capital

Costos de Producción
Gerente
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN INICIAL sueldos
gastos
CUENTA IMPORTE G. caja chica
Equipos de informática 1,900,000 total
Muebles y Equipos 1,500,000
Capital Operativo 41,100,000
Gastos de Constitución 500,000

CAPITAL SOCIAL 45,000,000 0

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

APORTANTE IMPORTE G.
Katerine Martínez 15,000,000 15 cuotas de 1,000,000
Esteban Acuña 15,000,000 15 cuotas de 1.000.000
Rocío Brítez 15,000,000 15 cuotas de 1.000.000
45

TOTAL APORTADO 45,000,000

operativo
16,940,504
0
6,500,000
1,290,000
100,000
24,830,504

7,890,000
23,670,000 gastos x3 meses
40,610,504 capital operativo para tres meses

45 de 1,000,000
cada cuota

45,000,000
15,000,000
15,000,000
15,000,000
45,000,000
 PRESUPUESTO MENSUAL Y ANUAL DE PERSONAL

Cargo Cantidad Sueldo básico Total mensual

Katerine Martínez - Gerente 1 2,500,000 2,500,000

Roció Britez - Administrativo y Comercial 1 2,000,000 2,000,000
Esteban Acuña - Produccion 1 2,000,000 2,000,000
0
0

TOTALES 6,500,000
2º 6,792,500
3º 7,098,163
4º 7,417,580
PRESUPUESTO PROYECTADO DE PERSONAL

AÑO
CONCEPTO
1 2 3
Sueldos 78,000,000 81,510,000 85,177,950
Aporte 16,5% 12,870,000 13,449,150 14,054,362
Aguinaldo 6,500,000 6,792,500 7,098,163
TOTALES 97,370,000 101,751,650 106,330,474
variacion promedio del salario 4 % anual
CÁLCULO DE SUELDOS PAGADOS EN EL AÑO
(Para el presupuesto de Ingresos y Egresos)

Neto a pagar por

AÑO Sueldo mensual Aporte mensual Meses
mes

1 6,500,000 9% 5,915,000 12
2 6,792,500 9% 6,181,175 12
3 7,098,163 9% 6,459,328 12
4 7,417,580 9% 6,749,998 12
5 7,751,371 9% 7,053,748 12
585,000
5,915,000 5,915,000
CÁLCULO DE PAGOS AL IPS Y DEUDA ANUAL
(Para el Presupuesto de Ingresos y Egresos)

Aportes y Monto a depositar

AÑO Sueldo mensual retenciones por mes Meses

1 6,500,000 25.50% 1,657,500 11

2 6,792,500 25.50% 1,732,088 11
3 7,098,163 25.50% 1,810,031 11
4 7,417,580 25.50% 1,891,483 11
5 7,751,371 25.50% 1,976,600 11

9%+16,5=25,5%
 Total anual

30,000,000
24,000,000
24,000,000
0
0

78,000,000
292500

5º 7,751,371 6792500

O 6792500
4 5
89,010,958 93,016,451
14,686,808 15,347,714
7,417,580 7,751,371
111,115,346 116,115,536

Al Flujo de Caja

Total pagado en el año

6,500,000
70,980,000 585,000 585,000
74,174,100 6,500,000 5,915,000
77,511,935 5,915,000
80,999,972
84,644,970

Al Flujo de Caja
AL
)

Deuda del año anterior Total pagado en el Deuda del año (al
año Pasivo)

0 18,232,500 1,657,500 2020

1,657,500 20,710,463 1,732,088 2021 19052962.5
1,732,088 21,642,433 1,810,031 2022 1,657,500
1,810,031 22,616,343 1,891,483 2023
1,891,483 23,634,078 1,976,600 2024
 PRESUPUESTO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO PRESUPUESTO PROYECTADO DE

CONCEPTO MENSUAL ANUAL

Energía eléctrica 100,000 1,200,000 1
Internet 100,000 1,200,000 12,480,000
Contador 150,000 1,800,000
Gastos de Limpieza 50,000 600,000
utiles de oficina 40,000 480,000
Impresos 300,000 600,000
Publicidad y propaganda 50,000 600,000
Alquiler 500,000 6,000,000

TOTAL ANUAL 1,290,000 12,480,000

RESUPUESTO PROYECTADO DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO

AÑO
2 3 4 5
13,041,600 13,628,472 14,241,753 14,882,632
 CUADRO DE DEPRECIACIÓN Y REVALÚO
Resolución 01/2015
Cuota de
Valor fiscal Coeficiente Valor Importe del Años de vida
AÑO 1 depreciación
neto inicial de revalúo revaluado revalúo útil restante
anual
Muebles y Equipos 1,500,000 1.032 1,548,000 48,000 9 154,800
Equipos de informática 1,900,000 1.032 1,960,800 60,800 3 490,200

3,400,000 3,508,800 108,800 645,000

Cuota de
Valor fiscal Coeficiente Valor Importe del Años de vida
AÑO 2 depreciación
neto inicial de revalúo revaluado revalúo útil restante
anual
Muebles y Equipos 1,393,200 1.032 1,437,782 44,582 8 159,754
Equipos de informática 1,470,600 1.032 1,517,659 47,059 2 505,886

2,863,800 2,955,442 91,642 665,640

Acumulado 200,442 1,310,640

Cuota de
Valor fiscal Coeficiente Valor Importe del Años de vida
AÑO 3 depreciación
neto inicial de revalúo revaluado revalúo útil restante
anual
Muebles y Equipos 1,278,029 1.032 1,318,926 40,897 7 164,866
Equipos de informática 1,011,773 1.032 1,044,150 32,377 1 522,075

2,289,802 0 2,363,075 73,274 686,940

Acumulado 273,715 1,997,580

Cuota de
Valor fiscal Coeficiente Valor Importe del Años de vida
AÑO 4 depreciación
neto inicial de revalúo revaluado revalúo útil restante
anual
Muebles y Equipos 1,154,060 1.032 1,190,990 36,930 6 170,141
Equipos de informática 522,075 1.032 538,781 16,706 0 538,781

1,676,135 53,636 708,923

Acumulado 327,352 2,706,503
 Cuota de
Valor fiscal Coeficiente Valor Importe del Años de vida
AÑO 5 depreciación
neto inicial de revalúo revaluado revalúo útil restante
anual
Muebles y Equipos 1,020,849 1.032 1,053,516 32,667 5 175,586
Equipos de informática 0 1.032 0 0 0 0

1,020,849 32,667 175,586

Acumulado 360,019 2,882,089
Valor fiscal neto
al cierre
CUADRO DE AMORTIZACIONES
1,393,200
1,470,600 AÑO
Importe G. 1 2 3
, Gastos de apertura 500,000 125,000 125,000 125,000
0 0 0

2,863,800 TOTAL 500,000 125,000 125,000 125,000

Valor fiscal neto

al cierre

1,278,029
1,011,773

2,289,802

Valor fiscal neto

al cierre

1,154,060
522,075

1,676,135

Valor fiscal neto

al cierre

1,020,849
0

1,020,849
Valor fiscal neto
al cierre

877,930
0

877,930
4
125,000
0

125,000
 PRESUPUESTO PROYECTADO DE COSTOS

AÑO
1 2 3 4
203,286,048 212,433,920 221,993,447 231,983,152
variacion promedio de la inflacion 4.5%

Detalle Precio de Costo Unidades Enero

Café con leche:

Vaso pequeño 8oz 4,137 280 1,158,360
Vaso mediano 16oz 5,580 224 1,249,920
Vaso grande 20oz 6,323 224 1,416,352
Café cappuccino: 0
Vaso pequeño 8oz 4,587 224 1,027,488
Vaso mediano 16oz 6,172 280 1,728,160
Vaso grande 20oz 7,223 224 1,617,952
Café cortado: 0
Vaso pequeño 8oz 4,137 224 926,688
Vaso mediano 16oz 5,580 280 1,562,400
Vaso grande 20oz 6,823 224 1,528,352
Café espresso: 0
Vaso pequeño 8oz 3,687 224 825,888
Vaso mediano 16oz 4,830 224 1,081,920
Vaso grande 20oz 5,923 224 1,326,752
Sándwich mixto 4,653 224 1,042,272
Donas 2,000 224 448,000
16,940,504
S

5
242,422,393

Compra
Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio

1,158,360 1,158,360 1,158,360 1,158,360 1,158,360 1,158,360

1,249,920 1,249,920 1,249,920 1,249,920 1,249,920 1,249,920
1,416,352 1,416,352 1,416,352 1,416,352 1,416,352 1,416,352
0 0 0 0 0 0
1,027,488 1,027,488 1,027,488 1,027,488 1,027,488 1,027,488
1,728,160 1,728,160 1,728,160 1,728,160 1,728,160 1,728,160
1,617,952 1,617,952 1,617,952 1,617,952 1,617,952 1,617,952
0 0 0 0 0 0
926,688 926,688 926,688 926,688 926,688 926,688
1,562,400 1,562,400 1,562,400 1,562,400 1,562,400 1,562,400
1,528,352 1,528,352 1,528,352 1,528,352 1,528,352 1,528,352
0 0 0 0 0 0
825,888 825,888 825,888 825,888 825,888 825,888
1,081,920 1,081,920 1,081,920 1,081,920 1,081,920 1,081,920
1,326,752 1,326,752 1,326,752 1,326,752 1,326,752 1,326,752
1,042,272 1,042,272 1,042,272 1,042,272 1,042,272 1,042,272
448,000 448,000 448,000 448,000 448,000 448,000
16,940,504 16,940,504 16,940,504 16,940,504 16,940,504 16,940,504
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

1,158,360 1,158,360 1,158,360 1,158,360 1,158,360 13,900,320

1,249,920 1,249,920 1,249,920 1,249,920 1,249,920 14,999,040
1,416,352 1,416,352 1,416,352 1,416,352 1,416,352 16,996,224
0 0 0 0 0 0
1,027,488 1,027,488 1,027,488 1,027,488 1,027,488 12,329,856
1,728,160 1,728,160 1,728,160 1,728,160 1,728,160 20,737,920
1,617,952 1,617,952 1,617,952 1,617,952 1,617,952 19,415,424
0 0 0 0 0 0
926,688 926,688 926,688 926,688 926,688 11,120,256
1,562,400 1,562,400 1,562,400 1,562,400 1,562,400 18,748,800
1,528,352 1,528,352 1,528,352 1,528,352 1,528,352 18,340,224
0 0 0 0 0 0
825,888 825,888 825,888 825,888 825,888 9,910,656
1,081,920 1,081,920 1,081,920 1,081,920 1,081,920 12,983,040
1,326,752 1,326,752 1,326,752 1,326,752 1,326,752 15,921,024
1,042,272 1,042,272 1,042,272 1,042,272 1,042,272 12,507,264
448,000 448,000 448,000 448,000 448,000 5,376,000
16,940,504 16,940,504 16,940,504 16,940,504 16,940,504 203,286,048
 RESUMEN PRESUPUESTO PROYECTADO DE VE

AÑO
1 2
Total de Ventas 373,296,000 390,094,320.00
variacion promedio de la inflacion 4.5%
AÑO
1 2
Compras 203,286,048 212,433,920
Costo vtas. 203,286,048 212,433,920

Saldo Inventarios 0 0
Saldo Inventarios AÑO ANTERIOR 0
Total de Inventarios 0

PRESUPUESTO PROYECTADO DE VENTAS

AÑO
1 2 3
373,296,000 390,094,320 407,648,564
4.5%

Detalle Precio de VENTA Unidades

Café con Leche:
Vaso pequeño 8oz 7,500 280
Vaso mediano 16oz 9,500 224
Vaso grande 20oz 11,000 224
Café cortado:
Vaso pequeño 8oz 8,000 224
Vaso mediano 16oz 10,500 280
Vaso grande 20oz 12,500 224
Café cappuccino:
Vaso pequeño 8oz 8,000 224
Vaso mediano 16oz 11,500 280
Vaso grande 20oz 14,500 224
Café espresso:
Vaso pequeño 8oz 7,000 224
Vaso mediano 16oz 9,000 224
Vaso grande 20oz 11,000 224
Sandwich mixto 8,000 224
Donas 3,500 224
3304

PRESUPUESTO PROYECTADO COSTOS DE DE VENTAS

AÑO
 1 2 3
203,286,048 212,433,920 221,993,447
4.5%

Detalle Precio de Costo Unidades

Café con leche:
Vaso pequeño 8oz 4,137 280
Vaso mediano 16oz 5,580 224
Vaso grande 20oz 6,323 224
Café cappuccino:
Vaso pequeño 8oz 4,587 224
Vaso mediano 16oz 6,172 280
Vaso grande 20oz 7,223 224
Café cortado:
Vaso pequeño 8oz 4,137 224
Vaso mediano 16oz 5,580 280
Vaso grande 20oz 6,823 224
Café espresso:
Vaso pequeño 8oz 3,687 224
Vaso mediano 16oz 4,830 224
Vaso grande 20oz 5,923 224
Sándwich mixto 4,653 224
Donas 2,000 224
Totales 3304
UMEN PRESUPUESTO PROYECTADO DE VENTAS

AÑO
3 4 5
407,648,564.40 425,992,749.80 445,162,423.54

AÑO
3 4 5
221,993,447 231,983,152 242,422,393
221,993,447 231,983,152 242,422,393

0 0 0
0 0 0
0 0 0

DE VENTAS

117
4 5
425,992,750 445,162,424

Compra
Enero Febrero Marzo Abril Mayo
0 0 0 0 0
2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000
2,128,000 2,128,000 2,128,000 2,128,000 2,128,000
2,464,000 2,464,000 2,464,000 2,464,000 2,464,000
0 0 0 0 0
1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000
2,940,000 2,940,000 2,940,000 2,940,000 2,940,000
2,800,000 2,800,000 2,800,000 2,800,000 2,800,000
0 0 0 0 0
1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000
3,220,000 3,220,000 3,220,000 3,220,000 3,220,000
3,248,000 3,248,000 3,248,000 3,248,000 3,248,000
0 0 0 0 0
1,568,000 1,568,000 1,568,000 1,568,000 1,568,000
2,016,000 2,016,000 2,016,000 2,016,000 2,016,000
2,464,000 2,464,000 2,464,000 2,464,000 2,464,000
1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000
784,000 784,000 784,000 784,000 784,000
31,108,000 31,108,000 31,108,000 31,108,000 31,108,000
39648
OS DE DE VENTAS
 4 5
231,983,152 242,422,393

CANTIDAD VENDIDA POR EL PRECIO DE COMPRA

Costo de Ventas
Enero Febrero Marzo Abril Mayo
0 0 0 0 0
1,158,360 1,158,360 1,158,360 1,158,360 1,158,360
1,249,920 1,249,920 1,249,920 1,249,920 1,249,920
1,416,352 1,416,352 1,416,352 1,416,352 1,416,352
0 0 0 0 0
1,027,488 1,027,488 1,027,488 1,027,488 1,027,488
1,728,160 1,728,160 1,728,160 1,728,160 1,728,160
1,617,952 1,617,952 1,617,952 1,617,952 1,617,952
0 0 0 0 0
926,688 926,688 926,688 926,688 926,688
1,562,400 1,562,400 1,562,400 1,562,400 1,562,400
1,528,352 1,528,352 1,528,352 1,528,352 1,528,352
0 0 0 0 0
825,888 825,888 825,888 825,888 825,888
1,081,920 1,081,920 1,081,920 1,081,920 1,081,920
1,326,752 1,326,752 1,326,752 1,326,752 1,326,752
1,042,272 1,042,272 1,042,272 1,042,272 1,042,272
448,000 448,000 448,000 448,000 448,000
16,940,504 16,940,504 16,940,504 16,940,504 16,940,504
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
0 0 0 0 0 0 0
2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000
2,128,000 2,128,000 2,128,000 2,128,000 2,128,000 2,128,000 2,128,000
2,464,000 2,464,000 2,464,000 2,464,000 2,464,000 2,464,000 2,464,000
0 0 0 0 0 0 0
1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000
2,940,000 2,940,000 2,940,000 2,940,000 2,940,000 2,940,000 2,940,000
2,800,000 2,800,000 2,800,000 2,800,000 2,800,000 2,800,000 2,800,000
0 0 0 0 0 0 0
1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000
3,220,000 3,220,000 3,220,000 3,220,000 3,220,000 3,220,000 3,220,000
3,248,000 3,248,000 3,248,000 3,248,000 3,248,000 3,248,000 3,248,000
0 0 0 0 0 0 0
1,568,000 1,568,000 1,568,000 1,568,000 1,568,000 1,568,000 1,568,000
2,016,000 2,016,000 2,016,000 2,016,000 2,016,000 2,016,000 2,016,000
2,464,000 2,464,000 2,464,000 2,464,000 2,464,000 2,464,000 2,464,000
1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000 1,792,000
784,000 784,000 784,000 784,000 784,000 784,000 784,000
31,108,000 31,108,000 31,108,000 31,108,000 31,108,000 31,108,000 31,108,000
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
0 0 0 0 0 0 0
1,158,360 1,158,360 1,158,360 1,158,360 1,158,360 1,158,360 1,158,360
1,249,920 1,249,920 1,249,920 1,249,920 1,249,920 1,249,920 1,249,920
1,416,352 1,416,352 1,416,352 1,416,352 1,416,352 1,416,352 1,416,352
0 0 0 0 0 0 0
1,027,488 1,027,488 1,027,488 1,027,488 1,027,488 1,027,488 1,027,488
1,728,160 1,728,160 1,728,160 1,728,160 1,728,160 1,728,160 1,728,160
1,617,952 1,617,952 1,617,952 1,617,952 1,617,952 1,617,952 1,617,952
0 0 0 0 0 0 0
926,688 926,688 926,688 926,688 926,688 926,688 926,688
1,562,400 1,562,400 1,562,400 1,562,400 1,562,400 1,562,400 1,562,400
1,528,352 1,528,352 1,528,352 1,528,352 1,528,352 1,528,352 1,528,352
0 0 0 0 0 0 0
825,888 825,888 825,888 825,888 825,888 825,888 825,888
1,081,920 1,081,920 1,081,920 1,081,920 1,081,920 1,081,920 1,081,920
1,326,752 1,326,752 1,326,752 1,326,752 1,326,752 1,326,752 1,326,752
1,042,272 1,042,272 1,042,272 1,042,272 1,042,272 1,042,272 1,042,272
448,000 448,000 448,000 448,000 448,000 448,000 448,000
16,940,504 16,940,504 16,940,504 16,940,504 16,940,504 16,940,504 16,940,504
TOTAL
0
25,200,000
25,536,000
29,568,000
0
21,504,000
35,280,000
33,600,000
0
21,504,000
38,640,000
38,976,000
0
18,816,000
24,192,000
29,568,000
21,504,000
9,408,000
373,296,000

373,296,000
TOTAL
0
13,900,320
14,999,040
16,996,224
0
12,329,856
20,737,920
19,415,424
0
11,120,256
18,748,800
18,340,224
0
9,910,656
12,983,040
15,921,024
12,507,264
5,376,000
203,286,048
 PRESUPUESTO PROYECTADO DE INGRESOS Y EGRESOS

AÑO
0 1 2 3 4 5
INGRESOS
Ventas 373,296,000 390,094,320 407,648,564 425,992,750 445,162,424
TOTAL DE INGRESOS 373,296,000 390,094,320 407,648,564 425,992,750 445,162,424
EGRESOS
Costo de Producción 203,286,048 212,433,920 221,993,447 231,983,152 242,422,393
Pago de sueldos 70,980,000 74,174,100 77,511,935 80,999,972 84,644,970
Pagos al IPS 18,232,500 20,710,463 21,642,433 22,616,343 23,634,078
Aguinaldo 6,500,000 6,792,500 7,098,163 7,417,580 7,751,371
Gtos. funcionam. 12,480,000 13,041,600 13,628,472 14,241,753 14,882,632
Pagos Pers. Sup. 0 0 0 0 0
Pago de impuesto 0 5,938,995 268,656 280,772 293,435
Pago de anticipos 0 5,938,995 6,207,651 6,488,423 6,781,858
INVERSIÓN INICIAL 45,000,000 0 0 0 0 0
TOTAL DE EGRESOS 45,000,000 311,478,548 339,030,573 348,350,756 364,027,994 380,410,737
Flujo Neto -45,000,000 61,817,452 51,063,747 59,297,809 61,964,755 64,751,686
Saldo inicial 41,100,000 102,917,452 153,981,199 213,279,008 275,243,763
Saldo de Caja 102,917,452 153,981,199 213,279,008 275,243,763 339,995,449
CÁLCULO DEL PAGO DE IMPUESTOS Y ANTICIPOS

Año 1
imp a la renta a pagar 5,938,995 pasivo
Año 2
pago de imp año 1 5,938,995 flujo de caja
Anticipo de impuesto 5,938,995 flujo de caja
Impuesto del año 2 6,207,651
pagado a cuenta 5,938,995
Impuesto a pagar 268,656 al pasivo
Año 3
pago de imp año 2 268,656
Anticipo de impuesto 6,207,651 flujo de caja
Impuesto del año 3 6,488,423
Pago a cuenta 6,207,651
imp a pagar 280,772 Al pasivo
Año 4
Pago de impuesto año 3 280,772 flujo de caja
Anticipo de impuesto 6,488,423 flujo de caja
Impuesto del año 4 6,781,858
Pago a cuenta 6,488,423
Imp a pagar 293,435 al pasivo
Año 5
Pago de impuesto 4 293,435 Flujo de caja
Anticipo de impuesto 6,781,858 flujo de caja
Impuesto del año 5 7,156,628
Pago a cuenta 6,781,858
Impu a pagar 374,770 Al Pasivo
E
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

AÑO
Cuenta
1 2 3 4 5
Ventas 373,296,000 390,094,320 407,648,564 425,992,750 445,162,424
Menos:
Costo de ventas 203,286,048 212,433,920 221,993,447 231,983,152 242,422,393
Util. operativa 170,009,952 177,660,400 185,655,118 194,009,598 202,740,030
Menos:
Sueldos 78,000,000 81,510,000 85,177,950 89,010,958 93,016,451
Aporte a IPS 12,870,000 13,449,150 14,054,362 14,686,808 15,347,714
Aguinaldo 6,500,000 6,792,500 7,098,163 7,417,580 7,751,371
Gtos. Funcionam. 12,480,000 13,041,600 13,628,472 14,241,753 14,882,632
Rem. Pers. Sup. 0 0 0 0 0
Depreciaciones 645,000 665,640 686,940 708,923 175,586
Amortizaciones 125,000 125,000 125,000 125,000 0
Gastos operativos 110,620,000 115,583,890 120,770,887 126,191,021 131,173,754
Resultado antes de
Impuesto 59,389,952 62,076,510 64,884,231 67,818,577 71,566,276
Imp. a la Renta 5,938,995 6,207,651 6,488,423 6,781,858 7,156,628
Utilidad 53,450,957 55,868,859 58,395,808 61,036,719 64,409,648

Utilidad Neta 53,450,957 55,868,859 58,395,808 61,036,719 64,409,648

 economico

AÑO
PUNTO QUILIBRIODE E
1 2 3
COSTOS FIJOS 110,620,000 115,583,890 120,770,887
1- COSTOS VARIABLES 203,286,048 212,433,920 221,993,447
VENTA 373,296,000 390,094,320 407,648,564

0.5445706571 0.544570657 0.5445706571

0.455429 0.455429 0.455429

PE Gs.= 242,891,684 253,791,047 265,180,293

FINANCIERO
COSTOS FIJOS-GNOM 109,850,000 114,793,250 119,958,946
1- COSTOS VARIABLES 203,286,048 212,433,920 221,993,447
VENTA 373,296,000 390,094,320 407,648,564

0.544570657066 0.544570657066 0.544570657066

0.455429342934 0.455429342934 0.455429342934

AÑO
4 5
126,191,021 131,173,754
231,983,152 242,422,393
425,992,750 445,162,424

0.544570657 0.544570657
0.455429 0.455429

277,081,447 288,022,184

125,357,099 130,998,168
231,983,152 242,422,393
425,992,750 445,162,424

0.544570657066 0.544570657066

0.455429342934 0.455429342934
 AÑO
0 1 2 3 4
ACTIVO
Activo Corriente
Disponibilidades 41,100,000 102,917,452 153,981,199 213,279,008 275,243,763
Caja 41,100,000 102,917,452 153,981,199 213,279,008 275,243,763
Bienes de cambio 0 0 0 0 0
Inventarios 0 0 0 0 0
Total Activo Corriente 41,100,000 102,917,452 153,981,199 213,279,008 275,243,763
Activo no Corriente
Inmovilizado material 3,400,000 2,863,800 2,289,802 1,676,135 1,020,849
Valor de bienes 3,400,000 3,400,000 3,400,000 3,400,000 3,400,000
(+) Revalúo 0 108,800 200,442 273,715 327,352
(-) Depreciac Acum. 0 645,000 1,310,640 1,997,580 2,706,503
Cargos diferidos 500,000 375,000 250,000 125,000 0
Gastos de constit 500,000 500,000 500,000 500,000 500,000
(-) Amortización Acum. 0 125,000 250,000 375,000 500,000
Total Activo no Corriente 3,900,000 3,238,800 2,539,802 1,801,135 1,020,849
TOTAL ACTIVO 45,000,000 106,156,252 156,521,001 215,080,142 276,264,612

PASIVO
Pasivo corriente
Acreedores fiscales 0 7,596,495 2,000,743 2,090,804 2,184,917
IPS a pagar 0 1,657,500 1,732,088 1,810,031 1,891,483
Imp. pagar 0 5,938,995 268,656 280,772 293,435
Total Pasivo Corriente 0 7,596,495 2,000,743 2,090,804 2,184,917
TOTAL PASIVO 0 7,596,495 2,000,743 2,090,804 2,184,917
PATRIMONIO NETO
Capital 45,000,000 45,000,000 45,000,000 45,000,000 45,000,000
Capital social 45,000,000 45,000,000 45,000,000 45,000,000 45,000,000
Reservas 0 2,781,348 2,993,885 3,193,506 3,379,188
Reserva Legal 0 2,672,548 2,793,443 2,919,790 3,051,836
Reserva de Revalúo 0 108,800 200,442 273,715 327,352
Resultados 0 53,450,957 109,319,816 167,715,624 228,752,343
Resultado del ejercicio 0 53,450,957 55,868,859 58,395,808 61,036,719
Resultados acumulados 0 0 53,450,957 109,319,816 167,715,624
TOTAL PATRIMONIO NETO 45,000,000 98,559,757 154,520,257 212,989,339 274,079,694
TOTAL PAS. Y PATRIM. NETO 45,000,000 106,156,252 156,521,001 215,080,142 276,264,612

Diferencias 0 0 0 0 0
 5 RATIOS AÑO
0 1 2 3
LIQUIDEZ
339,995,449 RAZON CORRIE AC/PC 14 77 102
339,995,449
0
0 SOLVENCIA
339,995,449 DEL ACTIVO AT/PT 14 78 103

877,930 DEL PATRIMONI PN/AT 0.93 0.99 0.99

3,400,000
360,019
2,882,089 RENTABILIDAD
0
S/CAPITAL UTIL/CAPITAL 119% 124% 130%

877,930 S/INVERSION UTIL/AT 50% 36% 27%

340,873,379
S/PATRIMONIO UTIL/PN 54% 36% 27%

2,351,369
1,976,600
374,770
2,351,369
2,351,369

45,000,000
45,000,000
3,580,501
3,220,482
360,019
293,161,991
64,409,648
228,752,343
338,522,010
340,873,379

0
4 5

126 145 VECES

126 145

0.99 0.99 capacidad que tiene el pasio para cubrie los pasios de laempresa

136% 143%

22% 19%

22% 19%