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PROYECTO
“DULCE MOMOXTLI “
ASIGNATURA
“FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS”
PROFESOR
DR. EDGAR AUGUSTO RUELAS SANTOYO
EQUIPO “5”
INTEGRANTES
MAYA ZAVALA LORENA
PAZ MARTINEZ JOHANNA GUADALUPE
VARGAS CORTES JUAN LUIS
Logo:
Slogan:
Dulce Momoxtli
ÍNDICE
1. DIAGNOSTICO DEL ENTORNO Y DESARROLLO DE LA IDEA ................ 9
1.1 DATOS GENERALES DEL PROYECTO .................................................. 9
1.1.1 Justificación ........................................................................................ 9
1.1.2 Significado ........................................................................................ 10
1.1.3 Misión ............................................................................................... 10
1.1.4 Visión ................................................................................................ 10
1.1.5 Valores.............................................................................................. 11
1.2 DIAGNOSTICO DEL PROYECTO .......................................................... 12
1.2.1 IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO O SERVICIO .......................... 12
1.3 GIRO DE LA EMPRESA Y TAMAÑO DE LA ORGANIZACIÓN.............. 13
1.4 ANÁLISIS DE OPORTUNIDAD............................................................... 15
1.5 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES ....................................................... 16
2. ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................ 17
2.1 DETERMINACIÓN DEL MERCADO POTENCIAL.................................. 17
2.1.1 DETERMINACIÓN DEL MERCADO META ...................................... 17
2.1.2 INVESTIGACIÓN DE MERCADO..................................................... 19
2.2 SEGMENTACIÓN DEL MERCADO. ....................................................... 24
2.3 PRODUCTO PRINCIPAL Y SUBPRODUCTOS Y/O SERVICIO. ........... 26
2.4 ANÁLISIS DE LA DEMANDA .................................................................. 30
2.5 ANALISIS DE LA OFERTA ..................................................................... 31
2.6. BALANCE DE LA OFERTA Y LA DEMANDA. ....................................... 37
2.7 ESTRATEGIA COMERCIAL ................................................................... 38
2.8 ANALISIS DE PRECIOS: ........................................................................ 41
3. INGENIERIA DEL PROYECTO ................................................................... 43
3.1 LOCALIZACIÓN Y DESCRIPCIÓN ESPECÍFICA DEL SITIO DEL
PROYECTO. ................................................................................................. 43
3.2 MATERIAS PRIMAS. .............................................................................. 44
3.3 PROCESOS DE PRODUCCIÓN. ........................................................... 47
3.4 MAQUINARIA Y EQUIPO. ...................................................................... 52
3.5 DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA. ........................................................... 69
3.6 RECURSOS HUMANOS. ....................................................................... 71
ÍNDICE DE FIGURAS.
Fig. 1 Logo de la empresa 9
Fig. 2 Organigrama de la empresa 14
Fig. 3 Metodología FODA 15
Fig. 4 Mapa geográfico de la zona a evaluar 18
Fig. 5 Logo del producto 26
Fig. 6 Maíz palomero 27
Fig. 7 Aceite de oliva 28
Fig. 8 Sal marina 28
Fig. 9 Empaque del producto 39
Fig. 10 Tradición y cultura de México 41
Fig. 11 Interior de la fábrica 43
Fig. 12 Granos de maíz palomero 44
Fig. 13 Tequila reposado Corralejo 44
Fig. 14 Rompope Coronado 44
Fig. 15 Aceite “La española” 45
Fig. 16 Cajeta “La fina” 45
Formulación y Evaluación de Proyectos
ÍNDICE DE TABLAS.
Tabla 1 Categoría PyME 13
Tabla 2 Cronograma de actividades de la empresa JLJ Candy 16
Tabla 3 Competencia de sabor mantequilla 31
Tabla 4 Competencia de sabor extra-mantequilla 33
Tabla 5 Competencia de sabor natural 34
Tabla 6 Competencia de sabor caramelo 35
Tabla 7 Precio del producto 37
Tabla 8 Precio de la competencia sabor caramelo 41
Tabla 9 Especificaciones Técnicas del refrigerador 54
Tabla 10 Características Técnicas del estante 59
Tabla 11 Especificaciones de la Computadora 64
Tabla 12 Especificaciones de la impresora 65
Tabla 13 Especificaciones del teléfono 67
Tabla 14 Simbología del diagrama de recorrido de Dulce Momoxtli 70
Tabla 15 Recursos humanos JLJ Candy 72
Tabla 16 Empleados de producción en JLJ Candy 74
Tabla 17 MRP Presentación tequila 78
Tabla 18 MRP Presentación fresa 79
Tabla 19 MRP Presentación mezcal 81
ÍNDICE DE GRÁFICAS.
Grafica 1 Resultados de encuesta aplicada 22
Grafica 2 Resultados de encuesta aplicada 22
Grafica 3 Resultados de encuesta aplicada 23
Grafica 4 Resultados de encuesta aplicada 23
Grafica 5 Resultados de encuesta aplicada 24
Grafica 6 Población de Irapuato 24
Grafica 7 Edades de la población de Irapuato 25
Grafica 8 Importación y exportación del maíz 30
Grafica 9 Competencia de sabor mantequilla 32
Grafica 10 Competencia de sabor extra-mantequilla 34
Grafica 11 Competencia de sabor natural 35
Grafica 12 Competencia de sabor caramelo 36
Grafica 13 Curva de la oferta y demanda 37
1.1.1 Justificación
El presente proyecto se basará en la elaboración y distribución de palomitas con
sabores típicos mexicanos con el objetivo de preservar la gastronomía mexicana
y ayudar a impulsar el mercado y a los emprendedores a seguir creando
productos a base de nuestra rica cultura y tradiciones que nos hacen ser un país
único e inigualable.
Logo:
1.1.2 Significado
Nuestro logo representa la fiabilidad, la seguridad y el compromiso que tenemos
hacia nuestros clientes, utilizamos colores que representen a nuestro producto
como uno de los mejores en el mercado, por ejemplo:
El color rosa representa para nosotros el ser amables, suaves, profundos,
sentir cariño y amor por nuestra cultura y nuestros clientes.
El color café representa la resistencia, defensa, confianza y permanencia
de creer en nuestra gastronomía como país.
El color rojo significa la atracción, fuerza y vida de nuestro producto, por
lo que lo utilizamos para tenga una visibilidad muy alta.
En nuestro logo al color blanco se le asocia con la frescura y la limpieza
y lo utilizamos para comunicar simplicidad.
La imagen que se encuentra atrás de nuestro logo fue colocada
estratégicamente ya que deja una huella impregnada en la mente de los
consumidores.
1.1.3 Misión
Crear una empresa dedicada a la elaboración y distribución de palomitas con
sabores típicos mexicanos con el objetivo de preservar la gastronomía mexicana
y posicionar a México en el mercado de snacks como un país no solo rico en
cultura y tradición si no en gastronomía suculenta para cualquier tipo de alimento
Además, pretendemos fomentar la fabricación de productos que utilicen materia
prima natural libre de grasas saturadas, minimizando la compra de productos
altos en calorías que son perjudiciales para la salud del consumidor.
1.1.4 Visión
Ser una empresa para 2030 líder en la elaboración y distribución de palomitas
con sabores típicos mexicanos. posicionada como la numero uno en México en
el mercado de snacks.
Gente: ser un excelente lugar para trabajar, en donde nuestro personal se inspire
para dar lo mejor de sí.
Socios: formar una red de socios exitosa y crear lealtad mutua ayudando a
crecer el mercado mexicano.
1.1.5 Valores
Integridad: ser auténticos.
En dulce momoxtli cuidamos que los ingredientes tengan una calidad impecable
basándonos en la norma ISO 22000 la cual incluye los requerimientos necesarios
para implementar un sistema de gestión de la inocuidad alimentaria.
Dentro de la gran variedad que tiene dulce momoxtli encontraras palomitas con
sabores típicos mexicanos como lo son tequila, Mezcal, chocolate artesanal,
cajeta, rompope, sal de gusano, fresa entre otros.
Además de ser un alimento sano, dulce momoxtli busca producir las palomitas
bajo en grasas y con aceites naturales, además de preservar una presentación
antojable para los consumidores.
En dulce momoxtli no solo queremos ser un snack más. buscamos ser una marca
reconocida por los mexicanos y extranjeros consumidores como un producto que
busca satisfacer sus necesidades de una manera positiva ya que nuestro
producto además de ser rico en sabor y presentación tiene algunos beneficios.
por ejemplo, nuestra presentación de sal de gusano es un snack perfecto para
acompañar después de hacer tu rutina de ejercicio o llevarla dentro de tu dieta
ya que contienen un alto nivel de antioxidantes que ayudan al adecuado
funcionamiento del organismo en la cual podemos destacar también su
impresionante contenido de fibra, compuestos fenólicos, vitamina del complejo
B, magneso, magnesio y además la sal de gusano contiene proteínas.
Para determinar que nuestra empresa entrara en Pyme nos basamos en la tabla.
Director general
(Lorena Maya)
Recursos Gerente de
Gerente de Compras y Marketing
humanos calidad y
produccion ventas (Maria (Alejandra
(Veronica almacen
(Luis Vargas) Bravo) Muñiz)
Rodriguez) (Johanna Paz)
Supervisor
Supervision de
logista y
produccion
empaque
(Selina
(Jesus
Quintanilla)
Mendoza)
FODA
FORTALEZAS DEBILIDADES
ANALISIS INTERNO
OPORTUNIDADES AMENAZAS
ANALISIS EXTERNO
La competencia en su totalidad ya
que existe gran variedad de marcas
Crecimiento rápido en el mercado
de palomitas.
Únicos en el mercado con
Precio de los insumos alto
originalidad de sabores para
Que consumidor no quiera probar
posicionarnos dentro del mercado.
fuera de los sabores típicos que hay
Ampliación de sabores.
en palomitas.
Ventas por internet.
Entrada de nuevos competidores.
Producto muy consumible.
Alza de materia prima.
2. ESTUDIO DE MERCADO
Mercado potencial:
Z2*p*q
n=
d2
Datos:
p=probabilidad de éxito 50%
q= probabilidad de fracaso o proporción esperada 50%
z= nivel de confianza 95%
d= precisión (error máximo admisible en términos de proporción)
n= número de muestra.
1.962*.50*.50 .9604
n= 384.16 384
.052 .0025
DULCE MOMOXTLI
Encuesta
Día a día queremos mejorar, ayúdanos a hacerlo, solo serán unos minutos de tu
tiempo y tus respuestas serán confidenciales.
NOMBRE:
FECHA:
1. ¿Te gustan las palomitas de maíz?
Si ( ) No ( )
Si ( ) No ( )
DULCE MOMOXTLI
Encuesta
Bueno ( ) Malo ( )
Sabor:
Si ( ) No ( )
9%
SI
NO
91%
Del número total de personas entrevistadas 356 dijeron que sería bueno que
existieran palomitas con sabores típicos mexicanos, como se muestra en la
gráfica 2.
7%
BUENO
93% MALO
Dado que 356 personas dijeron que, si se atreverían a probar palomitas con
sabores típicos mexicanos, les preguntamos qué sabor probarían de los que se
mencionan anteriormente, dando como resultado que el sabor más llamativo es
el de tequila, como se muestra en la gráfica 3.
63
60
45
40
35 34
23% 30%
$20.00
$25.00
47% $30.00
7%
SI
NO
93%
Población
48% 52%
Mujeres
Hombres
EDADES
14%
18-59
60+
86%
Dicha segmentación de carácter demográfica (Se divide por edad, etapa del ciclo
de vida y por género.) se realizó de esta manera basándonos en los resultados
de nuestra encuesta y a nuestro criterio de investigación ya que “Dulce Momoxtli”
es un producto dirigido a personas que tengan la índole o gusto de querer probar
un sabor distinto al tradicional y algo exótico o gourmet de dicha manera ya que
algunas de las presentaciones de nuestro producto contienen ingredientes como
sal de gusanó, chile chiltepín, mezcal, rompope, entre otros que no son aptos
para cualquier edad ni para cualquier paladar.
PRODUCTO PRINCIPAL
SUBPRODUCTOS
La serie de subproductos utilizados para la elaboración de Dulce Momoxtli se
expondrán a continuación para identificar las ventajas del uso de estos insumos
en el producto estrella de la empresa JLJ Candy.
MAIZ PALOMERO
El maíz palomero es una variedad del maíz común. Sus granos tienen
características especiales que, sometidos al calor, permiten convertirlos en
palomitas o rosetas de maíz, una golosina muy popular. La planta del maíz es
de aspecto robusto. Recuerda al de una caña. Tiene un solo tallo de gran
longitud, sin ramificaciones, que puede alcanzar hasta cuatro metros de altura,
es decir, poco más de la altura de dos hombres. Al hacerle un corte presenta una
médula esponjosa. La planta tiene flores tanto masculinas como femeninas. La
inflorescencia masculina es un espigón o penacho amarillo que puede almacenar
de veinte a 25 millones de granos de polen. La femenina tiene menos granos de
polen, mil como máximo, y se forman en unas estructuras vegetativas
denominadas espádices.
Salsa picante
Salsa de tomate (Cátsup)
Tequila
Rompope
Chocolate artesanal
Fruta
Cajeta
Mezcal
SERVICIO
Los productos elaborados a base de los derivados de Dulce Momoxtli son de alta
calidad, además que provienen de productos naturales, su lanzamiento con una
gran variedad de palomitas con sabores típicos mexicanos y con diferentes
presentaciones lograra que sea conocido en diversos lugares de la república,
para así conseguir la aceptación del producto y satisfacción de los consumidores.
La palomita de maíz es una botana que se produce a partir del maíz palomero,
su mayor demanda se centra en el sector infantil.
Maiz Importado
Maiz Exportado
99%
De esta forma 99% del maíz palomero que se consume en México es importado.
Para satisfacer la demanda interna sin depender del mercado internacional, se
requieres sembrar una superficie alrededor de 15,000 hectáreas. La superficie
de México se dedica a la producción de maíz palomero es de solamente 671
hectáreas, de acuerdo con la información disponible de la secretaria de
agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación.
Palomitas de
Maíz para horno Porción 80 g $7.38
AURRERA de microondas • México
Palomitas de
GREAT VALUE maíz sabor Porción 80 g $7.63
mantequilla para • México
horno de
microondas
Palomitas de
GOLDEN HILLS maíz para horno Porción 85 g
de microondas • México $6.65
sabor mantequilla
6%
18% ACT II
37%
POFFETS Sabritas
11%
AURRERA
Palomitas de
SELECT maíz para horno Porción 85 g
BRAND de microondas • México $6.65
sabor extra-
mantequilla
18%
26% ACT II
POFFETS Sabritas
23%
AURRERA
22%
11% GREAT VALUE
SELECT BRAND
Palomitas de
GREAT VALUE maíz sabor Porción 80 g $7.63
natural para • México
horno de
microondas
Palomitas de
SELECTO maíz para horno Porción 85 g
BRAND de microondas • México $6.65
sabor natural
En la gráfica 11 nos muestra que marca vende más en el sabor natural, es por
ello por lo que la marca que más influencia tiene en el mercado es ACT II.
17%
37% ACT II
19% POFFETS Sabritas
GREAT VALUE
27%
SELECTO BRAND
Palomitas de maíz
GREAT VALUE sabor caramelo Porción 135 $8.15
g • México
En la gráfica 12 nos muestra que marca vende más en el sabor caramelo, es por
ello que la marca que más influencia tiene en el mercado es Barcel Karameladas.
10% ACT II
20%
20%
BARCEL KARAMELADAS
POP
GREAT VALUE
50%
CARTOON POPCORN
Después del análisis elaborado podemos concluir que nuestro mayor competidor
es ACT II, ya que es la marca que más se consume de sabores salados, es ACT
II, siendo líder en ventas, otra marca competidora en el sabor caramelo es Barcel
ya que en esta gama es la que más gusta entre el público, siendo estas dos
marcas nuestros competidores potenciales.
PALOMITAS PRECIO
SAL DE GUSANO $ 23.00
ROMPOPE $ 22.00
CHOCOLATE $ 20.00
TEQUILA $ 19.00
MEZCAL $ 19.00
FRESA $ 19.00
CAJETA $ 17.00
Tabla 7 Precio del producto Fuente. Elaboración propia
$20.00
$15.00
$10.00
$5.00
$-
0 2 4 6 8 10 12 14 16
DEMANDA OFERTA
Por lo que si queremos llegar a ellos tendremos que hacerlo con contenido
educativo e interactivo y no puramente comercial.
Up selling y cross selling.
El trabajar con ambas técnicas nos permitirá hacernos de nuevos clientes a partir
de publicidad de producto semejantes de nuestras competencias, como también
darnos a conocer estratégicamente con la competencia y con ello aumentaran
nuestras ventas.
Las mejores estrategias para aumentar las ventas se basan en demostrar los
resultados que se pueden conseguir con un producto y/o servicio.
Y aquí es donde entra en juego los testimonios. Para vender por internet
necesitamos generar confianza y credibilidad y para eso es fundamental
demostrar resultados. Nos gusta saber que personas que estaban en situaciones
similares a nosotros han conseguido los resultados a los que queremos llegar o
que tan bien sabe o funciona dicho producto antes de comprar es por eso que
los testimonios entran de la mano con la publicidad en las diferentes redes
sociales o páginas web en conjunto lograran una estrategia que nos permita
tener mayor foco hacia nuestros consumidores.
Empaque:
En la figura 9 se muestra el empaque del producto Dulce Momoxtli
Palomitas de maíz
GREAT VALUE sabor caramelo Porción 135 $8.15
g • México
JLJ Candy prende convertise en una empresa líder de snaks, es por ello que
ofrece al consumidor un aperitivo sano ya que las palomitas serán elaboradas
con un aceite libre de grasas saturadas, se comprara aceite de oliva extra virgen
“La Española” de 1 litro, Wal-Mart, Irapuato, Gto. Para satisfacer la demanda se
comprarán 12 botellas cada semana, el precio por las botellas es de $1,860.00.
En JLJ Candy se preocupa por los consumidores es por ello que el chocolate
con el cual se elaboraran las palomitas es totalmente artesanal, ya que el cacao
es tostado a la leña en comal de barro, además que este contiene menos azúcar
que un chocolate comercial, por lo que se escogió el chocolate artesanal
Oaxaqueño de 1 kg de Canasta Rosa. Se comprarán 10 kilos cada semana, cada
kg cuenta con el precio de $160.00.
calidad.
proceso, para que
se detiene en esa
Si el producto fue
actividad del
actividad.
Inspeccionar la operación
para verificar que se haya
obtenido el producto sin
residuos.
siguiente tandada.
Si la cobertura de
Guardar las
palomitas
inspeccionadas en
el almacén de
producto terminado.
FIN
Formulación y Evaluación de Proyectos
Empaquetado y etiquetado
Inspección final
Almacenar el producto
terminado
Fig. 22 Proceso de elaboración de Dulce Momoxtli. Fuente Elaboración propia
Las palomitas son un producto derivado del grano de maíz entero. Este maíz se
asemeja en el tipo mazorca y el cultivo de otros maíces, sin embargo, solo los
granos de palomitas de maíz tienen la capacidad de reventar, es por ello que
para Dulce Momoxtli es fundamental conocer su cadena de suministro como se
sabe la cadena de suministro está formada por todos aquellos procesos
involucrados de manera directa o indirecta en la acción de satisfacer las
necesidades de suministro.
En la figura 23 se muestra el proceso de Dulce Momoxtli desde la obtención de materia prima hasta la distribución de
producto.
ENTRADA
OBTENCION DE LA MATERIA PRIMA
PRODUCCION EN FABRICA
ENERGIA
Estufa industrial
Refrigerador y congelador.
Máquina de hacer palomitas de maíz.
Colador vibratorio.
Mezclador
Silos.
Armarios y estantes.
Balanzas.
Equipo de oficina Vehículo para el transporte de las mercancías (mesas,
sillas, computadora, impresora, armarios, etc.).
ESTUFA INDUSTRIAL
En la figura 24 se muestra la estufa que se ocupara para la elaboración de “Dulce
Momoxtli”, es por ello que se compraran un total de 2 estufas.
Frente: 1.83 m
Fondo: 0.85 m
Alto: 1.23 m
Peso Neto: 230 kgs
REFRIGERADOR Y CONGELADOR.
El refrigerador que se utilizara en la empresa
JLJ Candy es como el que muestra en la
figura 25, donde este es fundamental para
tener sus productos frescos y ofrecer una
buena calidad a sus consumidores, es por lo
que se comprara un total de 1 para cumplir
con la demanda establecida en el mercado
Marca: Tamisamex
Modelo: Pal-Concava
Producción de palomitas: 36 kg/h
Largo: 150 cm
Ancho: 70 cm
Altura: 140 cm
MEZCLADOR DE PALOMITAS
Para la empresa JLJ es de suma importancia tener maquinaria de calidad para
la elaboración del producto Dulce Momoxtli es por ello que para realizar la mezcla
se tiene un equipo que cumple con todas las especificaciones que como empresa
requiere, el mezclador que la empresa JLJ Candy usa para elaboración de Dulce
Momoxtli, es como el que se muestra en la figura 28. Es por lo que para saciar
la demanda se requiere comparar un total de 7 mezcladores.
Mezclador y condimentador motorizado, montado sobre una base móvil, para dar
sabor y condimentar las palomitas de maíz, con aceite de mantequilla, sal,
azúcar en polvo, queso en polvo, pasta de queso y otros aditivos salados. Carga
por lotes de todos los ingredientes. El dispositivo de condimentado, fijo en el
mezclador, gira verticalmente proporcionando un condimentado uniforme del
producto. Este mezclador está montado sobre una base móvil y tiene una
superficie con dos cuencos de inserción GN1 / 9 y un dispensador de aceite. El
precio comercial del mezclador es $15,300.96.
CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS
ARMARIOS Y ESTANTES.
CAP.
MODELO DIMENSIONES NO. DE PESO
DE PRECIO
UNITARIO (MXN)
NO. ANCHO x REPISAS REPISA (LBS.)
BALANZAS.
En la figura 30 se muestra la balanza con la que se mide los gramos que contiene
el paquete de palomitas, es por ello que para cubrir la demanda se requiere un
total de 4 balanzas.
CARACTERISTICAS TECNICAS
Medición precisa: recomendación de peso mínimo: 1 g; capacidad de 5 kg con
una división de 1 g.
Sensores de calibre de tensión de alta precisión que proporcionan la mejor
precisión para las medidas de sus ingredientes de alimentos; perfecto para
hornear, cocinar, pesar pequeños paquetes y artículos del hogar.
Función de fácil cuidado: el botón de tara de precisión te permite deducir el
peso de un recipiente del peso total para que puedas calcular el peso neto del
contenido fácilmente, adecuado tanto para ingredientes secos como líquidos,
como leche, cereales, botón, medicamentos, productos químicos y más.
Diseño elegante y resistente: diseño de vidrio templado resistente a las
manchas y base versátil de caderas que lo hace duradero y fácil de limpiar.
Multifunción: cuenta con una visualización LCD circular transparente en lb, oz,
g, ml y fl.oz.
El precio comercial de la balanza es $338.99
EQUIPO DE OFICINA
En JLJ Candy sabe que es de suma importancia que todos sus trabajadores se
sientan en ambiente cálido y cómodo para que la producción no se vea afectada,
es por ello que el equipo de oficina se pretende que sea cómodo, de fácil acceso
y uso.
Para poder recibir a los proveedores, clientes, auditores se comprará un equipo
de oficina para recepción como el que se muestra en la figura 31, el precio de
ese mobiliario es $8,758.76.
Ancho: 171 cm
Profundidad: 57 cm
Altura: 116 cm
Formulación y Evaluación de Proyectos
Para las oficinas de la empresa JLJ Candy el tipo de mobiliario que se necesita
en la empresa es como el escritorio que se muestra en la figura 32, el cual el
precio comercial es de $6,122.16, de este se requiere un número de 6 escritorios
CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS
DIMENSIONES
Alto: 75 cm
Ancho: 150 cm
Frente: 150 cm
Para la oficina de medicina el tipo de escritorio será como él se muestra en la
figura 33, el costo de este escritorio es $3,643.81.
CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS
Cubierta de melamina termofusionada de 19 mm de espesor | resistente a
rayaduras y quemaduras. Cantos protegidos con chapacinta de pvc de 1 mm de
espesor. Estructura tubular calibre 20. Panel de modestia frontal en lámina
calibre 22. Pintura epóxica texturizada. Regatón nivelador de polipropileno para
ajustar la altura de su mueble. Ensamble sin uso de herramientas por medio de
ganchos macho/hembra.
DIMENSIONES
Alto: 75 cm
Ancho: 60 cm
Frente: 150 cm
Los libreros o archiveros que la empresa requiere son como el que se muestra
en la figura 35, el costo de este es $6,334.95, para las oficinas el número de
libreros que la empresa requiere es de 7.
CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS
Cubierta y costado de 28mm de espesor. Canto de pvc de 3mm importado.
Chapas bisagras importadas.
DIMENSIONES
Alto: 110 cm
Ancho: 40 cm
Frente: 173 cm
El equipo de cómputo que requiere la empresa JLJ Candy es como el que se
muestra en la figura 36, la cual cuesta $8,999.00, por ello el número total de
equipos de cómputo que comprara la empresa son 7.
ESPECIFICACIONES TECNICAS
Marca HP
Series 20-c401la
Factor de forma Todo en uno
Alto del producto 15 centimeter
Ancho del producto 18.5 centimeter
Tamaño de la 19.5 inches
pantalla
Marca del AMD
procesador
Tipo de procesador None
Velocidad del 2.3 GHz
procesador
Número de 2
procesadores
Tamaño de RAM 4 GB
Memoria máxima 16 GB
compatible
Tamaño de la 1000 GB
unidad de disco
duro
Descripción del SATA
disco duro
Número de puertos 2
USB 2.0
Número de puertos 2
USB 3.0
Sistema operativo Windows 10
Tabla 11 Especificaciones de la computadora Fuente:
Elaboración propia
Formulación y Evaluación de Proyectos
Marca HP
Número de M426fdw
modelo
Color Gris Claro
Tipo de material plástico
Número de 1
productos
Tamaño 15.3 x 16.5 x 12.7
Número de pieza M426FDW
del fabricante
Tabla 12 Especificaciones de la impresora Fuente: Elaboración
propia
El teléfono que la empresa JLJ Candy que utilizara para sus instalaciones es el
que como el que se muestra en la figura 38, el costo de este es de $1,375.49, se
comprara un total de 8 teléfonos para que cada oficina cuente con una línea de
teléfono.
Marca Panasonic
Modelo KX-TGD533W
Nombre del modelo KX-TGD533W
Modelo 2017
Número de parte KX-TGD533W
Número de productos 12
Tecnología de la lcd
pantalla
Tamaño de la pantalla 1.6
Tipo de pantalla lcd
Baterías incluidas Sí
Baterías necesarias Sí
Composición de celdas NiMH
de batería
Tipo de conexión DECT 6.0
inalámbrica
Tipo de material Plástico
Tiene contenido líquido No
Tabla 13 Especificaciones del teléfono Fuente: Elaboración
propia
EQUIPO DE TRANSPORTE
CARACTERISTICAS
/SALIDA
INICIO
Elabora
Recibe
Elabora diariamente
pronósticos de
pronósticos de reporte de
ventas
ventas existencias en
bodega
Recibe y verifica el
reporte de existencias
en bodega
Recibe estimado
Elabora estimado de pronostico
de pronostico mensual
mensual
Insumos
suficiente
SI s
Elabora estimado de NO
producción mensual no Realiza
se modifica requerimientos de
compra
Recibe y autoriza
requerimientos de compra
Realiza proceso de
compra
Modifica estimado de
producción mensual
Desagrega el estimado
de producción mensual
Formulación y Evaluación de Proyectos
en planes semanales
Agosto diciembre 2019 Ing. Industrial
Fig. 43 Programa de producción de la empresa JLJ Candy Fuente:
Elaboración propia
FIN
77
E Limón (2)
F Miel (1)
En la empresa JLJ Candy se utiliza un sistema de planificación y administración, este ayuda a planificar la producción y
tener un sistema de control de inventarios. El propósito de este indicador es que se tengan los materiales requeridos en el
momento oportuno para cumplir con las demandas de los clientes. El MRP, en función de la producción programada,
sugiere una lista de órdenes de compra a proveedores.
A Dulce Momoxtli
(Fresa)
En la tabla 18 se muestra el MRP de las palomitas sabor fresa este fue calculado por la demanda y por la disponibilidad de
la materia prima en el inventario
D Mezcal (1)
E Limón (2)
F Miel (1)
A Dulce Momoxtli
(Rompope)
B Maíz Palomero C Aceite de oliva D Rompope (1) E Azúcar (2) F Empaque (1)
(2) (1)
En la tabla 20 se muestra el MRP de las palomitas sabor rompope este fue calculado por la demanda y por la disponibilidad
de la materia prima en el inventario
B Maíz Palomero C Aceite de oliva D Cajeta (1) E Azúcar (1) F Empaque (1)
(2) (1)
Fig. 48 MRP de Dulce Momoxtli de Cajeta Fuente: Elaboración propia
Cantidad
para
elaborar
elemento Lead Inventario Stock de
Articulo padre Time disponible seguridad Conceptos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Necesidades Brutas 0 1200 1200 1200 1200 1200 1200 0 1200 1200 1200 1200
Recepciones
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Programadas
Dulce Disponible 400 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280 280
Momoxtli 0 1 400 280
Necesidades Netas 0 1080 1200 280 1200 280 1200 0 1200 1200 1200 1200
Cajeta
Recepciones de
0 1080 1080 400 1080 400 1080 0 1080 1080 1080 1080
orden
Lanzamiento de
1080 1080 400 1080 400 1080 0 1080 1080 1080 1080 0
orden
Tabla 21 MRP Presentación cajeta. Fuente: Elaboración propia
Fig. 49 MRP de Dulce Momoxtli de Sal de gusano de maguey Fuente: Elaboración propia
En la tabla 22 se muestra el MRP de las palomitas sabor sal de gusano de maguey este fue calculado por la demanda y
por la disponibilidad de la materia prima en el inventario
A Dulce Momoxtli
(Chocolate artesanal)
En la tabla 23 se muestra el MRP de las palomitas Dulce Momoxtli en presentación Chocolate artesanal.
Necesidades Brutas 0 1200 1200 1200 0 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200
Recepciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Programadas
Dulce 750 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400 400
Momoxtli Disponible
0 1 750 400
Chocolate
Artesanal 0 1600 0 1600 400 1200 400 1200 400 1200 400 1200
Necesidades Netas
Recepciones de 0 1600 0 1600 400 1200 400 1200 400 1200 400 1200
orden
Lanzamiento de 1600 0 1600 400 1200 400 1200 400 1200 400 1200 0
orden
El lote está establecido por la empresa JLJ Candy es de 1200, el inventario depende
de la demanda que el producto tenga es por ello que el inventario con mayor
demanda es del producto Dulce Momoxtli de tequila, y el menor inventario les
corresponde a los productos Dulce Momoxtli “Mezcal” y “Sal de gusano”, esta
demanda se determinó en una encuesta ya que nuestro producto no cuenta con
demanda.
1.2 JUSTIFICACIÓN.
A. Parámetros de seguridad.
B. Maquinaria utilizada y elaboración del producto.
3.0 ALCANCE.
Objetivos Particulares.
Los riesgos que conlleva no tener herramientas de seguridad y a su vez
la forma correcta de hacer usos de estas herramientas.
4. ANÁLISIS FINANCIERO.
4.1 ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES Y PRESUPUESTO DE LA INVERSIÓN.
En la tabla 33 se muestran los gastos directos e indirectos con los que cuenta la empresa JLJ CANDY.
En la tabla 34 se muestran los precios unitarios y totales del mobiliario y equipo con el que contara la empresa JLJ CANDY.
En la tabla 37 se muestra la publicidad por la que la empresa JLJ CANDY pagara mensualmente.
Publicidad mensual
Mantenimiento mensual
Cantidad Objeto $/cantidad $/total
4 Trapeador 33 132
4 Escoba 27 108
5 Cubeta 25 125
2 Recogedor 30 60
2 Jalador 33 66
1 Fabuloso 120 120
1 Cloro 110 110
1 Jabón 120 120
3 Acido 30 90
4 Pastillas de baño 12 48
TOTAL $ 979.00
Tabla 38 Mantenimiento mensual. Fuente: Elaboración propia.
A continuación, en el estado de resultados de la empresa JLJ Candy, donde se muestra los ingresos obtenidos, los gastos y los
beneficios o perdidas que ha tenido la empresa durante los 6 años del financiamiento.
4.4 EVALUACIÓN FINANCIERA (CÁLCULO DE INDICADORES FINANCIEROS: TIR, VPN, RELACIÓN BENEFICIO-COSTO,
PUNTO DE EQUILIBRIO).
Después de una investigación profunda por la empresa JLJ Candy, se determinó los niveles de rentabilidad como los que se muestra
en la tabla 44, donde se compara con los costos que ha tenido la empresa a lo largo de su producción.
INVERSION TOTAL DE TOTAL DE FLUJO INGRESOS
AÑO FLUJO NETO SALDO
FIJA INGRESOS EGRESOS ACTUALIZADO ACTUALIZADOS
0 $ 3,095,819.91 -$3,095,819.91 -$3,095,819.91
1 0 $19,702,209.60 $1,400,101.67 $15,206,288.02 $13,577,042.88 $13,577,042.88 $ 17,591,258.57
2 0 $20,687,320.08 $1,442,104.72 $19,245,215.36 $15,342,167.86 $28,919,210.73 $ 16,491,804.91
3 0 $22,756,052.09 $1,485,367.86 $21,270,684.23 $15,140,052.89 $44,059,263.62 $ 16,197,308.39
4 0 $26,169,459.90 $1,529,928.90 $24,639,531.00 $15,658,867.40 $59,718,131.02 $ 16,631,164.87
5 0 $30,618,268.08 $1,575,826.76 $29,042,441.32 $16,479,461.16 $76,197,592.18 $ 17,373,627.59
6 0 $36,435,739.02 $1,623,101.57 $34,812,637.45 $17,637,165.54 $93,834,757.73 $18,459,479.31
$156,369,048.77 $ 9,056,431.47 $141,120,977.48 $90,738,937.82 $102,744,643.64
Tabla 44 Evaluación financiera de JLJ CANDY. Fuente: Elaboración propia.
En la tabla 45, se muestran los costos de la empresa JLJ Candy, en lo general se puede concluir, que es el estudio donde se obtiene
información que proporciona la contabilidad, donde se determina el alcance financiero de la empresa, para determinar si las metas
pronosticadas se cumplirán.
EGRESOS
COSTOS VIABLES COSTOS FIJOS COSTOS TOTALES
ACTUALIZADOS
$1,250,090.78 $1,150,830.00 $3,884,753.28 $ 4,125,742.94
$1,149,637.05 $ 136,820.90 $4,001,295.88 $ 4,027,935.66
$1,057,255.50 $1,220,915.55 $4,121,334.75 $ 4,354,990.19
$ 972,297.47 $1,257,543.01 $4,244,974.80 $ 4,459,259.33
$ 894,166.43 $1,295,269.30 $4,372,324.04 $ 4,565,460.40
$ 822,313.77 $1,334,127.38 $4,503,493.76 $ 4,674,660.67
$ 6,145,761.00 $ 6,395,506.15 $25,128,176.51 $26,208,049.19
Tabla 45 Evaluación financiera de JLJ CANDY. Fuente: Elaboración propia.
En la tabla 46 se muestran los indicadores financieros de la empresa JLJ Candy, después de un análisis en el mercado, se obtuvo
que el valor de VAN es del 15%, en relación a cada peso invertido para creación de JLJ Candy se estará ganando $16.72 pesos.
INDICADORES FINACIEROS
VAN $ 40,963,443.71
TIR 15%
En conclusión, la empresa JLJ Candy obtendrá un beneficio costo de $16.72, una TIR del 15%, por lo tanto, se puede concluir que
el negocio es rentable.
En la tabla 47, se muestra el flujo efectivo que tendrá la empresa JLJ Candy a lo largo de un periodo de 6 años donde representa el
total de gastos y ganancias con las que la empresa contará para producir Dulce Momoxtli.
Inversión $ 3,095,819.91
Utilidad neta $10,197,263.24 $ 11,042,508.07 $12,257,789.39 $13,867,261.46 $16,488,868.89 $20,881,081.01
Depreciaciones $ 480,291.55 $ 14,657.59 $ 14,657.59 $ 13,207.93 $10,835.77 $ 10,645.65
Amortizaciones $ 480,750.63 $541,721.84 $610,425.73 $687,843.00 $775,078.70 $0.00
TOTAL DE FLUJO
$- $11,158,305.42 $ 11,598,887.51 $12,882,872.72 $14,568,312.38 $17,274,783.36 $20,891,726.66
ANUAL
Financiera $ 3,095,819.91
Pago de financiera $826,377.65 $826,377.65 $826,377.65 $826,377.65 $826,377.65 $826,377.65
Efectivo generado en el
$ 3,095,819.91 $11,984,683.07 $12,425,265.16 $13,709,250.37 $15,394,690.03 $18,101,161.01 $21,718,104.31
año
Saldo inicial de efectivos $- $ 3,095,819.91 $15,080,502.98 $27,505,768.14 $41,215,018.51 $56,609,708.54 $74,710,869.54
Saldo final de efectivos $ 3,095,819.91 $15,080,502.98 $27,505,768.14 $41,215,018.51 $56,609,708.54 $74,710,869.54 $96,428,973.85
Crédito al inicio $ 3,095,819.91 $ 3,095,819.91 $ 2,615,069.28 $ 2,073,347.43 $1,462,921.70 $ 921,199.86 $ 146,121.15
Pago de Capital $- $ 480,750.63 $ 541,721.84 $ 610,425.73 $541,721.84 $775,078.70 $0.00
Crédito al final $3,095,819.91 $ 2,615,069.28 $ 2,073,347.43 $ 1,462,921.70 $ 921,199.86 $ 146,121.15 $ 146,121.15
Crédito Promedio $ 3,095,819.91 $ 2,855,444.59 $ 2,344,208.36 $ 1,768,134.57 $ 1,192,060.78 $ 533,660.50 $ 146,121.15
Pago de interés $- $ 345,627.02 $ 284,655.80 $ 215,951.91 $ 826,377.65 $ 775,078.70 $-
PAGO TOTAL $- $ 826,377.65 $ 826,377.65 $ 826,377.65 $ 1,368,099.49 $ 1,550,157.41 $-
Tabla 47 Flujo de efectivo JLJ Candy. Fuente: Elaboración propia.
Formulación y Evaluación de Proyectos
800000
700000
600000
500000
400000
300000
200000
100000
0
x 1 15 30 45 60 75 90 105 120 135 150 165 180 195 210 225
En la tabla 48, se muestra estado de resultados de la empresa JLJ Candy donde se muestran los ingresos y egresos que
ha tenido la empresa desde su formación, lo que ha gano en un periodo de un año hasta lo que se ha gastado en la
elaboración de su producto, en la parte operacional y administrativa.
Concepto 7 8 9 10 11 12
Ingresos por ventas $3,170,482.31 $3,170,482.31 $3,170,482.31 $3,170,482.31 $3,170,482.31 $3,170,482.31
Después de los análisis financieros expuestos por la empresa JLJ Candy se realizó el balance general en un periodo de 6
años, como se muestra en la tabla 49, dando una utilidad rentable para que la empresa JLJ Candy siga produciendo Dulce
Momoxtli.
BALANCE GENERAL
Es por ello que la empresa comprende que a través de los aspectos ambientales
relacionados con su producción repercuten sobre el medio ambiente, generando un
impacto ecológico como se muestra en la tabla 50, donde se tomara en cuenta
factores que incluyen la reutilización de un material, generación de ruido, entre
otros.
JLJ Candy como muchas otras empresas forman parte de PYMES que en su mayor
impacto producen en la sociedad nuevos empleos.
Las PYMES no solo son las máximas generadoras de empleos, sino que además
sirven de apoyo a las grandes empresas, ya que estas, otorgan sus productos a
otras empresas para generar un impacto en el mercado competitivo.
JLJ Candy a través de un análisis financiero y estudio de mercado, arroja que estará
generando entre 38 a 50 empleos para la zona del bajío (Irapuato Gto.), de ambos
sexos con buena remuneración para cada uno de ellos.
Slogan:
Dulce Momoscle
Marca Precio
ACT II $8.33
BARCEL $9.75
VISIÓN
Ser una empresa para 2030 líder en la elaboración y distribución de palomitas con
sabores típicos mexicanos. posicionada como la numero uno en México en el
mercado de snacks.
OBJETIVO GENERAL
Brindar a los consumidores una empresa que se dedique a la elaboración y
comercialización de palomitas de maíz elaboradas con ingredientes bajos en grasas
y con aceites naturales libres de grasas trans.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
Buscar proveedores que elaboren productos bajos en grasas para la
elaboración de Dulce Momoxtli
Distribuir los productos en puntos estratégicos para facilitar la venta del
producto.
6. ANEXOS
La empresa JLJ Candy en el área de producción contara con 20 trabajadores, de
los cuales 3 se encargarán del área de cocción la cual produce 2 kg de palomitas
cada 10 minutos, en 1 hr de trabajo estará produciendo 12 kg; en el área de colado
se cuenta con 4 empleados los cuales cada 2 min sacan limpio 1 kg de palomitas.
El área de mezclado cuenta con 7 empleados y es el área más tardada del proceso
es el área de mezclado, debido a que esta operación dura 12 minutos por cada
sabor, ya que en 1 hr de trabajo la maquina tiene que sacar 13 bolsitas del sabor
tequila el cual es el que más demanda tiene, de la presentación sabor fresa se
tienen que sacar 8 bolsitas por hr, del sabor rompope se sacaran 6 bolsitas, de la
presentación de cajeta se producirán 5 bolsitas, de chocolate se producen 8 bolsitas
y de los sabores que tienen menos demanda que son mezcal y sal de gusano de
maguey se producen 2 bolsitas correspondientes a cada sabor. Recordando que
cada bolsita cuenta con 250 gr de producto.
El área de empaque cuenta con 6 empleados y esta es la fase final del proceso de
producción de dulce Momoxtli, en la cual se tardan 5 minutos en empaquetar el
producto final.
7. BIBLIOGRAFIA
Lugo M.. (Agosto 2019). Beneficios de comer palomitas. de Mejora con salud
Recuperado de: https://mejorconsalud.com/beneficios-de-comer-palomitas-de-
maiz/amp/.