con los sguientes datos elabore el Balance de comprobacion de la empresa de Limpieza " los Azules " al 31 de diciembre del

2021

CAJA $ 13,200.00
BANCOS 14,900.00
CUENATS POR COBRAR 850.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 900.00
CUENTAS POR PAGAR 1,200.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 1,400.00
ARRIENDOS PAGA. POR ANTICIP 850.00
IVA PAGADO 410.00
SUMINISTRO DE OFICINAS 199.00
RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR 433.00
LOCAL COMERCILA 28,000.00
HIPOTECA POR PAGAR 10,200.00
MUEBLES DE OFICINAS 820.00
EQUIPO DE OFICINA 1,560.00
EQUIPO DE COMPUTACION 1,810.00
COMISIONES COB POR ANTICP 805.00
IVA COBRADO 288.00
IMPUESTOS RETENIDOS 295.00
GASTOS DE ARRIENDOS 390.00
OTROS INGRESOS 3,200.00
SERVICCIOS BASICOS 218.00
SERVICIOS PRESTADOS 3,918.00
INTERESES GANADOS 2,211.00
SUELDOS BASICOS UNIFICADOS 880.00
COMPONENTES SALARIALES 400.00
CAPITAL ???????'
SE PIDE :
A) BALANCE DE COMPROBACION
B) HOJA DE TRABAJO
C) ESTADO DE PERDIDA Y GANACIAS
ORDEN CUENTAS DEBE HABER
1.00 CAJA $ 13,200.00
2 BANCOS 14,900.00
3 CUENATS POR COBRAR 850.00
4 DOCUMENTOS POR COBRAR 900.00
5 CUENTAS POR PAGAR 1,200.00
6 DOCUMENTOS POR PAGAR 1,400.00
7 ARRIENDOS PAGA. POR ANTICIP 850.00
8 IVA PAGADO 410.00
9 SUMINISTRO DE OFICINAS 199.00
10 RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR 433.00
11 LOCAL COMERCIAL 28,000.00
12 HIPOTECA POR PAGAR 10,200.00
13 MUEBLES DE OFICINAS 820.00
14 EQUIPO DE OFICINA 1,560.00
15 EQUIPO DE COMPUTACION 1,810.00
16 COMISIONES COB POR ANTICP 805.00
17 IVA COBRADO 288.00
18 IMPUESTOS RETENIDOS 295.00
19 GASTOS DE ARRIENDOS 390.00
20 OTROS INGRESOS 3,200.00
21 SERVICCIOS BASICOS 218.00
22 SERVICIOS PRESTADOS 3,918.00
23 INTERESES GANADOS 2,211.00
24 SUELDOS BASICOS UNIFICADOS 880.00
25 COMPONENTES SALARIALES 400.00
26 CAPITAL 42.027,00

SUMAN 65.682,00 65.682,00

Econ Edgar Moreno ING EDITA GARCIA MENDOZA

GERENTE CONTADORA
 HOJA DE TRABAJO
N° CUENTAS BALANCE COMBROBACION ESTADO DE RESULTADO BALANCE GENERAL
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1 CAJA $ 13,200.00 $ 13,200.00
2 BANCOS 14,900.00 14,900.00
3 CUENATS POR COBRAR 850.00 850.00
4 DOCUMENTOS POR COBRAR 900.00 900.00
5 CUENTAS POR PAGAR 1,200.00 1,200.00
6 DOCUMENTOS POR PAGAR 1,400.00 1,400.00
7 ARRIENDOS PAGA. POR ANTICIP 850.00 850.00
8 IVA PAGADO 410.00 410.00
9 SUMINISTRO DE OFICINAS 199.00 199.00
10 RETENCION EN LA FUENTE POR PAGAR 433.00 433.00
11 LOCAL COMERCILA 28,000.00 28,000.00
12 HIPOTECA POR PAGAR 10.200,00 10.200,00
13 MUEBLES DE OFICINAS 820.00 820.00
14 EQUIPO DE OFICINA 1,560.00 1,560.00
15 EQUIPO DE COMPUTACION 1,810.00 1,810.00
16 COMISIONES COB POR ANTICP 805.00 805.00
17 IVA COBRADO 288.00 288.00
18 IMPUESTOS RETENIDOS 295.00 295.00
19 GASTOS DE ARRIENDOS 390.00 390.00
20 OTROS INGRESOS 3,200.00 3,200.00
21 SERVICCIOS BASICOS 218.00 218.00
22 SERVICIOS PRESTADOS 3,918.00 3,918.00
23 INTERESES GANADOS 2,211.00 2,211.00
24 SUELDOS BASICOS UNIFICADOS 880.00 880.00
25 COMPONENTES SALARIALES 400.00 400.00
26 CAPITAL 42.027,00 42.027,00
SUMA 65.682,00 65.682,00 1.888,00 9.329,00 63.794,00 63.794,00

UTILIDAD DEL EJERCICIO 7.441,00 9.329,00 7.411,00

SUMA 9.329,00
 EMPRESA DE LIMPIEZA LOS AZULES
ESTADO DE PERDIDA Y GANANCIA
AL 31 DE DICIEMBRE 2021

INGRESOS

OTROS INGRESOS 3.200,00

SERVICIOS PRESTADOS 3.918,00
INTERESES GRANADOS 2.211,00
TOTAL INGRESOS 9.329,00

EGRESOS

GASTOS DE ARRIENDO 390,00

SERVICIOS BASICOS 218,00
SUELDOS BASICOS UNIFICADOS 880,00
COMPONENTE SALARIAL 400,00
TOTAL EGRESOS 1.888,00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 7.441,00

REPARTO DE UTILIDADES
15%PARTICIPACION DE UTILIDADES 1.116,15
UTILIDAD GRAVABLE 6.324,85
10% RESERVA LEGAL 632,48
25% IMPUESTO A LA RENTA 1.581,21 2.213,69
UTILIDAD NETA 4111,16

CUANDO ES UNA EMPRESA DE SERVICIO SE LE SACA EL 10% Y 25%

 EMPRESA DE LIMPIEZA LOS AZULES
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DIECIEMBRE

ACTIVOS PASIVOS
CORRIENTE 29.850,00 CORRIENTES 2.600,00
CAJA 13.200,00 CUENTAS POR PAGAR 1.200,00
BANCOS 14.900,00 DOCUMENTOS POR PAGAR 1.400,00
CUENTAS POR COBRAR 850,00
DOCUMENTOS POR COBRAR 900,00 VALORES COBRADOS POR ADELANTADO 805,00
COMISIONES COBR.POR ADELANDO 805,00
VALORES PAGADOS POR ADELANTADO 1.049,00
ARIENDO PAGADO POR ADELANTADO 850,00 OTROS PASIVOS 721,00
SUMINISTRO DE OFICINA 199,00 IVA COBRADO 288,00
OTROS ACTIVOS 705,00 RETENCIÓN EN LA FTE. X PAGAR 433,00
IMPUESTO RETENIDO 295,00
IVA PAGADO 410,00 NO CORRIENTE 10.200,00
HIPOTECA POR PAGAR 10.200,00
NO CORRIENTES 32.190,00
FIJOS( PP Y E) PATRIMONIO 49.468,00
MUEBLES DE OFICINA 820,00 CAPITAL 42.027,00
EQUIPO DE OFICINA 1560,00 UTILIDAD 7.441,00
EQUIPO DE COMPUTACIÓN 1.810,00
LOCAL COMERCIAL 28.000,00

TOTAL DE ACTIVOS 63.794,00 TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO 63.794,00