INTEGRANTE:

GRUPO N°:

ESTUDIANTE (Apellidos y Nombres)

Yessica Lorena Perez Vega

GRANTE:

106007_152

IDENTIFICACIÓN (C.C.)

1,007,837,759
Introducción
Objetivos
Infograma de estados financieros y revelalaciones a los estados finan
s a los estados financieros

https://www.canva.com/design/DAFBFJxJF7I/NaCp7chKDW6zYox6QJ961A/edit?utm_content=DAFBFJxJF7I&utm_campaign=designsh
 Infografía- Estados Financieros.pdf
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 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
EMPRESA UNAD CONTABLE S.A
A 31 DE DICIEMBRE DE 2022
VALOR $
ACTIVOS 431,795,809.00
ACT. CTES
Efectivo y equivalentes de efectivo -$ 241,252,612
Caja -$ 54,075,000
Bancos -$ 187,177,612
Clientes nacionales -27,318,424.00
Filiales 67,000,000.00
Anticipo de impuestos y contibuciones 11,232,000
Deudores varios $38,628,000
Provisiones -$ 38,628,000.00
Mercancías no fabricadas por la empresa -$ 137,500,000.00
Inventarios de transito $ 480,888,511.00
ACTIVOS NO CTES
Propiedad planta y equipo $ 275,200,000.00
Terrenos $ 48,000,000.00
Construcciones y edificaciones $ 255,200,000.00
Depreciación acumulada -$ 28,000,000.00
Intangible mayor valor por intereses $ 3,546,334.00
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Bancos nacionales -$1
Proveedores nacionales -$102,928,449
Proveedores del exterior -$213,750,000
Costos y gastos por pagar -$ 97,343,038
Retenciones en la fuente -$ 2,547,891
Impuesto de industria y comercio retenido -$ 835,374
Aportes a empresas promotoras de salud eps -$ 13,872,570.00
Acreedores varios -$ 8,891,200
PASIVOS NO CORRIENTES
Impuesto sobre las ventas por pagar $27,406,062
Salarios por pagar -$51,911,572
Pasivo estimado para obligaciones laborales -$4,743,935
Intereses sobre cesantías -$569,500
Prima de servicios -$ 2,306,844
Vacaciones -$ 4,743,935
Bonos en circulacion 2,115,000.00
Bonos obligatorios convertibles en acciones -$ 97,249.00
TOTAL PASIVOS -$ 475,020,496
PATRIMONIO
Capital suscrito y pagado -$3,200,000
Prima en colocación de acciones cuotas o partes d -$ 6,675,000.00
Reservas obligatorias $ 2,650,000.00
otras -$ 48,327,751.00
Utilidad del ejercicio $ 8,400,000.00
Resultados de ejercicios anteriores -$ 15,400,000.00
Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+) $ 105,777,438.00
TOTAL PATRIMONIO $ 43,224,687
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO -$ 431,795,809.00

GERENTE CONTADOR
Nota #

Nota # 1

Nota # 2

Nota # 3

Nota # 4

Nota # 5

Nota # 6

Nota # 7

Nota # 8
Nota # 9
 Nota # 10

Nota # 11
Nota # 12
Nota # 13

Nota # 14
Nota # 15

REVISOR FISCAL
NOTA ACLARATORIA:

1- EXPORTAR ESTADO FINANCIERO EN EXCEL A NIVEL DE CUENTA

2-ESTADO DE SITUACION GENERADO POR EL SIIGO (TAL CUAL COMO SALE EN EL
SISTEMA SIIGO)
3-SE DEBE COLOCAR AL LADO DE CADA CUENTA EL NUMERO DE LA NOTA QUE
LE CORRESPONDIO.
 Estado de situación financiera
106003-UNAD-UN-PEREZ-YESSICA LORENA-UNAD-1007837759-104351-44482
860.512.780-
De Enero 2022 a Diciembre 2022
Valor expresado en Peso colombiano

Código cuenta contable Nombre cuenta contable

1 Activo
11 Efectivo y equivalentes de efectivo
1105 Caja
110505 Caja general
11050501 Caja general
1110 Bancos
111005 Moneda nacional
11100501 Moneda nacional
13 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
1305 Clientes nacionales
130505 Clientes nacionales
13050501 Clientes nacionales
130510 Clientes del exterior
13051001 Clientes del exterior
1320 Filiales
132005 Filiales
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o
135515 Anticipo Retención en la fuente
13551509 Anticipo Retención en la fuente 11%
135518 Impuesto de industria y comercio retenido
13551815 Impuesto de industria y comercio retenido
1380 Deudores varios
138095 Otros
13809502 Otros deudores
1399 Provisiones
139905 Clientes
13990501 Clientes
14 Inventarios
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa
143501 Mercancías no fabricadas
14350101 Mercancías no fabricadas
143536 Mercancías no fabricadas por la empresa (Compra e
1465 Inventarios de transito
146520 Inventarios en tránsito
15 Propiedad planta y equipo
1504 Terrenos
150405 Urbanos
15040505 Urbanos
1516 Construcciones y edificaciones
151605 Edificios
15160501 Edificios
1592 Depreciación acumulada
159220 Equipo de computación y comunicación
15922001 Equipo de computación y comunicación
16 Intangibles
1610 Intangible mayor valor por intereses
161010 Intangible mayor valor por intereses
2 Pasivo
21 Pasivos financieros
2105 Bancos nacionales
210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS
22 Proveedores
2205 Proveedores nacionales
220505 Proveedores nacionales
22050501 Proveedores nacionales
2210 Proveedores del exterior
221005 Proveedores del exterior
22100501 Proveedores del exterior
23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
2335 Costos y gastos por pagar
233540 Cuenta por pagar/ Arrendamientos
233545 Transportes, Fletes y Acarreos
233595 Otros
23359501 Otros
2365 Retenciones en la fuente
236515 Honorarios
23651505 Retención 3,5%
23651507 Retención 2%
23651509 Retención 1%
2368 Impuesto de industria y comercio retenido
236805 Retención industria y comercio Ica
23680509 Reteica 7
2370 Aportes a empresas promotoras de salud eps
237005 Aportes a entidades promotoras de salud eps
23700501 Aportes a entidades promotoras de salud eps
237006 Aporte a administradoras de riesgos profesionale
23700601 Aporte a administradoras de riesgos profesionales,
237010 Aportes al icbf Sena y cajas de compensación
23701001 Aportes al icbf Sena y cajas de compensación
23701002 Sena
23701003 Icbf
237030 Libranzas
23703001 Libranzas
237045 Fondos
23704501 Fondos
2380 Acreedores varios
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
23803001 Fondos de cesantías y/o pensiones
24 Pasivos por impuestos
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
240805 Iva generado en ventas
24080501 Iva generado en ventas
240806 Iva generado
24080601 Iva generado
240810 Iva descontable por compras
24081001 Iva descontable por compras 19%
25 Beneficios a empleados
2505 Salarios por pagar
250505 Salarios por pagar
25050501 Salarios por pagar
2510 Pasivo estimado para obligaciones laborales
251010 Pasivo estimado para obligaciones laborales
25101001 Cesantías
2515 Intereses sobre cesantías
251501 Intereses sobre cesantías
25150101 Intereses sobre cesantías
2520 Prima de servicios
252001 Prima de servicios
25200101 Prima de servicios
2525 Vacaciones
252501 Vacaciones
25250101 Vacaciones
29 Bonos
2905 Bonos
290502 Bonos en circulación
2910 bonos
291001 Bonos obligatorios convertibles en acciones
3 Patrimonio
31 Capital social
3105 Capital suscrito y pagado
310505 Capital suscrito y pagado
31050501 Capital autorizado
32 Superávit de capital
3205 Prima en colocación de acciones cuotas o partes d
320505 Prima en colocación de acciones
32050501 Prima en colocación de acciones
33 Reservas
3305 Reservas obligatorias
330515 Reserva para readquisición de acciones
330516 Acciones propias readquiridas
3310 otras
331095 Otras
36 Resultado del ejercicio
3605 Utilidad del ejercicio
360505 Utilidad del ejercicio
37 Resultados de ejercicios anteriores
3705 Resultados de ejercicios anteriores
370505 Resultados de ejercicios anteriores
37050501 Utilidades o excedentes acumulados
Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+)

Procesado en: Mayo 19 2022 20:04

financiera
-1007837759-104351-44482

2022
ombiano

Año actual
431,795,809.00
-241,252,612.00
-54,075,000.00
-54,075,000.00
-54,075,000.00
-187,177,612.00
-187,177,612.00
-187,177,612.00
50,913,576.00
-27,318,424.00
-41,317,132.00
-41,317,132.00
13,998,708.00
13,998,708.00
67,000,000.00
67,000,000.00
11,232,000.00
10,560,000.00
10,560,000.00
672,000.00
672,000.00
38,628,000.00
38,628,000.00
38,628,000.00
-38,628,000.00
-38,628,000.00
-38,628,000.00
343,388,511.00
-137,500,000.00
87,500,000.00
87,500,000.00
-225,000,000.00
480,888,511.00
480,888,511.00
 275,200,000.00
48,000,000.00
48,000,000.00
48,000,000.00
255,200,000.00
255,200,000.00
255,200,000.00
-28,000,000.00
-28,000,000.00
-28,000,000.00
3,546,334.00
3,546,334.00
3,546,334.00
-475,020,496.00
-1.00
-1.00
-1.00
-316,678,449.00
-102,928,449.00
-102,928,449.00
-102,928,449.00
-213,750,000.00
-213,750,000.00
-213,750,000.00
-123,490,072.51
-97,343,037.94
-2,796,660.51
-29,646,377.43
-64,900,000.00
-64,900,000.00
-2,547,891.00
-2,547,891.00
-58,800.00
-2,187,500.00
-301,591.00
-835,373.57
-835,373.57
-835,373.57
-13,872,570.00
-6,955,000.00
-6,955,000.00
-288,770.00
-288,770.00
-4,978,800.00
-2,212,800.00
 -1,106,400.00
-1,659,600.00
-1,050,000.00
-1,050,000.00
-600,000.00
-600,000.00
-8,891,200.00
-8,891,200.00
-8,891,200.00
27,406,061.51
27,406,061.51
7,125,000.00
7,125,000.00
-22,926,730.00
-22,926,730.00
43,207,791.51
43,207,791.51
-64,275,786.00
-51,911,572.00
-51,911,572.00
-51,911,572.00
-4,743,935.00
-4,743,935.00
-4,743,935.00
-569,500.00
-569,500.00
-569,500.00
-2,306,844.00
-2,306,844.00
-2,306,844.00
-4,743,935.00
-4,743,935.00
-4,743,935.00
2,017,751.00
2,115,000.00
2,115,000.00
-97,249.00
-97,249.00
43,224,687.00
-3,200,000.00
-3,200,000.00
-3,200,000.00
-3,200,000.00
-6,675,000.00
-6,675,000.00
 -6,675,000.00
-6,675,000.00
-45,677,751.00
2,650,000.00
-1,350,000.00
4,000,000.00
-48,327,751.00
-48,327,751.00
8,400,000.00
8,400,000.00
8,400,000.00
-15,400,000.00
-15,400,000.00
-15,400,000.00
-15,400,000.00
105,777,438.00

4
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
ENERO 1 A 31 DE DICIEMBRE DE 2022
EMPRESA UNAD CONTABLE S.A
VALOR EN $
COMERCIO>Y< $
Comercio al por mayor y al detal 181,980,270.00
UTILIDAD OPERACIONAL
INGRESOS DE GANANCIAS 42
Financieros 25,884,192.00
Ingresos 50,000,000.00
Asesorias 108,630,384.00
Gastos del personal -200,339,556.00
Arrendamientos -1,680,000.00
Adecuacion e instalación -32,000,000.00
Depreciaciones -28,000,000.00
Costo -30,000,000.00
GASTOS FINANCIEROS 53
Financieros -10,252,728.00
Comercio al por mayor y al por menor -170,000,000.00

GERENTE CONTADOR
 NOTA #
NOTA #
Nota # 1

Nota # 2

Nota # 3
Nota # 4

Nota # 5

Nota # 6
Nota # 7

REVISOR FISCAL
NOTA ACLARATORIA :

1- EXPORTAR ESTADO FINANCIERO EN EXCEL A NIVEL DE CUENTA

2-ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL GENERADO POR EL SIIGO (TAL CUAL COMO SALE EN EL SISTEMA SIIGO)
3-SE DEBE COLOCAR AL LADO DE CADA CUENTA EL NUMERO DE LA NOTA
QUE LE CORRESPONDIO.
ALE EN EL SISTEMA SIIGO)
 Estado de resultado integral
106003-UNAD-UN-PEREZ-YESSICA LORENA-UNAD-1007837759-104351-44482
860.512.780-
De Enero 2022 a Diciembre 2022
Valor expresado en Peso colombiano

Código cuenta contable Nombre cuenta contable

4 Ingresos
41 Ingresos de actividades ordinarias
4135 Comercio al por mayor y al detal
413554 Ingresos por venta de maquinaria
42 Otros ingresos de actividades ordinarias
4210 Financieros
421005 Ingresos Por Intereses
421020 Diferencia en cambio
42102001 Diferencia en cambio
4235 ingresos
423565 Ingresos por el servicio de mantenimiento
43 Ganancias
4303 asesorias
430305 asesorias
5 Gasto
51 Administrativos
5105 Gastos de personal
510506 Sueldos
51050601 Sueldos
510515 Horas extras y recargos
51051501 Horas extras y recargos
510518 Comisiones
510527 Auxilio de transporte
51052701 Auxilio de transporte
510530 Cesantías
51053001 Cesantías
510533 Intereses sobre cesantías
51053301 Intereses sobre cesantías
510536 Prima de servicios
51053601 Prima de servicios
510539 Vacaciones
51053901 Vacaciones
510542 Primas Extralegales
510568 Aportes a administradora de riesgos laborales
51056801 Aportes a administradora de riesgos laborales
510569 Aportes a entidades promotoras de salud eps
51056901 Aportes a entidades promotoras de salud eps
510570 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
51057001 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías
510572 Aportes cajas de compensación familiar
51057201 Aportes cajas de compensación familiar
510575 Aportes icbf
51057501 Aportes icbf
510578 Aportes Sena
51057801 Aportes Sena
5120 Arrendamientos
512010 Construcciones y edificaciones
51201001 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones
5150 Adecuación e instalación
515050 Gastos de compra materiales
5160 Depreciaciones
516020 Equipo de computación y comunicación
51602001 Equipo de computación y comunicación
52 Ventas
5245 costo
524515 Costo del mantenimiento
53 Otros gastos de actividades ordinarias
5305 Financieros
530501 Intereses
530540 Gastos manejo y emisión de bonos
6 Costos de venta
61 Costo de ventas y de prestación de servicios
6135 Comercio al por mayor y al por menor
613505 Comercio al por mayor y al por menor
61350501 Comercio al por mayor y al por menor
Utilidad(+)/Pérdida del ejercicio(-)

Procesado en: Mayo 19 2022 20:04

o integral
-1007837759-104351-44482

2022
ombiano

Año actual
366,494,846.00
181,980,270.00
181,980,270.00
181,980,270.00
75,884,192.00
25,884,192.00
24,515,868.00
1,368,324.00
1,368,324.00
50,000,000.00
50,000,000.00
108,630,384.00
108,630,384.00
108,630,384.00
-302,272,284.00
-262,019,556.00
-200,339,556.00
-112,000,000.00
-112,000,000.00
-3,520,000.00
-3,520,000.00
-5,800,000.00
-1,747,172.00
-1,747,172.00
-4,743,935.00
-4,743,935.00
-569,500.00
-569,500.00
-4,743,935.00
-4,743,935.00
-2,306,844.00
-2,306,844.00
-48,300,000.00
-288,770.00
 -288,770.00
-4,702,200.00
-4,702,200.00
-6,638,400.00
-6,638,400.00
-2,212,800.00
-2,212,800.00
-1,659,600.00
-1,659,600.00
-1,106,400.00
-1,106,400.00
-1,680,000.00
-1,680,000.00
-1,680,000.00
-32,000,000.00
-32,000,000.00
-28,000,000.00
-28,000,000.00
-28,000,000.00
-30,000,000.00
-30,000,000.00
-30,000,000.00
-10,252,728.00
-10,252,728.00
-10,202,728.00
-50,000.00
-170,000,000.00
-170,000,000.00
-170,000,000.00
-170,000,000.00
-170,000,000.00
-105,777,438.00

4
ANALISIS FINANCIERO (Con sus palabras, ¿cómo ve la situación de la empre
la situación de la empresa?
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
NCIEROS
Conclusiones
Bibliografía