ASIGNATURA

AUDITORIA Y CONTROL INTERNO

TEMA
ACTIVIDAD 7: CASO # 2
ACI EXPORT LTDA.

PRESENTA
ANA MARIA CELEMIN APONTE
677089

C0RPORACION UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

ADMINISTRACION EN SALUD OCUPACIONAL
IBAGUE-TOLIMA
22 DE MARZO 2022
 CASO 2: ACI EXPORT LTDA.

CRITERIOS:

ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001, Decreto 1072

Durante un año, ACI EXPORT LTDA. (empresa dedicada a la producción, importación y

exportación) se preparó para la primera auditoría de calidad.

La auditoría se realizó en varias etapas; estas son las notas del auditor:

Reunión de apertura

Proceso de planeación estratégica

1. En la plataforma estratégica se evidenció:

 Misión

 Visión

 Política de calidad

 Organigrama

 No hay la Política ambiental

 No hay Política de SST

2. En el presupuesto de la empresa se evidencian recursos para el Sistema de Gestión:

 Calidad

 No hay recursos para seguridad y salud en el trabajo.

 No hay recursos para gestión ambiental.

 3. No hay declaración documentada de objetivos de calidad.

Proceso calidad

4. Al revisar la información documentada, se evidenció que:

 Los documentos se encontraban revisados y aprobados.

 Se evidenció la forma como actualizaban los documentos.

 Se encontraron los documentos controlados de calidad tachados.

 Se encontraron los documentos de calidad vigentes revueltos con los obsoletos.

5. Todas las informaciones documentadas de la empresa se encuentran en medio magnético.

Proceso de operación

6. El juguete referencia ABC tiene un defecto de fabricación, por lo cual la empresa

requiere devolverse en el tiempo, revisar los registros y verificar qué sucedió.

7. Se evidenció que los microscopios se enviaron a mantenimiento, pero la empresa que los

calibró no se estaba certificada para realizar esta gestión.

8. El producto “Flores” salió perfectamente de producción, pero se almacenó

inadecuadamente, y llegó en mal estado al cliente.

9. Se entregó el producto correctamente empacado; pero, al almacenarlo, las cajas se

ubicaron directamente en el piso, sin estibas.

10. Ayer ingresó el nuevo director de producción; a pesar de ser muy competente, no sabía

qué hacer en la empresa, pues no existe registro de su función.

Proceso de seguridad y salud en el trabajo SST

11. Matriz de Identificación de Peligros y Valoración de Riesgos: No coincide el riesgo

crítico con los controles realizados.

12. No hay registro de inspecciones de ninguna índole, pero sí hay registros de revisiones

quincenales.

13. Existe Matriz legal, pero no hay seguimiento.

14. No hay ningún programa relacionado con seguridad y salud en el trabajo.

15. No se evidencia la Evaluación inicial del Sistema de Gestión SST.

16. No se encuentra el Programa de Capacitación.

 1. PROGRAMA DE AUDITORIA

ACI EXPORT LTDA.

PROGRAMA DE AUDITORIA
OBJETIVOS DEL Revisar l la empresa según PROCEDIMIENTO AUDITORIA
PROGRAMA: las normas ISO 9001, ISO
14001, ISO 45001, Decreto
1072
N° Procesos Dependenci Objetivo Alcance Hora Hora Criterio Recurso Auditores
a inicio final
1 Planeación Todas las Verificar el Revisión de la 8:00 9:00 ISO 9001 Plataforma Auditor
estratégica áreas cumplimiento misión, visión, ISO 14001 estratégica
de las normas organigrama. ISO 45001
ISO 9001, Decreto 1072
ISO 14001, Políticas de calidad
ISO 45001, No hay la Política
Decreto 1072 ambiental
No hay Política de
SST.
2 Proceso Todas las Verificar el Revisar la 9:00 10:00 ISO 9001 Medio Auditor
calidad áreas cumplimiento información ISO 14001 magnético
de las normas documentada sobre ISO 45001
ISO 9001, la política de Decreto 1072
ISO 14001, calidad.
ISO 45001,
Decreto 1072
3 Proceso de Producción, Verificar el Documentos: 10:00 2:30 ISO 9001, Documentación, Auditor
 operación importación cumplimiento Manual de ISO 14001, registros
y de las normas funciones ISO 45001,
exportación ISO 9001, Evaluar el Decreto 1072
de la ISO 14001, procedimiento
mercancía. ISO 45001,
Decreto 1072
4 Proceso de Todas las Verificar el Revisar la Matriz 2:30 6:00 ISO 9001, Documentación, Auditor
seguridad y áreas cumplimiento de Identificación de ISO 14001, registros en
salud en el de las normas Peligros y ISO 45001, programas de
trabajo SST ISO 9001, Valoración de Decreto 1072 SG-SST
ISO 14001, Riesgos
ISO 45001, Registro de las
Decreto 1072 inspecciones,
Matriz legal
 PLAN DE AUDITORIA

EMPRESA: ACI EXPORT LTDA

OBJETIVO DEL PROGRAMA:

Consolidar la programación de las actividades de auditoria con enfoque sistemático en pro de evaluar el nivel de los
comportamientos de los procesos de la empresa para contribuir a la mejora continua de nuestra organización en la gestión de
riesgos a través de control interna y calidad

ALCANCE DEL PROGRAMA:

Se inicia dese la programación de las actividades de auditoría en el sistema integrado de gestión, termina con la elaboración del
informe de auditoría. Es aplicado a todos los procesos de la empresa

CRITERIOS: ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001, DECRETO 1072

RECURSOS: Humanos (auditores y lideres), Financieros (presupuesto asignado), Tecnologicos (internet, sistemas de
cómputo, sistemas de información y redes)

Aplicación en procesos de enfoque en un sistema de gestión de calidad

 ELABORAR EJECUTAR ELABORAR REVISAR INFORME AUDITAR Y
Y AUDITORIA INFORME DE FR AUDITORIA POR APROBAR
PROCESO EQUIPO AUDITAD ENTREGAR AUDITORIA PARTE DEL INFORME DE
S AUDITOR O PLAN DE RSPONSABLE DEL AUDITORIA
AUDITORIA PROCESO ENTRE AUDITOR
AL INTERNO Y LIDER
AUDITADO DEL PROCESO

Responsabl Responsabl Responsable: Responsable: Líder Responsable:

e: Auditor e: Auditor Auditor del proceso y Líder del proceso
interno interno interno auditados y Auditor interno

DIA: 6 hábiles Dia: 3 hábiles Dia: 10 hábiles Dia. 3 hábiles Dia: 3 hábiles

Proceso de Implementació Revisado inici fin inicio Fin inicio Fin inicio Fin
planeación n de por el o
estratégica mecanismos auditor y
que son archivado
necesarios para
controlar la 24 30 Gestionar y Definir Verifica Verificar que Indicador Reunión Temas
gestión de marzo marz supervisar la el plan r que la es de con el convenient
todos los o unidad de anual los documentaci gestión líder y el es
procesos de la auditoria de recursos ón del necesarios grupo de
entidad interna auditori para la proceso este para la trabajo
a de auditori correcta y sea auditoria para
acuerdo a sea la la acorde con organiza
a la adecuad la empresa d
norma a criterios
 Informe diseñar requisitos diseñar Eva.

Proceso de A auditoria Archivado Esta Detallado propios de Por

SST debe abordar y revisado planificación cronogra mecanismos
todas las áreas por el se ejecuta con la dirección
de la empresa auditor auditoria del De los la organización de comuni
cumpliendo los copasst
Hallazgo cacion
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mínimos de Encontra
SGSST
dos

Proceso de Definir Archivado Actividades a Implementar Revisar,

calidad responsabilidad revisado ejecutar para sistema de gestión
es de por auditor planificar de calidad Archivar
cumplimiento, programar,
registros
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relacionados al documentación
proceso de las
auditorias

Proceso de Evalúa Archivado Reunión con El auditor se reúne El auditor envía la Planifica, desarrolla y
operación actividades y revisado directivos, con las personas documentación a la aplica el SGSST
operacionales por el explicar encargadas de las gerencia
de la empresa auditor proceso de áreas a auditar
auditoría y
recoger
información
básica
LISTA DE CHEQUEO
 LISTA DE CHEQUEO

RESPONSABILIDAD DE LA DIRECCIÓN
CUMPLE NO CUMPLE

¿La empresa tiene establecido y definido claramente la misión y visión? x

Establece la política de ambiental x

Establece la política calidad x

Establece la política en SG-SST x

Existe documentación de calidad. x

Auditorias x

organigrama x

Descripción de los puestos x

 SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD (NORMA ISO 9001)

Procedimientos documentados x

Los documentos se encuentran revisados x

Se lleva una actualización en el registro y documentación del sistema de calidad. x

Se lleva un consecutivo al momento de conservar los documentos

x

Se lleva un control físico de toda la documentación. x

SISTEMA DE GESTIÓN Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO (NORMA ISO 45001)

¿Cuenta con la matriz de Identificación de Peligros? x

¿Se realizan revisiones en la empresa ACI EXPORT LTDA? x

¿Se lleva un registro de las inspecciones realizadas? x

¿Cuenta con la matriz legal? x

¿Se lleva un seguimiento en cuanto a la matriz legal? x

Existe programa relacionado con la seguridad y salud en el trabajo. x

Se realiza la evaluación inicial del Sistema de Gestión SST. x

Se cuenta con el Programa de Capacitación en SG-SST. x

2. INFORME FINAL DE AUDITORIA

ACI EXPORT LTDA

INFORME FINAL DE AUDITORIA

PROCESOS  SST FECHA 21 de agosto 2019

AUDITADOS  Calidad DE
 Operación INFORME
 Planeación estratégica

AUDITR(ES) Auditor Externo

OBJETIVO

CRITERIO DE LA AUDITORIA
ISO 9001 ISO 14001 IS0 45001 DECRETO 1072

NO CONFORMIDA DETECTADA

N° DESCRIPCION REQUISITOS QUE NO CUMPLE

1 se evidencia que no cumplen con la política No cumple la ISO 14001 - 45001

ambiental y la política de SST.

2 No se cuenta con recursos necesarios pare el

SST.

3 No hay declaración documentada de los

objetivos de calidad.

4 La información documentada de calidad se

encuentra revueltos con los obsoletos y los
documentos de calidad tachados.

5 La documentación de la empresa no se
encuentra en físico

6 No se cuenta con certificación para

mantenimiento de gestión de calidad.

7 El nuevo director de producción no sabe su

función en la empresa