gastos de administracion anuales

DETALLE UNIDAD CANTIDAD P/U TOTAL/Bs

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
energia electrica Kw-h 1 0.80 0.80
0 0 0 0.00 0.00
total Err:509
 Gastos de comercializacion
DETALLE UNIDAD CANT.
Diseño grafico de volantes global 30
gatos de transportes global 48
total de comercializacion global 78
P/U TOTAL
0.2 6
10 480
10.2 795.6
 PRESUPUESTO DETALLADO DE ESTABLO 10x5m

Tipo de construcción Media agua y muro de LADRILLO 50

Capacidad construida Para 5 vacas lecheras
TOTAL
DETALLE UND. CANT. P/U Bs. TOTAL Bs.
FAMILIAS
Adobe 30x20x12cm Unidad 2300.0 1.0 2300.00 29.0
Piedra manzano m3 4.0 105.0 420.00
Arena fina m3 2.0 125.0 250.00
Arena corriente m3 4.0 105.0 420.00
Cemento bolsas 14.0 56.1 785.40
Viga tijeral 2"x5"x 5,5m Pza. 6.0 95.0 570.00
Viga listón 2"x2"x 4m Pza. 10.0 35.0 350.00
Viga humbralera 2"x3"x 3m Pza. 6.0 25.0 150.00
Calamina Zn Nº 28 0,8x3m hojas 10.0 95.0 950.00
Calamina Zn Nº 28 0,8x2,5m hojas 8.0 84.0 672.00
Calamina plástica amarillo 0,8x3 m hojas 2.0 120.0 240.00
Clavo de calamina kg 3.0 16.0 48.00
Clavo de 4 pulg kg 1.0 14.0 14.00
Puerta corrediza metálica 2x1,2m Pza. 1.0 200.0 200.00
Puerta metálica normal de 1.8x0.8m Pza. 1.0 150.0 150.00
Ventanas de madera 0,7x1m Pza. 4.0 50.0 200.00
Callapos de madera Ø 4"x2m Pza. 8.0 30.0 240.00
Callapos de madera Ø 3"x2m Pza. 8.0 25.0 200.00
Callapos de madera Ø 3"x3,5m Pza. 4.0 20.0 80.00
Alambre de amarre kg 4.0 14.0 56.00
ladrillo de 6 huecos Pza. 150.0 1.16 174.00
Pago al albañil Dias 10.0 90.0 900.00
9369.40
m

PLAN DE FINANCIAMIENTO

CANT. P/U TOTAL Bs. PAR OPP Total Efectivo M. de Obra Mat. Local
66700.0 1.0 66700.00 66700.00 66700.00
116.0 105.0 12180.00 12180.00 12180.00
58.0 125.0 7250.00 7250.00 7250.00
116.0 105.0 12180.00 12180.00 12180.00
406.0 56.1 22776.60 22776.60 0.00
174.0 95.0 16530.00 16530.00 0.00
290.0 35.0 10150.00 10150.00 10150.00
174.0 25.0 4350.00 4350.00 4350.00
290.0 95.0 27550.00 27550.00 0.00
232.0 84.0 19488.00 19488.00 0.00
58.0 120.0 6960.00 6960.00 0.00
87.0 16.0 1392.00 1392.00 1392.00
29.0 14.0 406.00 406.00 406.00
29.0 200.0 5800.00 5800.00 5800.00
29.0 150.0 4350.00 4350.00 4350.00
116.0 50.0 5800.00 5800.00 5800.00
232.0 30.0 6960.00 6960.00 6960.00
232.0 25.0 5800.00 5800.00 5800.00
116.0 20.0 2320.00 2320.00 2320.00
116.0 14.0 1624.00 1624.00 1624.00
4350.0 1.2 5046.00 5046.00 5046.00
290.0 90.0 26100.00 26100.00 26100.00
271712.60 93304.60 178408.00 13572.00 26100.00 138736.00
271712.60
34.34 65.66
3217.4 6152 468 900 4784
 COMPUTOS METRICOS
ESTABLO
TOTAL
CIMIENTO PARED TECHO PISO COMEDERO
ZOCALO
2300.0 2300.0
2.0 2.0 4.0
1.0 1.0 2.0
1.0 2.5 0.5 4.0
5.0 1.0 5.0 2.0 1.0 14.0
6.0 6.0
10.0 10.0
6.0 6.0
10.0 10.0
8.0 8.0
2.0 2.0
3.0 3.0
1.0 1.0
1.0 1.0
1.0 1.0
4.0 4.0
8.0 8.0
8.0 8.0
4.0 4.0
3.0 1.0 4.0
150.0 150.0
2.0 4.0 1.0 1.0 1.0 1.0 10.0
 ANALISIS DE COSTOS

COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLE

N° DETALLE UND- CANT. P/U TOTAL N°

1. ADMINISTRATIVOS 0.80 1.- MATERIA PRIMA
1 energia electrica Kw-h 1 0.80 0.80 1
0.00 2
0.00 3
0.00 4
0.00 5
0.00 6
0.00 7
0.00 8
0.00 9
4 0.00 2. MATEREALES Y E
5 0.00 1
6 0.00 2
2. COSTOS DE MANO DE OBRA 9.00 3
1 mano de obra h 1 9.00 9.00 4
0.00 5
0.00 3. SUMINISTRO
0.00 1
0.00 2
0.00
3.COSTOS DE COMERCIALIZACION 0.00
1 0.00
2 0.00
3 0.00 1
4 0.00 2
5 0.00 3
6 0.00 4
TOTAL CF 9.80

COSTOS UNITARIO = CF+CV 12.62 Bs

CANTIDAD DE PRODUCTO QP 198.52 g
CU 0.06 Bs/g

PRECIO DE VENTA = CU+UTILIDAD % + Impuestos

descripcion costo unitario utilidad % impuesto % Total/Bs

5 16
galletas de tarwi 0.06 0.00317837 0.000508539600451 0.07 Bs/g de galletas de tarwi
galletas de tarwi 500 g 31.783725028 0.00101021 5.13729336915E-09 31.78 Bs/500g de galletas de tarwi

1 25 0.00168136
2 25 0.00168136
3 25 0.00168136
 4 25 0.00168136
5 25 0.00168136
6 25 0.00168136
7 25 0.00168136
8 25 0.00168136
9 25 0.00168136
10 25 0.00168136
11 25 0.00168136
12 25 0.00168136
13 25 0.00168136
14 25 0.00168136
15 25 0.00168136
16 25 0.00168136
17 25 0.00168136
18 25 0.00168136
19 25 0.00168136
20 25 0.00168136
21 25 0.00168136
22 25 0.00168136
23 25 0.00168136
24 25 0.00168136
25 25 0.00168136
26 25 0.00168136
27 25 0.00168136
28 25 0.00168136
29 25 0.00168136
30 25 0.00168136
31 25 0.00168136
32 25 0.00168136
33 25 0.00168136
34 25 0.00168136
35 25 0.00168136
36 25 0.00168136
37 25 0.00168136
38 25 0.00168136
39 25 0.00168136
40 25 0.00168136
1000 0.06725436

2000
OSTOS

COSTOS VARIABLES

DETALLE UND- CANT. P/U TOTAL

1.- MATERIA PRIMA E INSUMOS 2.51
Harina de trigo g 62.5 0.00 0.25
Harina de avena g 60 0.00 0.24000
Harina de tarwi g 15 0.0150 0.23
Azucar g 45.7 0.0030 0.14
Mantequilla g 45.7 0.0267 1.22
Yema de huevo unid 1 0.3000 0.30
Leche ml 15.25 0.0060 0.09
Polvo para hornear g 1.5 0.0300 0.05
Sal g 1.5 0.0020 0.00
2. MATEREALES Y EQUIPOS 0.31
Bañador Pza. 2 0.00 0.00
Rodillo de madera Pza. 1 0.01 0.01
Balanza analitica Pza. 1 0.23 0.23
Horno Industrial Pza. 1 0.07 0.07
Moldes de galletas Pza. 1 0.00 0.00
3. SUMINISTRO 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL CV 2.82

Costo variable unitario 2.82

Costo fijo unitario 9.80
Costo total unitario 12.6194101852

descripcion costo unitario utilidad % impuesto %

ispi crocante 5 16
0.06 0.0031783725 0.8

alletas de tarwi
de galletas de tarwi
 248.15 100
80
198.52

12,5 g Total/Bs

0.9
 produccio produccion
proyecion de demanda
9600 N año cantidad proyectada de 25 unidades /año
38400 0 2014 144000
96000 1 2015 151200
144000 2 2016 158760.0
3 2017 166698.0
4 2018 175032.90
5 2019 183784.55
6 2020 192973.77
7 2021 202622.46
8 2022 212753.58
9 2023 223391.26
10 2024 234560.83

demanda insatisfecha

Unidades
Descripcion Cantidad en unidades en g
Cantidad ofertada Unidades/semanal 950
Demandada Unidades/semanal 3000
Demandada insatisfecha/semanal -2050
}
 2% %

tasa de crecimiento
cantidad proyectada de 25 unidades /dia nota
1.05 1200 3000.00
1.05 1260 3150.00
1.05 1323 3307.50
1.05 1389 3472.88
1.05 1459 3646.52
1.05 1532 3828.84
1.05 1608 4020.29
1.05 1689 4221.30
1.05 1773 4432.37
1.05 1862 4653.98
1.05 1955 punto de partida 4886.68
capacidad intalada/dia

Oferta Cantidad ofertada( g total

artesanal (comidas t 150 25 3750
artesal del p'api (a 300 25 7500
artesanal ispi crud 500 40 20000
Total 950 90 31250

Cantidad
Demandada(Unidades/semanal)
Demandada por año
Unidades
96000
Educativas 2000 96000
unibol cuyahuani 800 38400
ferias dominicanas 9600
200
Total 3000 144000

detalle cantidad de unudad sema

Anual insatisfecha
Demanda insatisfecha 2050 24600 14400
tasa de crecimiento 5%

Produccion anual 144000 24000

 50mil BS ambiental

3000*4*12 3000bolsas
4 semanas
12 meses

8000

capacidad instalada 1.05

anual 0 2400
1 2520
2 2646
anual 3 2778.3
4
5
6
7
8
9
10

100
 PRESUPUESTO GENERAL
EXPRESADO EN BOLIVIANOS
N° DETALLE UNIDAD CANT. P/U
INFRAESTRUCTURA
1 Planta de deshidratado de ispi Global 1
2 logica y asistencia tecnica Global 1
3 investigacion de tratamiento de residuo Global 1 2000
4 Global 1
5 Global 1
6 Global 1
7 Global 1
8 Global 1
EQUIPAMIENTO
1 Bañador Pza. 2 0.83333
2 Termometro Pza. 1 50
3 balanza Pza. 2 58.3333
4 selladora Pza. 2 350
5 HORNO INDUSTRIAL Pza. 1 1383.33
6 cernidor Pza. 2 1.66667
7 mesa inoxidable Pza. 2 16.6667
INSUMOS
1 Harina de avena g 54 1
2 Harina de tarwi m3 13.5 8
3 Azucar kg 13.5 60
4 Mantequilla kg 13.5 30
5 Yema de huevo kg 13.5 25
6 Leche kg 13.5 5
7
CAPITAL DE OPERACIONES
1
2 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509
3 energia electrica Kw-h 1.00 0.80
4 0 0 0.00 0.00
5 Diseño grafico de volantes global 30.00 0.20
6 gatos de transportes global 48.00 10.00
7
8
9
TOTAL DE CAPITAL DE OPERACIONES
 FUENTES DE FINANCIAMIENTO SOCIOS CREDITO
TOTAL Bs ACTIVIDADES 20% 80%
2,000.00 INFRAESTRUCTURA 2,000.00 400 1600
0.00 EQUIPAMIENTO 2,288.33 457.6667 1830.667
0.00 INSUMOS 1,782.00 356.4 1425.6
2,000.00 CAPITAL DE OPERACIONES Err:509 Err:509 Err:509
0.00 TOTAL Err:509 Err:509 Err:509
0.00
0.00
0.00
0.00 5 Err:509
2,288.33
1.67
50.00
116.67
700.00
1,383.33
3.33
33.33
1,782.00
54.00
108.00
810.00
405.00
337.50
67.50
0.00
Err:509
0.00
Err:509
0.80
0.00
6.00
480.00
0.00
0.00
0.00
Err:509
 PROYECCION
2% 5% 5%
1 2 3 4

ispi fresco 2700.0 2754.0 2891.7 3036.3

desperdicio 351 358.02 375.921 394.71705
ispi crocante 405.0 413.1 433.8 455.4
15%

Ingreso Bs 0.07 27.2 27.8 29.2 30.6

INSUMOS REQUERIDAS ANUALES

Harina de avena g 54
Harina de tarwi m3 13.5
Azucar kg 13.5
Mantequilla kg 13.5
Yema de huevo kg 13.5
Leche kg 13.5
Polvo para hornear kg 13.5
Sal kg 0.54
 5%
5

3188.1
414.452903 se acumula
478.2

32.2 147.0

Err:509
 1 2 3 4 5
INGRESO 27.2 27.8 29.2 30.6 32.2

EGRESO Err:509 1 1 1 1

UTILIDAD Err:509 26.782777 28.1719159 29.6305117 31.1620372

BENEFICIO/COSTO Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

VAN Err:509
TIR Err:509
 DETALLE UNIDAD P/U TOTAL Bs

operación cantidad de capacidad dunidad requerimiento

Recepcion de materia prima 50 50 kg bañadores
pesado 50 1-50 kg balanza de rango
limpieza 44.2 30 kg mesa inoxidable
eviserado 37.27 50 kg
tratamiento en salmuera 44.65 50 kg
filtrado 32.15 10 kg sernidor de rejilla Inox
control de calidad
coccion 32.15 kg horno industrial 11 lat
envasado 7.5 1.75 kg selladora

Total 7

56.76

descripcion Unidad Cantidad precio

(u) unitario (Bs/u) total
Terreno m2 56.76 50.00 2838
Infraestructura Global 1.00 63571.20 63572
Total 66410
 cantida P/U Bs TOTAL /BS Depreciacion
2 50 100 10
2 835.2 1670.4 167.04 835.2
5 1000 5000 500
1 0 0
1 0 0
2 30 60 6
0 0
1 83000 83000 8300
2 350 700 70
0 0
0 0
0 0
0 0
90530.4 9053.04

Depreciación
86860
1589.3 66410
1589 153270
Cantidades (bolsas de 25 g) 144000 151200 158760
Cantidades (bolsas de 12.5 g) 288000 302400 317520
Ingresos 249622.796897038 262103.93674189 275209.133578985
Precio 1
FLUJO DE CAJA EVAL

Tasa de Descuento 12.86%

Vida ütil del proyecto en años 10

Año 2014 2015 2016

cntidad producida (proyeccion demandA POR AÑO) 302400 317520
INGRESOS
Ingresos (Bs) 262,104 275,209
Otros ingresos
Total Ingresos 262,103.94 275,209.13
COSTOS
Costos variables 0 0
Costo fijos 0.00 0.00
Depreciación (-) 10,642.35 10,642.35
Impuestos 34,073.51 35,777.19
Total Costos 44,715.86 46,419.53
UTILIDAD
Utilidad bruta 217,388.08 228,789.60
IUE 25% 54,347.02 57,197.40
Utilidad despues de impuestos 163,041.06 171,592.20
Depreciación (+) 10,642.35 10,642.35
INVERSIONES
Inversiones, reinversiones
adicionales 156,940.60
Capital de Trabajo 22,357.93
Recuperación Capital de trabajo
Valor residual de activos
VALOR NETO
Valor neto actual -179,298.53 173,683.40 182,234.55
Valor neto acumulado -179,298.53 -5,615.12 176,619.42
ROI anual 388.42% 392.58%
INDICADORES FINANCIEROS

VAN= $953,963
TIR = 101.65%
RBC= 6.32
CAE =
 166698 175032.9 183784.545 192973.77225 202622.4608625
333396 350065.8 367569.09 385947.5445 405244.921725
288969.590257934 303418.06977083 318588.973259372 334518.421922341 351244.343018458

FLUJO DE CAJA EVALUACION PRIVADA PROYECTO PURO

2017 2018 2019 2020 2021

333396 350065.8 367569.09 385947.5445 405244.921725

288,970 303,418 318,589 334,518 351,244

288,969.59 303,418.07 318,588.97 334,518.42 351,244.34

0 0 0 0 0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
10,642.35 10,642.35 10,642.35 10,642.35 10,642.35
37,566.05 39,444.35 41,416.57 43,487.39 45,661.76
48,208.39 50,086.69 52,058.91 54,129.74 56,304.11

240,761.20 253,331.38 266,530.06 280,388.68 294,940.23

60,190.30 63,332.84 66,632.52 70,097.17 73,735.06
180,570.90 189,998.53 199,897.55 210,291.51 221,205.18
10,642.35 10,642.35 10,642.35 10,642.35 10,642.35

191,213.24 200,640.88 210,539.89 220,933.86 231,847.52

367,832.67 568,473.54 779,013.43 999,947.29 1,231,794.81
396.64% 400.59% 404.43% 408.16% 411.78%
 212753.583905625 223391.263100906 234560.826255952
425507.16781125 446782.526201813 469121.652511903
368806.56016938 387246.88817785 406609.232586742

2022 2023 2024

425507.16781125 446782.526201813 469121.6525119

368,807 387,247 406,609

368,806.56 387,246.89 406,609.23

0 0 0
0.00 0.00 0.00
10,642.35 10,642.35 10,642.35
47,944.85 50,342.10 52,859.20
58,587.20 60,984.44 63,501.55

310,219.36 326,262.45 343,107.69

77,554.84 81,565.61 85,776.92
232,664.52 244,696.84 257,330.77
10,642.35 10,642.35 10,642.35

243,306.87 255,339.18 267,973.11

1,475,101.68 1,730,440.86 1,998,413.97
415.29% 418.70% 421.99%
Cantidades (bolsas de 25 g) 144000 151200 158760
Cantidades (bolsas de 12.5 g) 288000 302400 317520
Ingresos 864000 907200 952560
Precio 3
FLUJO DE CAJA EVAL

Tasa de Descuento 12.86%

Vida ütil del proyecto en años 10
0 1
Año 2014 2015 2016
cntidad producida (proyeccion demandA POR AÑO) 302400 317520
INGRESOS
Ingresos (Bs) 907,200 952,560
Otros ingresos
Total Ingresos 907,200.00 952,560.00
COSTOS
Costos variables 0 0
Costo fijos 0.00 0.00
Depreciación (-) 10,642.35 10,642.35
Impuestos 117,936.00 123,832.80
Total Costos 128,578.35 134,475.15
UTILIDAD
Utilidad bruta 778,621.66 818,084.86
IUE 25% 194,655.41 204,521.21
Utilidad despues de impuestos 583,966.24 613,563.64
Depreciación (+) 10,642.35 10,642.35
INVERSIONES
Inversiones, reinversiones
adicionales 156,940.60
Capital de Trabajo 64,289.17
Recuperación Capital de trabajo
Valor residual de activos
VALOR NETO
Valor neto actual -221,229.77 594,608.59 624,205.99
Valor neto acumulado -221,229.77 373,378.81 997,584.80
ROI anual 462.45% 464.18%
INDICADORES FINANCIEROS

VAN= $3,665,508
TIR = 273.75%
RBC= 17.57
CAE =

VAN
2.5 TIR
VAN $3,665,508
2.5 TIR 13.72%
VAN $3,665,508
1.9 TIR 6,22(%)
VAN $3,665,508
precio (Bs/u) 1.8
precio (Bs/u) 1.8 TIR (-3,39%)
 166698 175032.9 183784.545 192973.77225 202622.4608625
333396 350065.8 367569.09 385947.5445 405244.921725
1000188 1050197.4 1102707.27 1157842.6335 1215734.765175

FLUJO DE CAJA EVALUACION PRIVADA PROYECTO PURO

50 1
1000 124.48 Bs/kg

2017 2018 2019 2020 2021

333396 350065.8 367569.09 385947.5445 405244.921725

1,000,188 1,050,197 1,102,707 1,157,843 1,215,735

1,000,188.00 1,050,197.40 1,102,707.27 1,157,842.63 1,215,734.77

0 0 0 0 0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
10,642.35 10,642.35 10,642.35 10,642.35 10,642.35
130,024.44 136,525.66 143,351.95 150,519.54 158,045.52
140,666.79 147,168.01 153,994.29 161,161.89 168,687.86

859,521.22 903,029.39 948,712.98 996,680.75 1,047,046.90

214,880.30 225,757.35 237,178.24 249,170.19 261,761.73
644,640.91 677,272.04 711,534.73 747,510.56 785,285.18
10,642.35 10,642.35 10,642.35 10,642.35 10,642.35

655,283.26 687,914.39 722,177.08 758,152.90 795,927.52

1,652,868.06 2,340,782.45 3,062,959.53 3,821,112.43 4,617,039.95
465.84% 467.43% 468.96% 470.43% 471.83%

36473.26

$3,665,508
41.67%
 212753.583905625 223391.263100906 234560.826255952
425507.16781125 446782.526201813 469121.652511903
1276521.50343375 1340347.57860544 1407364.95753571

2022 2023 2024

425507.16781125 446782.526201813 469121.6525119

1,276,522 1,340,348 1,407,365

1,276,521.50 1,340,347.58 1,407,364.96

0 0 0
0.00 0.00 0.00
10,642.35 10,642.35 10,642.35
165,947.80 174,245.19 182,957.44
176,590.14 184,887.53 193,599.79

1,099,931.36 1,155,460.05 1,213,765.17

274,982.84 288,865.01 303,441.29
824,948.52 866,595.04 910,323.88
10,642.35 10,642.35 10,642.35

835,590.87 877,237.38 920,966.22

5,452,630.82 6,329,868.20 7,250,834.42
473.18% 474.47% 475.71%
 descripcion demandada semana mes año
unidades eductivas 2000 8000 96000
universidad 800 3200 38400
eria 200 800 9600
144000

INSATISFECHA
DEMNADA SEMANAL MES ANUAL
UNIDAD EDUCATIVA 1836 1836 7344 88128

164 164 656 55872

total