1

Presentado a:

Fundación Universitaria Del Área Andina

Especialización En Gerencia Financiera

Costos y Presupuesto

Junio, 2022

Bogotá

Tabla de Contenido

Introducción...................................................................................................................3

Objetivos........................................................................................................................4

Negociación A Realizar Por La Empresa Laboratorio Siegfried S.A.S.........................5

Condiciones Generales del Negocio..............................................................................5

Características y Condición General del Pago...............................................................6

Documentos Requeridos Para La Operación De Negociación De Divisas....................6

Proceso De La Negociación...........................................................................................7

Conclusiones..................................................................................................................8
 2

Introducción

El mercado de divisas es un mercado que se caracteriza por el libre cambio de divisas,

se puede decir que el principal objetivo de este es facilitar el comercio internacional y la

inversión; ya que a la hora de realizar importación y exportación se encuentran los medios de

pago adecuados.

En espacio físico o virtual se fija el precio de cada moneda denominada tipo de

cambio, en este mercado no

transacciones, la liquidez del mercado, el gran número de variedad de participantes,

su dispersión geográfica, el tiempo en que opera es 24 horas.

En este eje se analizará una negociación de importación de la empresa Laboratorio

Siegfried S.A.S, estudiaremos el paso a paso que se debe hacer al momento de realizar una

negociación, en este caso una importación.

 3

Objetivos

Profundizar en los procesos que se deben realizar al momento de una negociación de

divisas.

Analizar el proceso de negociación, con el fin de realizar una toma de decisiones que

genere rentabilidad a la hora de realizar las operaciones financieras internacionales.

Identificar requisitos legales que se deben cumplir a la hora de negociación de divisas.

 4

Negociación A Realizar Por La Empresa Laboratorio Siegfried S.A.S

Laboratorio Siegfred S.A.S. es una compañía enfocada en el desarrollo, producción y

comercialización de productos farmacéuticos, dermatológicos y nutricionales, que inicia

operación en Colombia desde el año 2008.

La compañía realiza una importación desde Argentina

Producto: Corbis Tableta caja x30

País de origen: Argentina

País de destino: Colombia

Cantidad a negociar:25.000 unidades

Características y costos de la negociación: Contrato Forward a 45 días

Unidad 1.65 usd

Valor negociado: 41250 USD (150.479.587.5 COP)

Fecha firma del contrato: 05 de enero 2022

Fecha pactada de entrega del producto: 05 de julio 2022

Fecha de liquidación del contrato: 05 febrero 2022

Fecha de facturación del contrato: 05 marzo 2022

Condiciones Generales del Negocio

A momento de realizar una negociación Internacional a través de contrato Forward,

este tipo de contrato es pactado entre el comprador y el vendedor y debe tener lo siguiente:

o Fecha de suscripción.
 5

o Periodo de vigencia del contrato.

o Monto mínimo que se contrata.

o Moneda, tasa de interés negociada.

o Modalidad de entrega o liquidación.

o Tiempos de fabricación y facturación.

o Plazos involucrados dentro de la devolución.

o Entrega de garantías.

o Procedimiento de devoluciones.

Características y Condición General del Pago

Plazo

Se puede negociar bajo los siguientes plazos:

o Spot: El cumplimiento se hará el mismo día (se hará en dólares americanos).

o Next Day: El cumplimiento se hará un día hábil después de la negociación (en

dólares americanos y dólares canadienses).

o 48 horas: El cumplimiento se realizará dos días hábiles después de la

negociación (todas las divisas disponibles).

Montos

Se puede negociar compra o venta de divisas a través de las mesas de negociación

o Persona natural a partir de USD 10.000

o Persona jurídica desde cualquier monto.

Precio

El precio siempre vario depende de las condiciones del mercado de divisas y la

jornada de negociación.

Medios de pago o recaudo

 6

Solo se entrega y se reciben las divisas por transferencia electrónica de fondos o

cheque en moneda extranjera. Los pesos colombianos por débito o abono a una cuenta,

cheques en moneda legal o traslados.

Documentos Requeridos Para La Operación De Negociación De Divisas

De acuerdo a lo pactado entre las partes se requiere la siguiente documentación para

la compra de divisas.

o Legalización de importación y exportación

Se valida y actualizan los documentos aduaneros.

o Declaración de origen de fondo

Se demuestra que los fondos provienen de actividades licitas.

o Solicitud única de conocimiento del cliente

o Solicitud compra de divisas

o Carta de crédito documentario

o Contrato marco
 7

Proceso De La Negociación

Imagen 1. Proceso negociación divisas. Creación propia https://lucid.app/lucidchart/4e0696a7-c375-4c10-9005-

ef65e0762679/edit?beaconFlowId=E3FAEC0C6AA50EDB&invitationId=inv_0b399e5a-791a-4cfc-a716-
6b187d8f3646&page=0_0#
Conclusiones

Teniendo en cuenta que se realizo la negociación a través de un contrato Forward esto

significa que en el día 05 de marzo de 2022 el TRM se encontraba en 3.647.99 COP, fue el

valor pactado a pagar por unidad del producto a importar con la empresa Laboratorios

Roemmers, esto significa que a hoy se generó una ganancia de $836.77 por unidad

equivalente a $20.919.25, esto debido a que se generó negociación bajo contrato Forward.

El mercado de divisas es el principal eje del comercio internacional, a través de este

se facilita el proceso de negociaciones y pagos de importación y exportación de diferentes

productos entre los diferentes países y empresas.

Las negociaciones se efectúan en un entorno global entre las entidades bancarias

autorizadas ayudando a efectuar los pagos de manera ágil y segura, además de que se pueden

generar utilidades significativas.

 8

Referencias

https://areandina.instructure.com/courses/28579

http://www.siegfried.com.co/

https://www.roemmers.com.ar/es/productos/

https://www.google.com/search?

q=conversion+dolar+peso&rlz=1C1OKWM_esCO941CO941&oq=CONVERSION+D&aqs

=chrome.0.69i59j0i433i512j0i512j69i57j0i512l2j0i10i131i433i512j0i512l3.10134j0j7&sourc

eid=chrome&ie=UTF-8

https://www.bancolombia.com/empresas/productos-servicios/cash-management/giros-

internacionales/compra-venta-divisas-de-contado#:~:text=Para%20negociar%20divisas%20a

%20trav%C3%A9s,realiza%20tu%20proceso%20de%20vinculaci%C3%B3n.

https://areandina.instructure.com/courses/28579

https://www.gerencie.com/contratos-forwards.html#:~:text=Un%20ejemplo%20de

%20contratos%20Forward,un%20pecio%20deUSD86%20el%20barril.