiciones de refinanciació n de todas las
obligaciones del deudor devengadas hasta la
publicació n a que se refiere el arto 32.
Para los efectos a que se refieren los pá rrafos
precedentes son de aplicació n las disposiciones
referidas a la inexigibilidad de las obligació n.
a) Que má s de un tercio del total de sus obligaciones se
encuentren vencidas e impagas por un período mayor a
treinta (30) días calendario;
b) Que teN°a pérdidas acumuladas, deducidas las
reservas, cuyo importe sea mayor al tercio del capital
social pagado.
b) Requisitos que debe reunir la solicitud El interesado
deberá presentar una solicitud a la Comisió n,
adjuntando la documentació n e informació n
demandada para peticionar el Ingreso al pca, en lo que
resulte aplicable, la misma que constituye requisito de
admisibilidad de la solicitud (art. 103.2).
Verificado el cumplimiento de los requisitos de
admisibilidad, la Comisió n admitirá a trá mite la
solicitud y dispondrá la publicació n del aviso
mencionado en el arto 32 (art. 104).
c) Acreedores há biles para participar en la Junta Solo
tendrá n derecho a participar en la Junta del PCP los
acreedores que presenten sus solicitudes de
reconocimiento de créditos dentro de los 30 días
posteriores a la fecha de publicació n del aviso que
informe sobre la situació n de concurso (art. 34.1). No
procede el reconocimiento de créditos que se
presenten fuera de dicho plazo.
El procedimiento de reconocimiento de créditos se
sujetará a lo dispuesto para tales efectos en el arto 38.
d) Aprobació n del Acuerdo Global de Refinanciació n
d.1 Mayoría exigida La aprobació n del Acuerdo Global
de Refinanciació n requiere mayoría calificada.
d.2 Créditos comprendidos El Acuerdo Global de
Refinanciació n deberá contemplar necesariamente
todos los créditos reconocidos, así como aquellos que
sin haber sido verificados por la autoridad concursal se
hubiesen devengado hasta la fecha de difusió n del
procedimiento, y será oponible a sus titulares para
todos los efectos establecidos en la Ley.
d.3 Contenido del Acuerdo El acuerdo deberá detallar
cuando menos:
El cronograma de los pagos a realizar.
La tasa de interés aplicable.
Las garantías que se ofrecerá n de ser el caso (art.
106.4).
d.4 Efectos de la aprobació n del Acuerdo De aprobarse
el Acuerdo Global de Refinanciació n, y siempre que este
no hubiese quedado resuelto, la Junta tendrá la facultad
de volver a reunirse exclusivamente para tratar
aspectos concernientes a la reprogramació n del pago
de las obligaciones, respetando las formalidades de la
Ley.
El Acuerdo Global de Refinanciació n aprobado por la
Junta obliga al concursado y a todos sus acreedores,
aun cuando se hayan opuesto a los acuerdos, no hayan
asistido a la Junta por cualquier motivo, o no hayan
solicitado oportunamente el reconocimiento de sus
créditos, con las limitaciones establecidas en el arto 68
(art. 106.5).
d.S Pró rroga de la aprobació n del Acuerdo Global de
Refinanciació n La Junta podrá prorrogar la aprobació n
del Acuerdo Global de Refinanciació n por ú nica vez
hasta por un plazo má ximo de 15 días posteriores a su
instalació n. Para estos efectos, la Junta se entenderá
suspendida por el tiempo que medie entre la fecha de
celebració n de esta y la nueva fecha acordada (art.
107).
e) Suspensió n de la exigibilidad de las obligaciones
Cuando el deudor lo solicite al iniciarse el
procedimiento, la publicació n a que se refiere el arto 32
suspenderá la exigibilidad de todas las obligaciones
que el concursado tuviera pendientes de pago
deveN°adas hasta dicha fecha, sin que este hecho
constituya una novació n de tales obligaciones. La
suspensió n antes mencionada durará hasta que se
apruebe el Acuerdo Global de Refinanciació n en el que
se establecerá n las condiciones referidas a la
exigibilidad de todas las obligaciones comprendidas en
el procedimiento y la tasa de interés aplicable, de ser el
caso.
En caso de que el deudor no solicite la suspensió n de la
exigibilidad de las obligaciones a que se refiere el
pá rrafo anterior, será la presentació n del Acuerdo
Global de Refinanciació n, debidamente certificado por
el representante de la Comisió n, la que determine las
nuevas condiciones de refinanciació n de todas las
obligaciones del deudor devengadas hasta la
publicació n a que se refiere el arto 32.
Para los efectos a que se refieren los pá rrafos
precedentes son de aplicació n las disposiciones
referidas a la inexigibilidad de las obligaciones del
deudor (art. 17), el marco de protecció n legal del
patrimonio concursado (art. 18), así como la
inscripció n del Acuerdo Global de Refinanciamiento
(art. 22) y los efectos de la aprobació n y del
incumplimiento del Plan de Reestructuració n (art. 67).
Contenidas en los arts. 17, 18, 22 Y 67, en lo que resulte
pertinente (art. 108).
f) Desaprobació n del Acuerdo Global de Refinanciació n
De no aprobarse el Acuerdo Global de Refinanciació n,
en el caso en que el deudor solicitó la suspensió n de la
exigibilidad de sus obligaciones desde la publicació n
establecida en el arto 32, la Comisió n emitirá
resolució n disponiendo el inicio del Procedimiento
Concursal Ordinario de dicho deudor, siempre que má s
del 50% de sus acreedores, en la Junta donde se
desaprobó el Acuerdo Global de Refinanciació n,
acordaran el Ingreso a dicho procedimiento. La
resolució n emitida por la Comisió n es inimpugnable.
En el caso anterior, la Comisió n dispondrá la
publicació n a que se refiere el arto 32.
Asimismo, para efectos del apersonamiento de los
acreedores, no se requerirá nuevas solicitudes de
reconocimiento de créditos de aquellos acreedores que
concurrieron al Procedimiento Concursal Preventivo,
salvo que invoquen la ampliació n de sus créditos (art.
109).
g) Incumplimiento del Acuerdo Global de
Refinanciació n Cuando el deudor incumpla con el pago
de alguna de sus obligaciones en los términos
establecidos en el Acuerdo Global de Refinanciació n,
este quedará automá ticamente resuelto. En este caso,
cualquier acreedor podrá solicitar el pago de los
créditos que mantuviera frente al deudor, en las vías
que estime pertinente y en las condiciones
originalmente pactadas (art. 110).
h) Presentació n de informació n falsa De constatarse la
falsedad de declaraciones efectuadas por el deudor en
el curso del procedimiento, la Comisió n declara la
nulidad del mismo y del Acuerdo Global de
Refinanciació n, en caso hubiere sido aprobado. El plazo
para declarar la nulidad del acuerdo prescribe al añ o de
la aprobació n del mismo (art. 111).
i) Periodo de inhibició n El mismo deudor solamente
podrá acogerse al Procedimiento Concursal Preventivo
una vez cada 12 meses contados desde la conclusió n
del procedimiento anterior (att. 112).
j) Aplicació n complementaria de las normas de la Ley
En todo lo no previsto en el presente Título será de
aplicació n las Normas Generales de la Ley, así como las
disposiciones que regulan el Procedimiento Concursal
Ordinario, en lo que resulte aplicable (att. 113).
Modelo 1
SOLICITUD DE INICIO DE PROCESO CONCURSAL PREVENTIVO

Exp. N°:
Sumilla: Solicita inicio de
proceso concursal preventivo

SEÑ OR PRESIDENTE DE LA COMISIÓ N DE PROCEDIMIENTOS CONCURSA LES DEL INDECOPI

CCC CCC S.A. identificada con RUC N° .........................., inscrita en la partida electró nica N° ................ del
Registro de Personas Jurídicas de .........., con domicilio en Av. ................, debidamente representada
por su Gerente General don BBB BBB segú n poder debidamente inscrito en la partida electró nica N°
................ ejel Registro de Personas Jurídicas de .........., a Ud. respetuosamente decimos:

I. PETITORIO:
Que, al amparo de lo dispuesto en arto 103 de la Ley N° 27809, Ley General del Sistema Concursal,
en nuestra condició n de empresa deudora, y al no encontramos en los supuestos previstos en el
arto 24 de la citada norma concursal, recurrimos a su despacho para solicitar el inicio del Proceso
Concursal Preventivo, a fin de que se disponga la refinanciació n de las obligaciones crediticias que
aun no hemos pagado, con el objetivo de facilitar su cumplimiento, en atenció n a los siguientes
fundamentos:

II. FUNDAMENTOS DE HECHO:

1. Que, nuestra empresa realiza la actividad de fabricació n de ...................., en nuestra planta ubicada
en Av. ......................, en donde también funcionan nuestras oficinas principales, con sucursales en las
ciudades de ................, ................... y.................... cuyas direcciones se detallan en el documento que a la
presente acompañ a.
2. Que, actualmente tenemos dificultades econó micas que nos impide cumplir con todas nuestras
obligaciones, sin embargo, ninguna de las deudas originadas ha superado, a la fecha, los 30 días
calendario de retraso, siendo que las pérdidas acumuladas de la empresa no llegan ni al 20% del
total del capital social pagado, segú n lo acredita informe adjunto.
3. Que, con fecha ................, la Junta de Accionistas acordó que nuestra empresa debía acogerse al
proceso concursal preventivo, para que la Junta de Acreedores que se constituya apruebe el
Acuerdo Global de Refinanciació n, lo que nos permitirá cumplir con los adeudos pendientes en un
marco de negociació n rá pida con nuestros acreedores.
4. Que, las obligaciones vencidas con pago pendiente, en su conjunto, ascienden a una cantidad de
S/. ....................., por concepto de capital, S/.
.................. por concepto de intereses y S/. ......................, por concepto de gastos, en ese sentido, nuestro
problema de cumplimiento de obligaciones aun es incipiente.
5. Que, para prevenir situaciones de crisis financiera para nuestra empresa, lo cual provocaría su in
viabilidad econó mica, solicitamos el inicio del procedimiento concursal preventivo.

III. FUNDAMENTOS DE DERECHO:

Amparamos nuestra solicitud en lo establecido en los arts. 103 Y ss. de la Ley N° 27809, Ley General
del Sistema Concursal, dejando constancia que lo señ alado en este escrito tiene cará cter de
declaració n jurada.

IV. ANEXOS:
1-A. Resumen Ejecutivo, con los fundamentos correspondientes al inicio del procedimiento
concursal preventivo, a la viabilidad econó mica de nuestras actividades y a los medios que
disponemos para solventar nuestras obligaciones pendientes en el marco de la refinanciació n.
1-B. Copia del acta de la Junta de Accionistas por la cual se tomó el acuerdo para el acogimiento al
proceso concursal preventivo, conforme a la Ley General del Sistema Concursal.
1-C. Copias del Balance General conteniendo Estado de Ganancias y Pérdidas; Estado de Cambios en
el Patrimonio Neto y Estado de Flujos de Efectivo, de los dos ú ltimos añ os.
1-D. Copia del cierre mensual correspondiente al mes de ............
1-E. Documento de informació n detallada acerca de las fuentes de financiamiento a las que hemos
tenido acceso durante los dos ú ltimos ejercicios anuales, consignando la forma en que se acordó el
retorno de dicho financiamiento y el tiempo destinado para ello.
1-F. Copia de las fojas de libro de planilla correspondientes al mes de ............
1-G. Relació n detallada de todas nuestras obligaciones pendientes, precisando la identidad y
domicilio de cada uno de los acreedores, así como los montos adeudados por concepto de capital,
intereses y gastos correspondientes a cada una de estas obligaciones, actualizada al mes de ...
1-H. Relació n detallada de los bienes muebles e inmuebles de nuestra propiedad con las respectivas
cargas y gravá menes que pesan sobre algunos de ellos, así como de los titulares y montos de dichas
cargas y gravá menes, los mismos que se ajustaron a valores de tasació n, actualizada al mes de ...
1-1. Relació n detallada de los créditos que tenemos por cobrar como acreedores, actualizada al mes
de...
1-J. Relació n detallada de la direcció n de nuestras sucursales.
1-K. Declaració n jurada prestada por el gerente general de la empresa solicitante en el sentido de
que no se mantiene vinculació n alguna con la empresa deudora, segú n lo dispuesto en el art. 12 de
la Ley N° 27809.
1-L. Copia del RUC N° ................., con la que acreditamos ser contribuyentes activos ante la
Administració n Tributaria.
1-LL. Copia simple del DNI de nuestro representante.

1-M. Comprobante de pago de los derechos de trá mite.

POR TANTO:

A Ud. señ or Presidente, pedimos se sirva acceder a la presente solicitud y disponga el inicio del
proceso concursal preventivo, a fin de que se disponga la refinanciació n de nuestras obligaciones
con el objetivo de facilitar su pago.
OTROSI DIGO: Adjunto a la presente disquete con la totalidad de la informació n señ alada, segú n lo
especificado por la Comisió n.

Lima .................. de ..... del 20

FIRMA DE ABOGADO

FIRMA DE SOLICITANTE