Libro Compra y Servicios Mes marzo Año 2021

DIA Nº FACTURA PROVEEDOR RUT VALOR COMPRA IVA CRÉDITO

CECINAS SAN
5 10 95.435.781-9 $ 76,000 $ 14,440
JORGE
10 32 ALIMENTOS DOKOS 98.547.320.1 $ 47,000 $ 8,930
13 20 ALIMENTOS CAROZI 96.463.671-K $ 99,000 $ 18,810
16 345 PANIF. JUANITO 15.432.990-3 $ 56,000 $ 10,640

18 387 ALIMENTOS FRUNAS 98.938.272-9 $ 39,000 $ 7,410

21 535 ALIM CONGELADOS 13.344.998-1 $ 67,000 $ 12,730

CECINAS SAN
25 388 97.000.345-0 $ 120,000 $ 22,800
JORGE
30 22 FRUTO DEL MAIPO 98.925.678-5 $ 110,000 $ 20,900

30 34 ALIMENTOS NESTLE 96.453.298-9 $ 90,030 $ 17,106

TOTAL $ 704,030 $ 133,766

Libro Ventas y Servicios Mes de marzo Año 2021

CANT. DE SIN
DIA DESDE HASTA CON BOLETA
DOCUMENTOS BOLETAS
1 120 142 23 bol $ 34,000 $ 4,000

2 143 181 39 bol $ 29,000 $ 3,000

3 182 218 37 bol $ 56,500 $ 2,300

4 219 253 35 bol $ 45,000

5 254 285 32 bol $ 35,000

6 286 316 31 bol $ 37,000 $ 5,000

7 317 355 39 bol $ 59,000 $ 4,000

8 356 397 42 bol $ 50,500

9 398 436 39 bol $ 90,000 $ 7,000

10 437 474 38 bol $ 67,000

11 475 511 37 bol $ 89,500

12 512 555 44 bol $ 98,000

13 556 595 40 bol $ 67,400

14 596 640 45 bol $ 28,000

15 641 686 46 bol $ 53,500

16 687 718 32 bol $ 45,600

17 719 757 39 bol $ 29,800

18 758 794 37 bol $ 40,900

19 795 827 33 bol $ 60,200

20 828 857 30 bol $ 75,700

21 858 896 39 bol $ 83,000

22 897 930 34 bol $ 49,400

23 931 965 35 bol $ 67,100

24 966 1014 49 bol $ 78,700

25 1015 1064 50 bol $ 72,000

26 1065 1108 44 bol $ 79,600

27 1109 1158 50 bol $ 42,000

28 1159 1192 34 bol $ 75,900

29 1193 1224 32 bol $ 66,700

30 1225 1263 39 bol $ 71,000 $ 7,500

31

1143 TOTAL
NETO(/1,19)
IVA DEBITO 19%
TOTAL
FACTURA

$ 90,440

$ 55,930
$ 117,810
$ 66,640

$ 46,410

$ 79,730

$ 142,800

$ 130,900

$ 107,136

$ 837,796

DETERMINACIÓN DE IMPUESTOS
IVA DEBITO $ 288,960
(-) IVA CRÉDITO $ 133,766
IMP. POR PAGAR $ 155,194
2.0% PPM $ 30,417
TOTAL, DE IMP. $ 185,611
TOTAL
VENTAS

$ 38,000
$ 32,000
$ 58,800
$ 45,000
$ 35,000
$ 42,000
$ 63,000
$ 50,500
$ 97,000
$ 67,000
$ 89,500
$ 98,000
$ 67,400
$ 28,000
$ 53,500
$ 45,600
$ 29,800
$ 40,900
$ 60,200
$ 75,700
$ 83,000
$ 49,400
$ 67,100
$ 78,700
$ 72,000
$ 79,600
$ 42,000
$ 75,900
$ 66,700
$ 78,500

$1,809,800
$1,520,840
$ 288,960
LIBRO DIRARIO

DETALLE DEBE HABER

_________1/3_________
Mercadería (Activo) $ 704,030
IVA crédito (Activo) $ 133,766
Caja (Activo) $ 837,796
Gl. Por la centralización de las
compras
_________2/3_________
Caja $ 1,809,800
Ventas $ 1,520,840
IVA debito $ 288,960
Gl. Por la centralización de las
ventas
_________3/3_________
IVA debito $ 288,960
IVA crédito $ 133,766
Impuesto por pagar $ 155,194
Gl. Por la determinación de
impuesto
_________4/3_________
PPM (Activo) $ 30,417
PPM por pagar (Pasivo) $ 30,417
Gl. Por la determinación de
PPM
_________5/3_________

Costo de venta (R. Perdida) $ 1,169,877

Mercadería (Activo) $ 1,169,877

Gl. Por la de determinación de
costo de venta
_________6/3_________
Impuesto por pagar
(Pasivo) $ 155,194
PPM por pagar (Pasivo) $ 30,417
Banco (Activo) $ 185,611
Gl. Por la cancelación de los
impuestos
SUMA $ 4,322,460 $ 4,322,460
 Declaración Mensual y Pago Simultáneo de Impuestos Formulario 29
PERIODO TRIBUTARIO
ROL UNICO TRIBUTARIO FOLIO
Mes Año
15
3 21 08 25,634,552 8 3 07

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L.825/74 Cantidad de documentos Monto Neto

1 Exportaciones 20
No Genera Débito

585

2 Ventas y/o Servicios prestados Internos Exentos, o No Gravados 586 142

Ventas y/o Servicios Prestados

3 Facturas de Compras recibidas con retención total (contribuyentes retenidos) 51 587

Cantidad de documentos Débitos
+
DEBITOS Y VENTAS

4 Facturas emitidas 503 502

5 Boletas 110 1,143 111 $ 288,960 +
Genera Débito

6 Notas de Débito emitidas 512 513 +

7 Notas de Crédito emitidas 509 510 -
8 Notas de Crédito emitidas por Vales de máquinas autorizadas por el Servicio 708 709 -
9 Facturas de Compras recibidas con retención parcial (contribuyentes retenidos) 516 517 +
10 Liquidaciones de Facturas 500 501 +
11 Adiciones al Débito Fiscal del mes, originadas en devoluciones excesivas registradas en otros períodos por Art. 27 bis 154 +
12 Restitución Adicional por proporción de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto Art. 27 bis, inc.2º (Ley 19.738/01) 518 +
13 TOTAL DEBITOS 538 $ 288,960 =

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L.825/74 Con Derecho a Crédito Sin Derecho a Crédito
14 IVA por documentos electrónicos recibidos 511 514
Cantidad de documentos Monto Neto
15 Internas afectas 564 521
Compras y/o Servicios Utilizados

Sin Derecho a
Credito Fiscal

16 Importaciones 566 560

17 Internas exentas, o no gravadas 584 562
Cantidad de documentos Crédito, Recuperación y Reintegro
18 Facturas recibidas del giro y Facturas de compra emitidas 519 9 520 $ 133,766 +
Con Derecho a Crédito

+
Internas

19 Facturas activo fijo 524 525

CREDITOS Y COMPRAS

20 Notas de Crédito recibidas 527 528 -

Fiscal

21 Notas de Débito recibidas 531 532 +

22 Formulario de pago de importaciones del giro 534 535 +
Impor-
tación

23 Formulario de pago de importaciones de activo fijo 536 553 +

24 Remanente Crédito Fiscal del mes anterior 504 +
25 Devolución Solicitud Art. 36 (Exportadores) 593 -
26 Devolución Solicitud Art. 27 bis (Activo fijo) 594 -
27 Certificado Imputación Art. 27 bis (Activo fijo) 592 -
28 Devolución Solicitud Art. 3º (Cambio de Sujeto) 539 -
29 Monto Reintegrado por Devolución Indebida de Crédito Fiscal D.S. 348 (Exportadores) 164 +
30 Recuperación de Impuesto Específico al Petroleo Diesel (Art. 6º Ley 18.502/86 y Art. 1º y 3º D.S. Nº311/86) 127 +
31 Recuperación de Impuesto Específico al Petroleo Diesel soportado por Transportistas de Carga (Art. 2º Ley Nº19.764/01) 544 +
32 Crédito del Art. 11º Ley 18.211 (correspondiente a Zona Franca de Extensión) 523 +
33 TOTAL CREDITOS 537 $ 133,766 =

Diferencia Total Débitos (línea 12, código 538) menos Total Créditos (línea 32, código 537); trasládelo a la línea 33. Si el resultado es positivo al código 89, si es negativo al código 77 sin signo.

IMPUESTO DETERMINADO
44 Remanente de crédito fiscal para el período siguiente 77 $0 IVA Determinado 89 $ 155,194 +
+
enc
Ret

35 Retención Impuesto Primera Categoría por renta de capitales mobiliarios del Art. 20 Nº2, según Art. 73 LIR 50
ion
es

36 Retención Impuesto Único a los Trabajadores, según Art. 74 Nº1 LIR 48 +

37 Retención de Impuesto con tasa del 10% sobre las rentas del Art. 42 Nº2, según Art. 74 Nº2 LIR 151 +
38 Retención de Impuesto con tasa del 10% sobre las rentas del Art. 48, según Art. 74 Nº3 LIR 153 +
IMPUESTO A LA RENTA D.L. 824/74

39 Retención a Suplementeros, según Art. 74 Nº5 (tasa 0,5%) LIR 54 +

40 Retención por compra de productos mineros, según Art. 74 Nº 6 LIR 56 +
41 Retención sobre cantidades pagadas en cumplimiento de Seguros Dotales del Art. 17 Nº3 (tasa 15%) 588 +
42 Retención sobre retiros de Ahorro Previsional Voluntario del Art. 42 bis LIR (tasa 15%) 589 +
Monto Pérdida Art. 90 Base Imponible Tasa Crédito PPM Neto Determinado
43 1ª Categoría Art. 84 a) $1,520,840 2.00% 62 $ 30,417 +
PP

30 563 115 68
M

44 Mineros, Art. 84 a) 565 120 542 122 123 +

45 Exportador Minero Art. 84 h 700 701 702 711 703 +
46 2ª Categoría Art. 84, b) (tasa 10%) 152 +
47 Taller artesanal Art. 84, c) (tasa de 1,5% ó 3%) 70 +
48 Transportistas acogidos a Renta Presunta, Art. 84, e) y f) (tasa de 0,3%) 66 +

49 SUB TOTAL IMPUESTO DETERMINADO ANVERSO. (Suma de las líneas 33 a 46, columna Impuesto y/o PPM determinado) 595 $ 185,611 =

Si no declara Tributación Simplificada, Impuesto Adicional (Art. 37 o Art. 42), Cotización Adicional, Crédito Especial Empresas Constructoras, Recuperación de Peaje Transportistas de Pasajeros o Cambio de Sujeto; traslade el
valor a línea 47 (código 595)
01 Apellido Paterno o Razón Social 02 Apellido Materno 05 Nombres

OSORIO ASPRILLA JOSE

Cambia datos de Domicilio 583 (Si marca con X el casillero, registre los cambios al reverso) Viene de línea 47 código 595, ó línea 89 código 547

Declaro bajo juramento que los datos contenidos en esta

98 TOTAL A PAGAR DENTRO DEL PLAZO LEGAL 91 $ 185,611 =
declaración son la expresión fiel de la verdad, por lo que asumo la 99 Más IPC 92 +
responsabilidad correspondiente. 100 Más Intereses y Multas 93 +
101 TOTAL A PAGAR CON RECARGO 94 $0 =