DERECHO BANCARIO

Catedrático: Abogado Héctor Danilo Cartagena Gamero

Alumna: Bessy Odeth Salazar Hernández – 201830010236

Tema: reporte sobre “El Comité de Basilea y La Supervisión Bancaria”

Fecha de entrega: junio 22, 2022

 Introducción

El presente trabajo consiste en un reporte sobre el tema “El Comité de Basilea

y La Supervisión Bancaria”, aquí veremos información básica y detallada sobre
la creación del Comité, sus principales órganos, el proceso de toma de
decisiones y sus trabajos más importantes. También este reporte abarca lo que
es un pequeño análisis de los conceptos de Supervisión y Regulación, con el
propósito de relacionar éstos con las tareas que aborda el Comité de Basilea.
Adicionalmente, se hace un estudio de los 25 principios de supervisión
bancaria expedidos por el Comité de Basilea y su principal desarrollo en
Colombia y América Latina.

El Comité de Basilea creado con el propósito de estudiar los fenómenos

financieros para preparar recomendaciones que permitan de manera oportuna
minimizar el riesgo al que se exponen las instituciones financieras, ha
desarrollado conceptos tales como el de “supervisión prudencial” revolucionario
en la década de los noventa y que hoy en día ha dejado de estar relacionado
con el estricto cumplimiento de un marco regulatorio y de vigilancia de los
riesgos propios de los instrumentos financieros, para dar paso a la evaluación
integral de riesgos.
 El Comité de Basilea y La Supervisión Bancaria

El Comité de Brasilea tuvo su origen a raíz de la crisis financiera, bajo este

escenario, en diciembre de 1974 se abrió paso el Comité en Supervisión
Bancaria para incrementar la colaboración entre los supervisores bancarios de
los correspondientes países integrantes del G-10.
Dentro de los trabajos mas importantes se encuentra un documento
denominado “El concordato” dirigido a reformular los cambios en los mercados
e incorporar el principio de supervisión consolidada por grupos, cuyo concepto
cambio al de “capital adecuado” y hoy en día es lo que se conoce como “El
nuevo acuerdo de capital de Basilea”. Igualmente, en 1997 emitió el documento
“Principios básicos para la supervisión bancaria efectiva”.
La forma regulatoria del sistema financiera se define en función del interés
público, como quiera que las entidades bancarias captan, manejan, aprovechan
e invierten el ahorro de terceros. En el ámbito financiero la regulación se mide
en términos monetarios deficiencia, tiempo empleado, esfuerzo y seguridad. La
inspección consiste en la atribución que tiene el ente supervisor para solicitar,
confirmar y analizar la información requerida sobre la situación jurídica,
contable, económica y administrativa, de los entes vigilados, así como la
práctica de investigaciones administrativas a dichos entes.
Existen 25 principios de supervisión bancaria expedidos por el comité, son:
Objetivos, independencias, poder, transparencia y cooperación, Actividades
permitidas, Criterios de otorgamientos de licencias, Trasferencia de propiedad
significativa, Grandes adquisiciones. Adecuación de capital, Proceso de gestión
de riesgo, Riesgo crediticio, Activos problemáticos, provisiones y reservas,
Límites de exposición a grandes deudores, Exposición crediticia a partes
relacionadas, Riesgo País y riesgo de transferencia, Riesgo de mercado,
Riesgo de liquidez, Riesgo operacional, Riesgo de tasa de interés, Control
interno y auditoria, Abuso de los servicios financieros, Enfoque de supervisión,
Técnicas de supervisión, Informes de supervisión, Contabilidad y divulgación
de información, Poderes correctivos de los supervisores, Supervisión
consolidada, Relación entre país de origen y anfitrión.
Las inflexibilidades que se muestran en la supervisión particular son: los costos
de oportunidad, costos operacionales, estos se ven reflejados en adecuación
tecnológica, planta física, y costos de supervisión.
Comité de Basilea tuvo su
origen a raíz de la crisis
financiera originada por el
cierre del Bancaos Versta en
Alemania en 1974. Dicho
banco fue cerrado por el
banco central alemán, el
Bundesbank, por sus
importantes pérdidas
derivadas de
sus operaciones en moneda
extranjera, fue creado por los
gobernadores de los
bancos centrales de los
países del Grupo de los Diez
en 1974. Actualmente está
compuesto
por representantes de los
bancos centrales de Bélgica,
Canadá, Francia, Alemania,
Italia,
Japón, Luxemburgo, Países
Bajos, España, Suecia, Suiza,
Reino Unido y Estados
Unidos.
El Banco de España es
miembro de pleno derecho
desde 2001.
EDentro de los Trabajos
más importantes se
encuentra un documento
denominado “El
concordato” dirigido a
reformular los cambios en
los mercados e incorporar el
principio de
supervisión consolidada por
grupos, cuyo concepto
cambió al de “capital
adecuado” y hoy
en día es lo que se conoce
como “El nuevo acuerdo de
capital de Basilea”.
Igualmente, en
1997 emitió el documento
“Principios básicos para la
supervisión bancaria
efectiva”.
La supervisión de dicho
comité implica tres
componentes a saber la
inspección, la
vigilancia y el control,
condumio sine qua non para
realizar una supervisión
adecuada
mientras que la
inspección consiste en la
atribución que tiene el
ente supervisor para
solicitar, confirmar y
analizar la información
requerida sobre la situación
jurídica, contable,
económica y administrativa,
de los entes vigilados, así
como la práctica de
investigaciones
administrativas a dichos
entes.
La forma regulatoria del
sistema financiero se define
en función del interés
público, como
quiera que las entidades
bancarias captan, manejan,
aprovechan e invierten el
ahorro de
terceros.
Existen Principios Básico de
Basilea los cuales son:
Objetivos, independencias,
poder,
transparencia y cooperación,
actividades permitidas,
criterios de otorgamientos de
licencias
trasferencia de propiedad
significativa, grandes
adquisiciones, adecuación
de capital,
proceso de gestión de
riesgo, riesgo crediticio,
activos problemáticos,
provisiones y
reservas, límites de
exposición a grandes
deudores, exposiciones
crediticias a partes
relacionadas, riesgo país y
riesgo de transferencia,
riesgo de mercado, riesgo de
liquidez,
riesgo operacional, riesgo
de tasa de interés, control
interno y auditoria, abuso
de los
servicios financieros,
enfoque de supervisión,
técnicas de supervisión,
informes de
supervisión, contabilidad y
divulgación de
información, poderes
correctivos de los
supervisores, supervisión
consolidada, relación entre
país de origen y anfitrión.
Las Inflexibilidades De La
Supervisión son: Costos de
oportunidad Costos
operacionales
Costos de supervisión
Comité de Basilea tuvo su
origen a raíz de la crisis
financiera originada por el
cierre del Bancaos Versta en
Alemania en 1974. Dicho
banco fue cerrado por el
banco central alemán, el
Bundesbank, por sus
importantes pérdidas
derivadas de
sus operaciones en moneda
extranjera, fue creado por los
gobernadores de los
bancos centrales de los
países del Grupo de los Diez
en 1974. Actualmente está
compuesto
por representantes de los
bancos centrales de Bélgica,
Canadá, Francia, Alemania,
Italia,
Japón, Luxemburgo, Países
Bajos, España, Suecia, Suiza,
Reino Unido y Estados
Unidos.
El Banco de España es
miembro de pleno derecho
desde 2001.

EDentro de los Trabajos

más importantes se
encuentra un documento
denominado “El
concordato” dirigido a
reformular los cambios en
los mercados e incorporar el
principio de
supervisión consolidada por
grupos, cuyo concepto
cambió al de “capital
adecuado” y hoy
en día es lo que se conoce
como “El nuevo acuerdo de
capital de Basilea”.
Igualmente, en
1997 emitió el documento
“Principios básicos para la
supervisión bancaria
efectiva”.
La supervisión de dicho
comité implica tres
componentes a saber la
inspección, la
vigilancia y el control,
condumio sine qua non para
realizar una supervisión
adecuada
mientras que la
inspección consiste en la
atribución que tiene el
ente supervisor para
solicitar, confirmar y
analizar la información
requerida sobre la situación
jurídica, contable,
económica y administrativa,
de los entes vigilados, así
como la práctica de
investigaciones
administrativas a dichos
entes.
La forma regulatoria del
sistema financiero se define
en función del interés
público, como
quiera que las entidades
bancarias captan, manejan,
aprovechan e invierten el
ahorro de
terceros.
Existen Principios Básico de
Basilea los cuales son:
Objetivos, independencias,
poder,
transparencia y cooperación,
actividades permitidas,
criterios de otorgamientos de
licencias
trasferencia de propiedad
significativa, grandes
adquisiciones, adecuación
de capital,
proceso de gestión de
riesgo, riesgo crediticio,
activos problemáticos,
provisiones y
reservas, límites de
exposición a grandes
deudores, exposiciones
crediticias a partes
relacionadas, riesgo país y
riesgo de transferencia,
riesgo de mercado, riesgo de
liquidez,
riesgo operacional, riesgo
de tasa de interés, control
interno y auditoria, abuso
de los
servicios financieros,
enfoque de supervisión,
técnicas de supervisión,
informes de
supervisión, contabilidad y
divulgación de
información, poderes
correctivos de los
supervisores, supervisión
consolidada, relación entre
país de origen y anfitrión.
Las Inflexibilidades De La
Supervisión son: Costos de
oportunidad Costos
operacionales
Costos de super

Conclusión
En conclusión, podemos decir que el Comité de Basilea es un comité que
decide una posición objetiva, sus observaciones, opiniones y especialmente
sus recomendaciones tienen un impacto positivo en las percepciones
normativas de los países y bancos, y por lo tanto las acciones realizadas se
realizan de la mejor manera posible y dentro de los límites para garantizar la
justicia para sus usuarios y quienes dependen de ellos.

El nivel adecuado de protección del sistema es una cuestión de política para

las autoridades pertinentes, incluidos los bancos centrales, especialmente
cuando se requiera financiación pública. Los reguladores a menudo también
deben participar porque tienen una sólida comprensión de las instituciones
involucradas. Es importante separar claramente esta función de protección
sistémica de la supervisión diaria de instituciones sólidas.

Las instituciones encargadas de velar por la confianza del público en el sistema

financiero deben estar preparadas para realizar una labor eficaz, diseñando y
vigilando el cumplimiento de las normas, pero sin entorpecer el normal
desarrollo de los negocios

Bibliografía
Ustáriz González L. (2003), El Comité de Basilea y la Supervisión Bancaria.