Jeney, S.A. es una tienda de departamentos que ofrece a sus clientes.

A continuación se describen algunas transaccion

1. Se realizaron ventas a crédito a los siguientes clientes EN DÓLARES durante enero:
a) El día 8, $112 750 a Magdalena Treviño;
b) El día 12, $333 890 a Cristina Salinas;
c) El día 20, $287 550 a Jaime González
d) El día 30, $464 785 a Sonia García, todas las ventas son más IVA, el TC es $18.
2. El 4 de febrero se recibieron
a) $320 000 de clientes que debían desde el mes de noviembre.
b) El pago de Jaime González de su compra de enero, a TC $18.20.
3. El 6 de febrero, Cristina Salinas devolvió parte de lo que compró y pagó el resto. El valor de lo devuelto fue de $20 0
4. El 15 de mayo, el cobrador informó que Magdalena Treviño no vive en el domicilio que reportó y que los vecinos dic
5. El 4 de noviembre se recibió una carta de Magdalena Treviño disculpándose por su retraso en el pago de su cuenta

CLIENTES VENTAS
1a $ 2,354,220.00 $ 320,000.00 2a 3a $ 365,000.00 $ 2,029,500.00 1a 2a
1b $ 6,971,623.20 $ 6,070,755.60 2b $ 6,010,020.00 1b 2b
1c $ 6,004,044.00 $ 423,400.00 3a $ 5,175,900.00 1c 3a
1d $ 9,704,710.80 $ 6,645,051.30 3b $ 8,366,130.00 1d 3b
2c $ 66,711.60 $ 2,392,149.10 4a 4a
3c $ 96,828.10
4b $ 37,929.10

GASTOS DE VENTA
Cuentas incobrables
$ 2,062,197.50

NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO

Fecha Referencia Debe Haber

1/8/2020 Venta a crédito $ 2,354,220.00
5/15/2020 Cancelación por mentirosa $ 2,392,14
5/15/2020 Ajuste de la mentirosa $ 37,929.10
NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO

Fecha Referencia Debe Haber

1/12/2020 Venta a crédito $ 6,971,623.20
2/6/2020 Devolución de mercancía $ 423,40
2/6/2020 Pago de venta $ 6,645,05
2/6/2020 Ajuste $ 96,828.10

NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO

Fecha Referencia Debe Haber

1/20/2020 Venta a crédito $ 6,004,044.00
2/4/2020 Cobro de venta a crédito $ 6,070,75
2/4/2020 Ajuste cambiario $ 66,711.60

NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO

Fecha Referencia Debe Haber

30/02/2020 Venta a crédito $ 9,704,710.80
riben algunas transacciones realizadas durante 200X:

e lo devuelto fue de $20 000, a TC $18.25.

ortó y que los vecinos dicen que radica en otra ciudad. El contador canceló el saldo de la cuenta en sus registros a TC $18.29.
en el pago de su cuenta y notificando su cambio de domicilio. Adjuntó a la carta un cheque por $75 000 y prometió pagar el resto en

IVA POR CAUSAR IVA CAUSADO

$ 44,137.93 $ 324,720.00 1a $ 44,137.93 2a 2a
$ 837,345.60 $ 961,603.20 1b $ 837,345.60 2b 2b
$ 58,400.00 $ 828,144.00 1c $ 916,558.80 3b 3b
$ 916,558.80 $ 1,338,580.80 1d
$ 329,951.60 $ 9,201.60 2c
$ 13,355.60 3c
$ 5,231.60 4b

MAGDALENA TREVIÑO

AUXILIAR DE CLIENTES
Haber Saldo TC Debe Ha
$ 2,354,220.00 $ 18.00 $ 130,790.00
2,392,149.10 -$ 37,929.10 $ 18.29 $
$ -
 CRISTINA SALINAS

AUXILIAR DE CLIENTES
Haber Saldo TC Debe Ha
$ 6,971,623.20 $ 18.00 $ 387,312.40
423,400.00 $ 6,548,223.20 $ 18.25 $
6,645,051.30 -$ 96,828.10 $ 18.25 $
-$ 0.00

JAIME GONZÁLES

AUXILIAR DE CLIENTES
Haber Saldo TC Debe Ha
$ 6,004,044.00 $ 18.00 $ 333,558.00
6,070,755.60 -$ 66,711.60 $ 18.20 $
$ 0.00

AUXILIAR DE CLIENTES
Haber Saldo TC Debe Ha
$ 9,704,710.80 $ 18.00 $ 539,150.60
 Monto
1a $ 112,750.00
1b $ 333,890.00
1c $ 287,550.00
1d $ 464,785.00
2a
2b $ 287,550.00
3a $ 20,000.00
3b $ 313,890.00
3c
4a $ 112,750.00
4b
os a TC $18.29.
metió pagar el resto en un mes más, a TC $18.31. 5a $ 75,000.00

PDCTOS. FINANCIEROS
BANCO Ganancia Cambiaria
$ 275,862.07 $ 57,510.00 2c
$ 5,233,410.00 $ 83,472.50 3c
$ 5,728,492.50 $ 32,697.50 4b

Haber Saldo
$ 130,790.00
$ 130,790.00 $ -
 Haber Saldo
$ 387,312.40
$ 23,200.00 $ 364,112.40
$ 364,112.40 $ -

Haber Saldo
$ 333,558.00
$ 333,558.00 $ -

Haber Saldo
$ 539,150.60
 TC Sub Total IVA Total
$ 18.00 $ 2,029,500.00 $ 324,720.00 $ 2,354,220.00
$ 18.00 $ 6,010,020.00 $ 961,603.20 $ 6,971,623.20
$ 18.00 $ 5,175,900.00 $ 828,144.00 $ 6,004,044.00
$ 18.00 $ 8,366,130.00 $ 1,338,580.80 $ 9,704,710.80
$ 275,862.07 $ 44,137.93 $ 320,000.00
$ 18.20 $ 5,233,410.00 $ 837,345.60 $ 6,070,755.60
$ 18.25 $ 365,000.00 $ 58,400.00 $ 423,400.00
$ 18.25 $ 5,728,492.50 $ 916,558.80 $ 6,645,051.30
$ 83,472.50 $ 13,355.60 $ 96,828.10
$ 18.29 $ 2,062,197.50 $ 329,951.60 $ 2,392,149.10
$ 32,697.50 $ 5,231.60 $ 37,929.10
$ 18.31 $ 1,373,250.00 $ 219,720.00 $ 1,592,970.00
 EJEMPLO MONEDA EXTRANJERA
Bordatex, S.A., empresa que vende y distribuye artículos bordados, tuvo las siguientes operaciones en el m
• Enero 1. Se vendieron a la compañía El Núcleo, 3 000 playeras a crédito por $37 500 más IVA a TC $18.32
• Enero 5. Se vendió mercancía a la compañía El Globo, a crédito por $25 800 más IVA a TC $18.35.
• Enero 13. Se recibió de El Globo una devolución de mercancía por $10 000 más IVA a TC $18.39.
• Enero 15. Se recibió un pago en efectivo por $9 780 como parte del adeudo por la venta realizada a El Nú
• Enero 18. Se vendieron 1 500 gorras a crédito a la compañía Danytex por $62 300 más IVA y se le aplicó u
• Enero 22. Se recibió un cheque por $12 100 de Danytex que fue depositado a la cuenta bancaria de Bord
• Enero 24. Se recibió una devolución de mercancía por parte de Danytex por $3 410 más IVA a TC 18.20.
• Enero 27. Se recibió una transferencia bancaria de El Núcleo por $7 930, como abono a su cuenta pendie
• Enero 29. El Globo pagó con cheque $15 800 para liquidar su adeudo generado el día 5 de enero, el TC es
• Enero 30. Se vendió mercancía de contado a El Globo por $17 240 más IVA, con un descuento comercial d

CLIENTES VENTAS
1 $ 796,920.00 $ 213,324.00 3 3 $ 183,900.00
2 $ 549,178.80 $ 178,093.80 4 5.1 $ 56,630.70
5 $ 1,313,832.24 $ 65,691.61 5.1 7 $ 62,062.00
10 $ 366,170.70 $ 220,825.00 6 8 $ 124,077.16
$ 464.00 $ 71,991.92 7 10.1 $ 15,783.22
$ 143,929.50 8
$ 288,350.00 9
$ 18,308.54 10.1
$ 347,862.17 10.2
$ 1,075.80 4.1
$ 1,580.00
$ 1,348.10

NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO
AUXILIAR DE CLIENTES
Fecha Referencia Debe
1/1/2020 Venta de playeras $ 796
1/15/2020 Pago de parte del adeudo
1/15/2020 Ajuste
2/27/2020 Pago de parte del adeudo
2/27/2020 Ajuste

NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO
AUXILIAR DE CLIENTES
Fecha Referencia Debe
1/5/2020 Venta de mercancía $ 549
2/13/2020 Devolución de mercancía
 1/29/2020 Pago de parte del adeudo
1/30/2020 Venta de mercancía $ 366
1/30/2020 Descuento por venta de mercancía
1/30/2020 Pago por venta de mercancía
1/30/2020 Ajuste

NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO
AUXILIAR DE CLIENTES
Fecha Referencia Debe
2/18/2020 Venta de gorras $ 1,313
2/18/2020 Descuento comercial x venta
1/24/2020 Devolución de mercancía
guientes operaciones en el mes de enero de 200X:
$37 500 más IVA a TC $18.32..
más IVA a TC $18.35.
más IVA a TC $18.39.
por la venta realizada a El Núcleo el día 1 de enero. El importe recibido se depositó en la cuenta bancaria de la empresa a TC 18.21.
2 300 más IVA y se le aplicó un descuento comercial de 5% a TC 18.18.
a la cuenta bancaria de Bordatex a TC 18.25.
$3 410 más IVA a TC 18.20.
mo abono a su cuenta pendiente por la venta del día 1 de enero a TC 18.15.
ado el día 5 de enero, el TC es de 18.25
con un descuento comercial de 5%, el TC es de 18.31.

VENTAS IVA POR CAUSAR

$ 687,000.00 1 3 $ 29,424.00 $ 109,920.00 1 12
$ 473,430.00 2 4 $ 24,564.66 $ 75,748.80 2 13
$ 1,132,614.00 5 5.1 $ 9,060.91 $ 181,218.24 5
$ 315,664.40 10 6 $ 30,458.62 $ 50,506.30 10
7 $ 9,929.92
9 $ 39,772.41
10.1 $ 2,525.32
10.2 $ 47,980.99
4.1 $ 148.39
8 $ 19,852.34

EL Núcleo S.A

Debe Haber Saldo TC

796,920.00
$ 178,093.80
$ 1,075.80
$ 143,929.50
$ 1,348.10
$ 796,920.00
$ 618,826.20
$ 617,750.40
$ 474,896.70
$ 473,548.60
$ 18.3
$ 18.2
$ 18.2
$ 18.1

El Globo S.A

Debe Haber Saldo TC

549,178.80 $ 549,178.80 $ 18.3
$ 213,324.00 $ 335,854.80 $ 18.3
 $ 288,350.00 $ 47,504.80 $ 18.2
366,170.70 $ 413,675.50 $ 18.3
$ 18,308.54 $ 395,366.97 $ 18.3
$ 347,862.17 $ 47,504.80 $ 18.3
$ 1,116.00 $ 46,388.80

Danytex S.A

Debe Haber Saldo TC

1,313,832.24 $ 1,313,832.24 $ 18.1
$ 65,691.61 $ 1,248,140.63 $ 18.1
$ 71,991.92 $ 1,176,148.71 $ 18.2
la empresa a TC 18.21.

IVA CAUSADO BANCO

$ 217.93 $ 64.00 1.2 $ 213,324.00
$ 185.94 4 $ 153,529.14
6 $ 190,366.38
8 $ 124,077.16
9 $ 248,577.59
10.2 $ 299,881.18

EL Núcleo S.A

TC Debe Haber Saldo

$ 18.32 $ 43,500.00 $ 43,500
$ 18.21 $ 9,780.00 $ 33,720
$ 18.21 $ 59.08 $ 33,660
$ 18.15 $ 7,930.00 $ 25,790

El Globo S.A

TC Debe Haber Saldo

$ 18.35 $ 29,928.00 $ 29,928
$ 18.39 $ 11,600.00 $ 18,328
 $ 18.25 $ 15,800.00 $ 2,528
$ 18.31 $ 19,998.40 $ 22,526
$ 18.31 $ 999.92 $ 21,526
$ 18.31 $ 18,998.48 $ 2,528

Danytex S.A

TC Debe Haber Saldo

$ 18.18 $ 72,268.00 $ 72,268
$ 18.18 $ 3,613.40 $ 68,654
$ 18.20 $ 3,955.60 $ 64,699
 Monto TC Sub Total
1 $ 37,500.00 $ 18.32 $ 687,000.00
2 $ 25,800.00 $ 18.35 $ 473,430.00
3 $ 10,000.00 $ 18.39 $ 183,900.00
3.1 $ 10,000.00 $ 18.35 $ 183,500.00
4 $ 9,780.00 $ 18.21 $ 153,529.14
5 $ 62,300.00 $ 18.18 $ 1,132,614.00
5.1 $ 3,115.00 $ 18.18 $ 56,630.70
6 $ 12,100.00 $ 18.25 $ 190,366.38
7 $ 3,410.00 $ 18.20 $ 62,062.00
8 $ 7,930.00 $ 18.15 $ 124,077.16
9 $ 15,800.00 $ 18.25 $ 248,577.59
10 $ 17,240.00 $ 18.31 $ 315,664.40
10.1 $ 862.00 $ 18.31 $ 15,783.22

GASTOS FINANCIEROS
Pérdida cambiaria $ 17,240.00 $ 2,758.40 $ 19,998.40
$ 927.41 $ 862.00 $ 137.92 $ 999.92
12 $ 1,362.07 $ 18,998.48
13 $ 1,162.16
$ 179,169.60
$ 1,075.80
$ 927.41

PRODUCTOS FINANCIEROS
$ 400.00

Saldo
43,500.00
33,720.00
33,660.92
25,790.00

$ 145,277.60 $ 143,929.50
$ 1,348.10 pérdida
conta pago
$ 212,860.00 $ 213,324.00
$ 464.00 ganancia
Saldo $ 289,930.00 $ 288,350.00
29,928.00 $ 1,580.00 pérdida
18,328.00 $ 1,116.00 pérdida
 2,528.00
22,526.40
21,526.48
2,528.00

Saldo
72,268.00
68,654.60
64,699.00
 IVA Total
$ 109,920.00 $ 796,920.00
$ 75,748.80 $ 549,178.80
$ 29,424.00 $ 213,324.00
$ 29,360.00 $ 212,860.00
$ 24,564.66 $ 178,093.80
$ 181,218.24 $ 1,313,832.24
$ 9,060.91 $ 65,691.61
$ 30,458.62 $ 220,825.00
$ 9,929.92 $ 71,991.92
$ 19,852.34 $ 143,929.50
$ 39,772.41 $ 288,350.00
$ 50,506.30 $ 366,170.70
$ 2,525.32 $ 18,308.54
 Las siguientes transacciones fueron realizadas por Deportes Acuáticos, S. C., empresa dedicada a la venta
sky acuático y otros durante el ejercicio de 20X1, todas las operaciones son en dólares:
• 5 de febrero. Venta de mercancía a crédito por $84 400 a Pesca Marina S.A. más IVA a TC 19 con la fact
• 9 de febrero. Se vende mercancía por Pesca Marina por $84 400 más IVA a TC 19.22 con la factura 124.
• 13 de febrero. Se vende mercancía a Buzeros, S.A. por $26 500 más IVA a TC 19.25 con la factura 125.
• 18 de febrero. Pesca Marina, S.A. pagó en efectivo la factura 123 a TC 19.31.
• 19 de febrero. Se vende mercancía a Buzeros, S.A. por los $26 500 más IVA a TC 19.32 con la factura 12
• 20 de febrero. Se cobra la factura 124 y 125 a TC 19.40

CLIENTES VENTAS
1 $ 1,860,176.00 $ 1,890,526.24 4
2 $ 1,881,714.88 $ 1,899,337.60 6
3 $ 591,745.00 $ 596,356.00 7
4.1 $ 30,350.24
5 $ 593,896.80
6.1 $ 17,622.72
7.1 $ 4,611.00

IVA CAUSADO BANCO

$ 260,762.24 4 4 $ 1,629,764.00
$ 261,977.60 6 6 $ 1,637,360.00
$ 82,256.00 7 7 $ 514,100.00

NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO
AUXILIAR DE CLIENTES
Fecha Referencia Debe
2/5/2020 Venta de artículos $ 1,860,176.00
2/9/2020 Venta de artículos $ 1,881,714.88
2/18/2020 Pago de venta 05
2/20/2020 Ajuste $ 30,350.24
2/20/2020 Pago de venta 09
 2/20/2020 Ajuste $ 17,622.72

NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO
AUXILIAR DE CLIENTES
Fecha Referencia Debe
2/13/2020 Venta de artículos $ 591,745.00
2/19/2020 Venta de artículos $ 593,896.80
2/20/2020 Pago de venta 13
2/20/2020 Ajuste $ 4,611.00
 Monto
123 1 $ 84,400.00
áticos, S. C., empresa dedicada a la venta de equipo para pesca, natación, buceo, 124 2 $ 84,400.00
aciones son en dólares: 125 3 $ 26,500.00
a Marina S.A. más IVA a TC 19 con la factura 123.
00 más IVA a TC 19.22 con la factura 124. 123 4 $ 84,400.00
0 más IVA a TC 19.25 con la factura 125. 126 5 $ 26,500.00
23 a TC 19.31. 124 6 $ 84,400.00
500 más IVA a TC 19.32 con la factura 126
125 7 $ 26,500.00

VENTAS IVA POR CAUSAR

$ 1,603,600.00 1 4 $ 260,762.24 $ 256,576.00 1
$ 1,622,168.00 2 6 $ 261,977.60 $ 259,546.88 2
$ 510,125.00 3 7 $ 82,256.00 $ 81,620.00 3
$ 511,980.00 5 $ 4,186.24 4.1
$ 81,916.80 5
$ 2,430.72 6.1
$ 636.00 7.1

PDCTOS. FINANCIEROS
BANCO Ganancia Cambiaria
$ 26,164.00 4.1
$ 15,192.00 6.1
$ 3,975.00 7.1

Pesca Marina S.A

Debe Haber Saldo TC

1,860,176.00 $ 1,860,176.00 $ 19.00
1,881,714.88 $ 3,741,890.88 $ 19.22
$ 1,890,526.24 $ 1,851,364.64 $ 19.31
30,350.24 $ 1,881,714.88
$ 1,899,337.60 -$ 17,622.72 $ 19.40
 17,622.72 $ 0.00

Buceros S.A

Debe Haber Saldo TC

591,745.00 $ 591,745.00 $ 19.25
593,896.80 $ 1,185,641.80 $ 19.32
$ 596,356.00 $ 589,285.80 $ 19.40
4,611.00
 TC Sub Total IVA Total
$ 19.00 $ 1,603,600.00 $ 256,576.00 $ 1,860,176.00
$ 19.22 $ 1,622,168.00 $ 259,546.88 $ 1,881,714.88
$ 19.25 $ 510,125.00 $ 81,620.00 $ 591,745.00
$ 19.31 $ 1,629,764.00 $ 260,762.24 $ 1,890,526.24
$ 19.32 $ 511,980.00 $ 81,916.80 $ 593,896.80
$ 19.40 $ 1,637,360.00 $ 261,977.60 $ 1,899,337.60
$ 19.40 $ 514,100.00 $ 82,256.00 $ 596,356.00
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -

Debe Haber Saldo

$ 97,904.00 $ 97,904.00
$ 97,904.00 $ 195,808.00
$ 97,904.00 $ 97,904.00

$ 97,904.00 $ -
 Debe Haber Saldo
$ 30,740.00 $ 30,740.00
$ 30,740.00 $ 61,480.00
$ 30,740.00 $ 30,740.00
-$ 30,350.24
 EJEMPLO MONEDA EXTRANJERA Monto
Persianas del Norte tuvo las siguientes transacciones en relación 1 $ 129,500.00
con las cuentas de clientes durante el 200X:
a) Se vende mercancía por $129 500 más IVA a TC 19 a Galería, 2 $ 40,474.00
S.A., con la factura 400 3 $ 38,500.00
b) Se vende mercancía por $40 474 más IVA a TC 19 a Arq. Héctor 4 $ 129,500.00
García con la factura 401.
c) Se vende mercancía por Mueblería Contempo, S.A. por $38 500 5 $ 40,474.00
más IVA a TC 19.19 con la factura 402. 6 $ 38,500.00
d) Se cobran las facturas 400, 401 y 402 a TC 19.50

CLIENTES VENTAS
1 $ 2,854,180.00 $ 2,929,290.00 4 $ 2,460,500.00 1
2 $ 892,046.96 $ 915,521.88 5 $ 769,006.00 2
3 $ 857,025.40 $ 870,870.00 6 $ 738,815.00 3
4.1 $ 75,110.00
5.1 $ 23,474.92
6.1 $ 13,844.60

IVA CAUSADO BANCO

4 $ 2,525,250.00
5 $ 789,243.00

NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO
AUXILIAR DE CLIENTES
Fecha Referencia Debe Haber
F-400 Venta de mercancía $ 2,854,180.00
F-400 Cobro de venta $ 2,92
F-400 Ajuste $ 75,110.00

NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO
AUXILIAR DE CLIENTES
Fecha Referencia Debe Haber
F-401 Venta de mercancía $ 892,046.96
 F-401 Cobro de venta $ 91
F-401 Ajuste $ 23,474.92

NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO
AUXILIAR DE CLIENTES
Fecha Referencia Debe Haber
F-402 Venta de mercancía $ 857,025.40
F-402 Cobro de venta $ 87
F-402 Ajuste $ 13,844.60
 Monto TC Sub total IVA Total
$ 129,500.00 $ 19.00 $ 2,460,500.00 $ 393,680.00 $ 2,854,180.00
$ 40,474.00 $ 19.00 $ 769,006.00 $ 123,040.96 $ 892,046.96
$ 38,500.00 $ 19.19 $ 738,815.00 $ 118,210.40 $ 857,025.40
$ 129,500.00 $ 19.50 $ 2,525,250.00 $ 404,040.00 $ 2,929,290.00
$ 40,474.00 $ 19.50 $ 789,243.00 $ 126,278.88 $ 915,521.88
$ 38,500.00 $ 19.50 $ 750,750.00 $ 120,120.00 $ 870,870.00

IVA POR CAUSAR

4 $ 404,040.00 $ 393,680.00 1
5 $ 126,278.88 $ 123,040.96 2
6 $ 120,120.00 $ 118,210.40 3
$ 10,360.00 4.1
$ 3,237.92 5.1
$ 1,909.60 6.1

PDCTOS. FINANCIEROS
Ganancia Cambiaria
$ 64,750.00 4.1
$ 20,237.00 5.1
$ 11,935.00 6.1

Galería S.A

Haber Saldo TC Debe Haber

$ 2,854,180.00 $ 19.00 $ 150,220.00
$ 2,929,290.00 -$ 75,110.00 $ 19.50 $ 150,220.00
$ -

Sr. Héctor García

Haber Saldo TC Debe Haber

$ 892,046.96 $ 19.00 $ 46,949.84
$ 915,521.88 -$ 23,474.92 $ 19.50 $ 46,949.84
$ -

Mueblería Contempo S.A

Haber Saldo TC Debe Haber

$ 857,025.40 $ 19.19 $ 44,660.00
$ 870,870.00 -$ 13,844.60 $ 19.50 $ 44,660.00
$ 0.00
Haber Saldo
$ 150,220.00
150,220.00 $ -

Haber Saldo
$ 46,949.84
 46,949.84 $ -

Haber Saldo
$ 44,660.00
44,660.00 $ -
 Las siguientes transacciones fueron realizadas por Deportes Acuáticos, S. C., empresa dedicada a la venta d
pesca, natación, buceo, sky acuático y otros durante el ejercicio de 20X1, todas las operaciones son en dóla
• 5 de febrero. Venta de mercancía a crédito por $84 400 a Pesca Marina S.A. más IVA a TC 19 con la factur
• 9 de febrero. Se vende mercancía por Pesca Marina por $84 400 más IVA a TC 19.22 con la factura 124.
• 13 de febrero. Se vende mercancía a Buzeros, S.A. por $26 500 más IVA a TC 19.25 con la factura 125.
• 18 de febrero. Pesca Marina, S.A. pagó en efectivo la factura 123 a TC 19.31.
• 19 de febrero. Se vende mercancía a Buzeros, S.A. por los $26 500 más IVA a TC 19.32 con la factura 126
• 20 de febrero. Se cobra la factura 124 y 125 a TC 19.40

CLIENTES VENTAS

IVA CAUSADO BANCO

NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO
AUXILIAR DE CLIENTES
Fecha Referencia Debe Haber
NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO
AUXILIAR DE CLIENTES
Fecha Referencia Debe Haber

NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO
AUXILIAR DE CLIENTES
Fecha Referencia Debe Haber

NOMBRE DE LA EMPRESA
PERIODO
AUXILIAR DE CLIENTES
Fecha Referencia Debe Haber
 Monto TC Sub Total
$ 84,400.00 $ 19.00 $ 1,603,600.00
esa dedicada a la venta de equipo para $ -
s operaciones son en dólares: $ -
s IVA a TC 19 con la factura 123.
9.22 con la factura 124. $ -
25 con la factura 125. $ -
$ -
19.32 con la factura 126
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -

IVA POR CAUSAR

PDCTOS. FINANCIEROS
Ganancia Cambiaria

Haber Saldo TC Debe Haber

Haber Saldo TC Debe Haber

Haber Saldo TC Debe Haber

Haber Saldo TC Debe Haber

 IVA Total
$ 256,576.00 $ 1,860,176.00
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -

Haber Saldo
Haber Saldo

Haber Saldo

Haber Saldo