Informe de Final

Empresa PROPIEDAD HORIZONTAL & CONSULTORÍAS PH & C S.A.S.

NIT 900954145-8

Lic. CRISTHIAN DANIEL SOLÍS REINA

Prácticas profesional trabajo de campo II NRC. 29651

Corporación Universitaria Minuto de Dios Programa Contaduría Pública

Facultad de ciencias económicas y empresariales
Villavicencio Meta 07 de junio de 2021
Semestre VII
 Informe de proyección de las actividades de la practica
Empresa PROPIEDAD HORIZONTAL & CONSULTORÍAS PH & C S.A.S.
NIT 900954145-8

WILSON ALFONSO GUTIERREZ MARIN

ID: 661977

Profesor: Cristhian Daniel Solís Reina

Prácticas profesionales trabajo de campo II

Corporación Universitaria Minuto de Dios

Programa Contaduría Pública Facultad de ciencias económicas y empresariales
Villavicencio Meta 07 de junio de 2021
Semestre VII
 CONTENIDO

INTRODUCCIÓN............................................................................................................................................. 6

OBJETIVOS ..................................................................................................................................................... 7

Objetivo General ....................................................................................................................................... 7

Objetivos Específicos................................................................................................................................. 7

INFORME SOBRE EL PLAN DE TRABAJO ........................................................................................................ 8

Descripción De La Institución Y Relación Con La Práctica A Desarrollarse ............................................... 8

Reseña Histórica.................................................................................................................................... 8

Misión ................................................................................................................................................... 9

Visión..................................................................................................................................................... 9

Valores Corporativos Ph&C Sas ............................................................................................................. 9

Principios PH&C SAS............................................................................................................................ 10

ORGANIGRAMA CON LA UBICACIÓN DEL PRACTICANTE ............................................................................ 11

ANTECEDENTES DE LA EMPRESA ................................................................................................................ 12

PORTAFOLIO DE SERVICIOS PH&C .............................................................................................................. 14

Contabilidad y Asesorías ......................................................................................................................... 14

Administradores ph............................................................................................................................. 14

Asesorías contables............................................................................................................................. 14

Revisoría fiscal y tributaria .................................................................................................................. 14

Contabilidad y digitación de empresas ............................................................................................... 15

CONTADORES............................................................................................................................... 15

Declaración de impuestos ................................................................................................................... 15

Asesoría legal (Profesionales en derecho) .......................................................................................... 15

SG-RSST ............................................................................................................................................... 16

NIIF 16

OPERATIVO .................................................................................................................................. 16
 Salvavidas Certificados ........................................................................................................................ 16

Piscineros Certificados ........................................................................................................................ 16

TODEROS.................................................................................................................................. 16

Mantenimientos de equipos ............................................................................................................... 16

Planes de emergencia y evacuación ................................................................................................... 17

Mantenimiento y reparaciones locativas............................................................................................ 17

Servicio Aseo empresarial ................................................................................................................... 17

ÁREA DONDE SE DESEMPEÑA ....................................................................................................... 17

DOFA O PODA DE LA EXPERIENCIA DE LA PRACTICA EN ESTE TIEMPO ................................................ 18

DESCRIPCIÓN DE HERRAMIENTAS Y RECURSOS UTILIZADOS. .................................................................... 19

NOMBRE DEL JEFE INMEDIATO, DEL SUPERVISOR, EQUIPO INTERDISCIPLINARIO AL QUE PERTENECE O
CON QUIENES VA A INTERACTUAR. ............................................................................................................ 20

FUNCIONES Y COMPROMISOS ESTABLECIDOS. .......................................................................................... 20

COMPROMISOS ........................................................................................................................................... 21

PRODUCTOS Y ACTIVIDADES A REALIZAR. .................................................................................................. 21

PRODUCTOS Y ACTIVIDADES A REALIZAR ................................................................................................... 22

INFORME SOBRE EL RESULTADO DE LA PRACTICA ..................................................................................... 23

DESCRIPCIÓN DE LAS ACTIVIDADES REALIZADAs .................................................................................. 23

SEMANA 1 .......................................................................................................................................... 23

SEMANA 2 .......................................................................................................................................... 25

SEMANA 3 ........................................................................................................................................... 30

SEMANA 4 ........................................................................................................................................... 33

SEMANA 5 ........................................................................................................................................... 38

SEMANA 6 ........................................................................................................................................... 42

SEMANA 7 ........................................................................................................................................... 47

Objetivos del proyecto de Trabajo .................................................................................................... 51

Análisis sobre la relación teoría – práctica, durante la aplicación del proyecto de trabajo ....................... 51

Evaluación de práctica a partir de lo planteado en el informe inicial......................................................... 52

Beneficios logrados para su formación profesional .................................................................................... 52

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES GENERALES DE LA PRACTICA ............ 53

 INTRODUCCIÓN

El presente informe busca de manera contextual exponer el trabajo realizado y los

conocimientos que se adquirieron mediante el desarrollo de la segunda práctica profesional.
La práctica profesional II tiene por objeto permitir que el estudiante participe en el
desarrollo de funciones básicas de la contaduría pública aplicando conocimientos adquiridos
durante la carrera profesional.
En particular el desarrollo de esta práctica profesional fue realizado en la empresa
PROPIEDAD HORIZONTAL & CONSULTORÍAS PH & C S.A.S la cual no se tenía
conocimiento alguno, buscando la manera de apoyar en la aérea contable.

La empresa PROPIEDAD HORIZONTAL & CONSULTORÍAS PH & C S.A.S es una

empresa ubicada en: CL 15 CR 39 CC LLANO CENTRO OF 421, en la ciudad de Villavicencio Meta,
brindando sus servicios desde el año 2013.
PROPIEDAD HORIZONTAL & CONSULTORÍAS PH & C S.A.S brinda servicios
integrales para Propiedad Horizontal y Consultorías. Dedicada principalmente a actividades de
contabilidad, teneduría de libros, auditoría financiera y asesoría tributaria. Enfocando su
actividad económica en la Propiedad Horizontal, brindando un buen funcionamiento a las
copropiedades y consultorías contables, Tributarias y Laborales al sector empresarial en general.

A continuación, se entregará una breve descripción de la empresa, se detallarán sus

servicios y procesos, para luego dar cabida al trabajo que se realizando mediante la práctica
donde se especificarán tanto como resultados, observaciones y conclusiones al respecto.
 OBJETIVOS

Objetivo General

Aplicar el conocimiento teórico obtenido mediante el desarrollo de la formación

universitaria de manera práctica.

Objetivos Específicos

✓ Aprovechar al máximo la experiencia de las personas que ya son profesionales en

el tema contable con esto poder apropiarme del mismo.
✓ Servir de apoyo en el área contable de la empresa.
✓ Cumplir con las actividades encargadas de forma óptima y oportuna.
 INFORME SOBRE EL PLAN DE TRABAJO

Descripción De La Institución Y Relación Con La Práctica A Desarrollarse

PROPIEDAD HORIZONTAL Y CONSULTORIAS-PH&C SAS, es una empresa

llanera conformada por un equipo de profesionales orientados a ofrecer servicios integrales de
propiedad horizontal y consultorías al sector empresarial en general, enfocados en la calidad del
servicio, trabajo en equipo y transparencia, generando tranquilidad y confianza a nuestros clientes.

PH&C tiene como prioridad brindar un buen funcionamiento a las copropiedades y

consultorías contables, tributarias y laborales al sector empresarial en general, por esto cuenta
con profesionales calificados en áreas de la contaduría, administración y derecho con el fin de
formar un grupo interdisciplinario para la sostenibilidad de los recursos de nuestros clientes.

Reseña Histórica

La empresa fue creada en el año 2013 y constituida como sociedad el 01 de marzo de

2016 mediante documento privado número 1 de la asamblea de accionistas, registrada en la
cámara de comercio bajo el número 57104 del libro IX del registro mercantil el 28 de marzo de
2016, se inscribe: la constitución de persona jurídica denominada propiedad horizontal &
consultorías PH & C S.A.S. Tipo de organización Sociedad por Acciones Simplificadas, dotada
de personería jurídica como de patrimonio propio y autonomía administrativa.

Gozando de jurisdicción en todo el territorio del Municipio de Villavicencio, inicia su

funcionamiento en el cuarto piso del edificio Llano Centro: CL 15 CR 39 CC OF 421, dedicada
principalmente a actividades de contabilidad, teneduría de libros, auditoría financiera y asesoría
tributaria. Enfocando su actividad económica en la Propiedad Horizontal, brindando un buen
funcionamiento a las copropiedades y consultorías contables, Tributarias y Laborales al sector
Empresarial en General.
 Misión

Satisfacer las necesidades de nuestros clientes en forma oportuna a través de la

Administración Integral de Propiedad Horizontal y Consultorías Contables, tributarias y jurídicas
al sector empresarial en general con el fin de garantizar certeza en la toma de decisiones, confianza,
bienestar y en el tiempo generar valor a los bienes comunes y patrimonio de los clientes.

Visión

PH&C en el 2022 será una empresa con gran reconocimiento regional en la prestación de
servicios integrales para Propiedad Horizontal y Consultorías, suministrados por profesionales
íntegros con ánimo de superar las expectativas de los clientes creando diferentes líneas de negocio
para contribuir al sostenimiento económico dela región.

Valores Corporativos Ph&C Sas

• Respeto: Cada uno de los trabajadores hacen parte de la comunidad PH&C SAS como
miembro de la sociedad y se reconocen los valores desde su esencia humana, permitiendo su
opinión, estrategias e innovación para la toma de decisiones.

• Comunicación: debe ser eficaz debe ser oportuna, clara y tener la intención sincera de
compartir un intercambio manteniendo las buenas relaciones interpersonales.

• Transparencia: permite el control de todas las áreas de la empresa para que se cumpla
cada uno de sus objetivos por medio de metodologías y procesos administrativos transparentes
dando participación a toda la comunidad PH&C.

• Igualdad: Entendemos que su verdadero significado parte de que nadie es igual (en
ideología, preferencias, sexo, edad), aunque la Ley es racero para todos.
 Principios PH&C SAS

• Responsabilidad: como empresa estamos comprometidos a garantizar una armonía

laboral donde se establecen normas y deberes a seguir por cada uno de los trabajadores.

• Capacitación: En PH&C se capacita el personal administrativo y operativo

constantemente para estar actualizados en cuanto a normas, deberes y funciones que deben ser
aceptados y aplicados durante el desarrollo de las mismas.

• Conocimiento: partiendo de la 675 de 2001 se establecen los objetivos sociales y

patrimoniales donde se da a conocer a toda la comunidad PH.

• Compromiso: toda la comunidad PH&C está comprometida en la mejora de resultados

donde se trabaja por amor y compromiso llegando a superar cada una de las metas establecidas.

• Calidad en el servicio: PH&C tiene como prioridad brindar un buen funcionamiento y

personal con principios éticos y morales que permitan satisfacer las necesidades de cada una de
las copropiedades.
ORGANIGRAMA CON LA UBICACIÓN DEL PRACTICANTE
 ANTECEDENTES DE LA EMPRESA

PROPIEDAD HORIZONTAL Y CONSULTORIAS-PH&C SAS nace en la ciudad

de Villavicencio capital del departamento del Meta en el año 2013 como una idea de
emprendimiento, del señor JOSE ALBEIRO PARDO CORDOBA, CONTADOR PUBLICO de
profesión quien en la actualidad ostenta una especialidad en CONTROL DE GESTIÓN Y
REVISORÍA FISCAL, y un DIPLOMADO EN TRIBUTARIA Y NIIF.

El 28 de marzo de 2016 es registrada en la cámara de comercio de Villavicencio la

organización jurídica sociedad por acciones simplificadas PROPIEDAD HORIZONTAL Y
CONSULTORIAS-PH&C SAS. Su misión principal en ese momento fue crear una empresa
que permitiera desarrollar su profesión y que generara un beneficio para la comunidad en
general.

Es así como después de un estudio realizado a la ley 675 del 2001, que regula la
propiedad horizontal, decide enfocar su micro-empresa en la prestación de los servicios en
Propiedad Horizontal. Ya que encontró que esta ley dejo muchos vacíos en cuanto a las
necesidades de dirección y control, debido a que no define de forma clara el perfil de un
administrador, lo cual hace que se evidencien malas administraciones y falta de toma de
decisiones.

Esto conlleva a que muchos de los incisos no se puedan llevar a cabo según la ley, ya que
todo esto afecta la sana convenía de cada uno de los residentes, la protección del medio ambiente
y la gestión. Dicho de otro modo, cualquier persona puede administrar una copropiedad sin estar
capacitado. Para lo cual se va encontrar debilidades como la falta de:

➢ Competitividad del administrador.

➢ Organización.
➢ Convivencia.
➢ Bienestar.
➢ Seguridad.
 PH&C S.A.S se ha enfocado en prestar el mejor servicio para toda la comunidad de
propiedad horizontal, trabajando de la mano con profesionales idóneos y capacitados para ejercer
cargos de gerencia y administración, satisfaciendo cada una de las necesidades de los residentes.

De lo cual ha requerido trabajar desde la parte administrativa como operativa, generando

confianza a la hora de requerir algún servicio, como piscineros, salvavidas, toderos, servicio de
aseo empresarial y reparaciones locativas. Brindando servicios certificados y de calidad, que han
permitido mantener y posicionar nuestra empresa en el mercado.

Son muchos los servicios que surgen de la propiedad horizontal para lo cual se requiere
de una buena administración que logre mantener constante la armonía y cumpla con las
expectativas de cada uno de los copropietarios.

Dentro de estas necesidades y conforme a la ley 675 del 2001, se evidencia que en el
mercado se puede trabajar en la prestación de servicios como:

Contabilidad y Asesorías

✓ Administradores ph.
✓ Asesorías contables.
✓ Revisoría fiscal y tributaria.
✓ Contabilidad y digitación de empresas.
✓ Declaración de impuestos.
✓ Asesoría legal (Profesionales en derecho).
✓ SG-RSST.
✓ NIIF.

Operativo

✓ Salvavidas Certificados.
✓ Piscineros Certificados.
✓ Toderos.
✓ Mantenimientos de equipos.
✓ Planes de emergencia y evacuación.
✓ Mantenimiento y reparaciones locativas (Pintura de viviendas).
✓ Servicio Aseo empresarial.

PORTAFOLIO DE SERVICIOS PH&C

Contabilidad y Asesorías: Estamos en capacidad de brindar soluciones a los problemas

administrativos de su empresa, en forma ágil, a través de un completo y variado portafolio de
servicios diseñado con el fin de dar apoyo a la gestión de quienes depositan su confianza en
nuestros servicios.

✓ Administradores ph: Contamos con personal idóneo y profesional para

administrar propiedades horizontales generando rendimiento y armonía para cada uno de los
copropietarios satisfaciendo las expectativas de toda la comunidad.

✓ Asesorías contables: Nuestra empresa cuenta con un grupo humano profesional

experto en la materia, con el fin de manejar el área financiera, contable, tributaria y de control
cumpliendo con lo establecido en la legislación y normatividad contable vigente. Rinde informe
(contables, presupuestales y financieros) periódicos a la administración y a los órganos directivos
de la empresa, permitiendo evaluar los resultados de las operaciones durante el periodo señalado
para la toma oportuna de decisiones.

✓ Revisoría fiscal y tributaria: Nuestra empresa busca proteger el patrimonio de los

accionistas y socios prestando un servicio de orientación y asesoría a la gerencia que le permita a
la empresa que lidera, buscar los mecanismos de eficacia y eficiencia de las operaciones,
confiabilidad en la información financiera y cumplimiento en las disposiciones normativas.
 ✓ Contabilidad y digitación de empresas: la comunidad PH&C cuenta con un personal
capacitado y profesionales que se encargaran de analizar, organizar y digitar sus contabilidades
para posteriormente entregar informes de rendimiento y permitir conocer de forma oportuna su
información financiera.

Contadores: PH&C cuenta con profesionales de amplia experiencia en contabilidad,

tributaria, auditoria de control interno, auditoria de calidad en los sectores comercial,
cooperativo, fondos de empleados, empresas de servicios públicos, entidades de régimen
tributario especial, a nivel regional y nacional además de administradores y asesores a los
consejos de administración propiedad horizontal en ley 675/2001.

✓ Declaración de impuestos: de forma oportuna y eficaz se dará a conocer a nuestros clientes

su información tributaria para la presentación de impuestos ante las entidades requeridas.

✓ Asesoría legal (Profesionales en derecho): PH&C S.A.S cuenta con profesionales

cualificado en derecho que brindaran sus servicios a toda la comunidad de forma permanente,
apoyando y orientando sus procesos jurídicos y de cartera de las propiedades horizontales y
sus copropietarios de acuerdo a la normativa vigente.

Apoyando procesos como:

▪ Asesoría y acompañamiento en reformas al reglamento de propiedad horizontal.
▪ Tramites de personería jurídica.
▪ Asesoría y acompañamiento en la elaboración o reforma al manual de
convivencia
▪ Recuperación de cartera morosa, brindando asistencia jurídica y defensa contra
los deudores comunitarios y recuperar deudas pendientes.
▪ Defensa legal en cualquier otro procedimiento distinto.
✓ SG-RSST: Nuestra empresa como apoyo a las funciones legales y administrativas de la
empresa, elabora el respectivo SG-RSST sistema de gestión de riesgo de seguridad y salud en
el trabajo. Con los respectivos planes de emergencia evacuación, seguridad, acciones para
capacitar los socios y al talento humano.

✓ NIIF: PH&C implementa las normas internacionales de información financiera (NIIF) según
al grupo que corresponda la empresa (grupo I, II, III), conforme a los decretos 2784, 3022 o
2706. Diseña las políticas contables a utilizar por el ente económico.

Operativo: a manera de invitación se permite mejorar la administración de su

copropiedad conforme a la ley propiedad horizontal, ofreciendo servicios de:

✓ Salvavidas Certificados: personal comprometido moral y éticamente para vigilar, prevenir y

atender al personal en piscina, brindando respuesta inmediata de rescate y primeros auxilios
de emergencia a las personas en situación de riesgo, dentro y alrededor del agua en su zona
de vigilancia.

✓ Piscineros Certificados: personal certificado para realizar labores de mantenimiento de

piscinas y orden de servicio al cliente tanto en la piscina como en zonas húmedas.

✓ Toderos: nuestra empresa ofrece a sus clientes un servicio completo para administrar las
áreas dedicadas a los mantenimientos de jardines y zonas verdes a nivel residencial,
comercial e industrial: siembra, fertilización, limpieza, poda, tala, lavar kiosco y eliminación
de desechos.

✓ Mantenimientos de equipos: se brinda servicios de manteniendo oportuno con el fin de

evitar o mitigar las consecuencias de los fallos del equipo, logrando prevenir las incidencias
antes de que estas ocurran.
✓ Planes de emergencia y evacuación: PH&C cuenta con personal competente para
capacitar y realizar prácticas sobre planes de emergencia y evacuaciones en las instalaciones
de nuestros clientes.

✓ Mantenimiento y reparaciones locativas: comprometidos con el buen servicio de nuestros

clientes PH&C ofrece sus servicios de mantenimiento dentro y fuera del hogar, con personal
honesto y ético se realizarán mejoras para el hogar y las instalaciones de la propiedad
horizontal, permitiendo solucionar desde pequeños arreglos locativos hasta grandes
proyectos.

✓ Servicio Aseo empresarial: el personal de señoras de aseo son un grupo de mujeres

comprometidas con la limpieza de todas las locaciones del conjunto y empresas dando valor
agregado en servicio de cafetería y aseo en reuniones sociales dentro de la copropiedad o
reuniones de la empresa.

Área donde se desempeña

➢ Área contable
• Aprendiz UNIMINUTO.

La práctica profesional realizada en PROPIEDAD HORIZONTAL Y CONSULTORIAS-

PH&C SAS, se ejecuta de manera aleatoria en uno de los departamentos de su estructura
organizacional, siendo este el área de contabilidad, en las cuales se desempeñan funciones de
forma diversa, de tal manera que se pueda implementar los principales conocimientos
adquiridos durante la carrera profesional.
 DOFA O PODA DE LA EXPERIENCIA DE LA PRACTICA EN ESTE TIEMPO

DEBILIDADES OPORTUNIDAD

✓ Falta de conocimientos y experiencia en • Adquisición de nuevos conocimientos.

el área contable y tributaria.
✓ Falta de conocimientos y manejo de los
diferentes programas contables.
✓ Carga laboral y académica.
✓ Actividades repetitivas.
✓ Falta de actualización respecto a los
nuevos decretos y resoluciones
expedidos por el gobierno a razón de la
emergencia ocasionada por el COVID 19
que vive el país en la actualidad, que son
de tener en cuenta en la labor de mis
prácticas. (Facturación Electrónica).
• facilidad para capacitarme.
• Crecimiento profesional.
• Información oportuna.
• Posibilidad de ser incorporada al campo
laboral.
• Desarrollar lo aprendido hasta el
momento en la universidad en mi
campo de trabajo.

FORTALEZA AMENAZAS

✓ Buena actitud trabajo en equipo e • Alta competencia Laboral.

individual.
✓ Tengo actitud proactiva y diligente. • Falencias en el dominio de la profesión.
✓ Habilidad para comprender rápidamente.
• No tener experiencia en contabilidad
✓ Excelente ambiente de trabajo.
✓ Talento humano con experiencia y • Personas que manejan los programas
conocimiento. contables de manera rápida y eficiente
✓ Sistema operativo actualizado.
✓ Seguridad de la información.
✓ Proponer soluciones cuando se han
presentado situaciones de contrapié.
✓ Buen manejo del Computadores para
fines de cumplir con mi trabajo.
✓ Responsabilidad y cumplimiento en el
trabajo.
✓ Respeto hacia mi jefe inmediato y demás
compañeros de trabajo.
 DESCRIPCIÓN DE HERRAMIENTAS Y RECURSOS UTILIZADOS.

Durante la realización de las practicas profesiones, se tiene a disposición del practicante

los computadores asignados en cada área, lo programas informáticos como lo son Excel, Word y
principalmente el programa de software contable Ágil.

EL Software Contable que se utiliza es AGIL CONTABLE, (Aplicativo de Gestión de

Información en Línea) este programa es el que utiliza la empresa PROPIEDAD HORIZONTAL
Y CONSULTORIAS-PH&C SAS.

La empresa maneja la información contable de otras empresas, el programa que he

utilizado para realizar la facturación electrónica es FACTURATECH es una Plataforma online
que permite comprar y emitir:

➢ Factura electrónica de Exportación.

➢ Factura en contingencia.
➢ Notas crédito.
➢ Notas débito.

Todo, cumpliendo con la última disposición de la DIAN.

EXCEL: es un sistema informático perfeccionado y compartido por Microsoft Corp.

Consiste en un software que nos posibilita a desarrollar trabajos contables y financieros gracias a
sus funciones, que fueron creadas especialmente para ayudar a trabajar y elaborar hojas de
cálculo. Lo utilizo especialmente para diligenciar los formatos 2276, 1001, 1003, 1004, 1005,
1006, 1007, 1008, 1009, 1010, 1011, 1012. Realizar respectivas hojas de cálculos necesarias para
cumplir con mi trabajo de campo.
 NOMBRE DEL JEFE INMEDIATO, DEL SUPERVISOR, EQUIPO
INTERDISCIPLINARIO AL QUE PERTENECE O CON QUIENES VA A
INTERACTUAR.

Representante Legal: José Albeiro Pardo Córdoba (CONTADOR PUBLICO)

Nombre del jefe inmediato: Claudia Marcela Torres (CONTADORA PUBLICA)
Cargo: Jefe Área Contable.
Correo Electrónico: phyconsultorias@gmail.com

Nombre del supervisor: Claudia Marcela Torres (CONTADORA)

Equipo interdisciplinario al que pertenece o con quienes va a interactuar

Pertenezco al equipo del área contable.
José Albeiro Pardo Córdoba (GERENTE)
Claudia Marcela Torres (CONTADORA)
Viviana Pardo (CONTADORA)
Sonia (CONTADORA)
Andrea Pardo (NGENIERA)

FUNCIONES Y COMPROMISOS ESTABLECIDOS.

Aprendiz UNIMINUTO
1. Generación cuentas de cobro-Recaudo.
2. Capacitación del manejo Programa Facturatech.
3. Realizar facturación electrónica.
4. Verificar vencimientos de impuestos de IVA, Retención en la Fuente e Ica.
5. Realizar depuración de información exógena de las empresas a cargo.
6. Generar información confiable y oportuna
7. Manejo del sistema contable AGIL
8. Cartera y Proveedores
9. Causaciones
10. Archivo
11. Elaboración de conciliaciones bancarias
12. Firma de Formularios ante la Dian.
13. Elaboración de Estados Financieros.
14. Digitación
15. Actualización de Impuestos.
16. Elaboración de Nomina
17. Conciliación de Cartera
18. Manejo planillas seguridad social
19. Realizar Facturación Electrónica de los clientes de los clientes y mantenerme actualizada.
20. Sacar la información de los aportes sociales para en el formato 2276.

COMPROMISOS

1. Cumplir con las normas disciplinarias, reglamento interno de la empresa.

2. Guardar confidencialidad de la información conocida en razón del cargo.
3. Informar las anomalías observadas que atenten contra el normal funcionamiento y
desempeño de las actividades de la empresa.
4. Registros de Las facturas y aplicar a ellos sus respectivas retenciones.
5. Aplicar los conocimientos adquiridos en la universidad en el campo laboral.
6. Ser un apoyo en el área contable de la empresa y lograr el éxito en todos los procesos que
me sean asignados.
7. Cumplir con las políticas procedimientos y controles (PPC)

PRODUCTOS Y ACTIVIDADES A REALIZAR.

1. Inducción en la plataforma FACTURATECH.

2. Verificación de facturas.
3. Realización de facturas electrónica.
4. Firmar factura electrónica después de la aprobación del cliente.
 5. Realización de facturación electrónica con resolución especial, exento de IVA.
6. Nota crédito.
7. Digitalización de planillas de aportes sociales.
8. Formato 2276
9. Verificar vencimientos de impuestos tributarios.
10. Registrar los hechos económicos.
11. Digitación.
12. Afiliaciones a ARL y Aportes Sociales de nuevos clientes a cargo.

PRODUCTOS Y ACTIVIDADES A REALIZAR

Manejo Programa Facturatech

Revisión y elaboración de Facturación Electrónica
Firma de Documentos de Facturación electrónica.
Control de Documentación.
Contabilización de egresos e ingresos con sus respectivos soportes.
Notas Crédito.
Actualizaciones de IVA.
Actualizaciones de Impuestos (ICA, Retención ICA, Renta, Retención en la Fuente, Impuesto al
patrimonio, Vigencia Formato 2516, Vencimientos Exógenas)
Renovación Cámara y Comercio.
Renovación Proponentes.
Depuración de información exógena de las empresas a cargo
Manejo de Planilla Seguridad Social.
Elaboración de Nomina.
Elaboración de Estados Financieros.
Causación de gastos y comprobantes de egreso.
Conciliación de Cartera.
Conciliación bancaria.
Digitación.
Causaciones
 INFORME SOBRE EL RESULTADO DE LA PRACTICA
Descripción de las actividades realizadas
SEMANA 1
Capacitación del programa FACTURATECH
 ➢ Producto
Conocimiento sobre el uso del programa Facturatech.

➢ Resultados principales
Fortalecimiento en conocimientos en el manejo del programa Facturatech, y como se lleva
a cabo la creación de clientes y la facturación electrónica.

➢ Conclusión y sugerencias
Se aprendió que el programa de Facturatech es de mucha importancia para llevar la
contabilidad de una empresa, ya que es una herramienta practica para la labor de los funcionarios
encargados del área contable. Para el caso de la empresa que manejamos en especial es una
empresa proveedora de alimentos para CDI dentro del departamento del meta en diferentes
municipios, es necesario tener en cuenta en el momento de realizar la factura que alimentos llevan
IVA y de cuanto cada uno pues los alimentos como pastas no manejan el mismo porcentaje de
IVA que los aceites, e incluso hay alimentos exentos como los huevos. Es necesario tener en cuenta
todo esto para realizar un buen trabajo.
SEMANA 2

Realización de facturas electrónicas.

Creación de nuevo íte
 ➢ Producto
Conocimiento sobre el uso del programa Facturatech e implementación de la factura
electrónica.

➢ Resultados principales
Fortalecimiento en conocimientos en el manejo del programa Facturatech, y como se lleva
a cabo la creación de clientes y la facturación electrónica. Durante esta semana se realizó
facturación electrónica masiva y frecuentemente. Y la creación de nuevos ítems. Durante esta
semana se realiza la facturación electrónica de una de las empresas en las que PROPIEDAD
HORIZONTAL Y CONSULTORIAS-PH&C SAS. brinda asesoría.

➢ Conclusión y sugerencias
Se aprendió que el programa de Facturatech es de mucha importancia para llevar la
contabilidad de una empresa, ya que es una herramienta practica para la labor de los funcionarios
encargados del área contable. Facturatech permite emitir, almacenar y recibir cualquier tipo de
comprobante electrónico fiscal sin necesidad de instalar un sistema, ya que su plataforma en línea
permite realizarlos desde cualquier computadora o móvil con acceso a internet.
Las capacitaciones deberían de hacerse por lo menos dos veces al mes, ya que es un
programa que mantiene en continua renovación.
SEMANA 3
Anulación de facturas, realización de nota crédito y generación de nuevas facturas
corregidas.
FACTURA CON NOTA CREDITO
 ➢ Producto
Conocimiento sobre el uso del programa Facturatech e implementación de la factura electrónica.

➢ Resultados principales
Fortalecimiento en conocimientos en el manejo del programa Facturatech, y como se lleva
a cabo la creación de clientes y la facturación electrónica. Durante esta semana se realizó
facturación electrónica masiva y frecuentemente. Durante esta semana se realiza la facturación
electrónica de una de las empresas en las que PROPIEDAD HORIZONTAL Y
CONSULTORIAS-PH&C SAS, brinda asesoría, realizamos notas créditos de facturas realizadas
la semana anterior, debido a que los productos facturados se encuentran exentos del impuesto del
IVA según Decreto 417 del 17 de marzo de 2020.
Todas las facturas anuladas se realizaron nuevamente aplicando la excepción del IVA,
seguidamente fueron enviadas vía correo electrónico a las respectivas empresas que le son de
interés para su respectiva aprobación.
Cuando fueron aprobadas estas facturas, la aprendiz bajo orden de su supervisora, procede
a la firmarlas para ser enviadas a la DIAN.
Luego de ser enviadas son descargadas y guardadas en un archivo especial que maneja la
empresa para control de las facturas.

➢ Conclusión y sugerencias
Durante esta semana se realiza la anulación de las facturas realizadas la semana anterior,
debido a que los productos facturados que son de protección personal debido a la contingencia
generada por el COVID 19 se encuentran exentos del impuesto al valor agregado IVA según
Decreto 417 del 17 de marzo de 2020. Esto nos exigió mantenernos actualizados con respecto a
los diferentes cambios y nuevas normas tributarias generadas debido a la pandemia.
Es necesario aclarar que no era que no se tuviera conocimiento de este decreto, se
desconocía que el plazo de excepción había sido ampliado.
En el desarrollo de la actividad se evidencia la necesidad que tenemos como contadores de
mantenernos actualizados sobre las normas tributarias de nuestro país que son actualizadas
frecuentemente y más aún durante la pandemia del COVID 19.
SEMANA 4
Actualización de calendarios preparándonos para presentar impuestos tributarios y
exógenas.
Actualización calendario exógenas
 ➢ Producto
Conocimiento sobre el uso del programa Excel, mediante la actualización de calendario de
vencimientos Ica, renta, impuesto al patrimonio, retención en la fuente, exógenas, cámara y
comercio, renovación proponente.

➢ Resultados principales
Fortalecimiento en conocimientos en el manejo del programa Excel, este programa es un
aliado indispensable en el trabajo que se realiza en el área contable, es una aplicación muy
completa que tiene una gran diversidad de funciones supremamente útiles, que manejadas de forma
adecuada permiten que el trabajo se mantenga ordenado, actualizado y correcto.
En esta semana se realizó reunión extraordinaria con todos los miembros del área contable
de la empresa, en esta reunión liderada por el gerente dela empresa, se llevó control de las
actividades que se están realizando y las que se deben realizar con mayor prontitud.

➢ Conclusión y sugerencias
La reunión permitió a la aprendiz sentirse útil y que el apoyo que brinda en la empresa es
oportuno, existe bastante presión porque son tiempo de entregas de impuestos tributarios y de
exógenas.
La práctica frecuente en el manejo del programa Excel permite tener un mayor dominio
de todas las operaciones que se pueden realizar en este programa, son tan infinitas las funciones
y los servicios que ofrece este programa que considero es necesario realizar un curso especial
para aprender a manejar este programa, esto nos permitiría adquirir mayores competencias en
nuestra profesión que serían supremamente útiles.
SEMANA 5
Manejo de planillas de aportes sociales para formato 2276
Formato 2276 aportes sociales
 ➢ Producto
Seguimos trabajando con el programa Excel, en esta ocasión realizamos un trabajo extenso
organizando las planillas de aportes sociales de una de las empresas que brinda asesoramiento
PROPIEDAD HORIZONTAL Y CONSULTORIAS-PH&C SAS. Estas planillas son las que se
manejaron durante los meses correspondientes a enero hasta diciembre del año 2020.
Fue un trabajo de gran provecho pues permitió la organización del formato 2276 de
exógena.
En este formato reportamos Cesantías e intereses de cesantías efectivamente pagadas,
consignadas o reconocidas en el periodo. Pensiones de jubilación, vejez o invalidez. Total, ingresos
brutos. Aportes obligatorios por salud.

➢ Resultados principales
Fortalecimiento en conocimientos en el manejo del programa Excel, este programa es un
aliado indispensable en el trabajo que se realiza en el área contable, es una aplicación muy
completa que tiene una gran diversidad de funciones supremamente útiles, que manejadas de forma
adecuada permiten que el trabajo se mantenga ordenado, actualizado y correcto.

➢ Conclusión y sugerencias
La práctica frecuente en el manejo del programa Excel permite tener un mayor dominio
de todas las operaciones que se pueden realizar en este programa, son tan infinitas las funciones
y los servicios que ofrece este programa que considero es necesario realizar un curso especial
para aprender a manejar este programa, esto nos permitiría adquirir mayores competencias en
nuestra profesión que serían supremamente útiles.
SEMANA 6
Manejo de planillas de aportes sociales para formato 2276
 ➢ Producto
Seguimos trabajando con el programa Excel, en esta ocasión realizamos un trabajo extenso
organizando las planillas de aportes sociales de una de las empresas que brinda asesoramiento
PROPIEDAD HORIZONTAL Y CONSULTORIAS-PH&C SAS. Estas planillas son las que se
manejaron durante los meses correspondientes a enero hasta diciembre del año 2020.
Fue un trabajo de gran provecho pues permitió la organización del formato 2276 de
exógena.
En este formato reportamos Cesantías e intereses de cesantías efectivamente pagadas,
consignadas o reconocidas en el periodo. Pensiones de jubilación, vejez o invalidez. Total, ingresos
brutos. Aportes obligatorios por salud.

➢ Resultados principales
Fortalecimiento en conocimientos en el manejo del programa Excel, este programa es un aliado
indispensable en el trabajo que se realiza en el área contable, es una aplicación muy completa que
tiene una gran diversidad de funciones supremamente útiles, que manejadas de forma adecuada
permiten que el trabajo se mantenga ordenado, actualizado y correcto.

➢ Conclusión y sugerencias
Todos sabemos que para que una empresa funcione correctamente es necesario que lleve
todos sus datos al día. Es decir, la contabilidad, las facturas, todo debe estar bajo control y es por
ello que utilizamos ciertas herramientas para facilitar esta tarea. Excel nos ayuda a realizar este
tipo de tareas de una manera efectiva, rápida y cómoda.

Ya que permite hacer cálculos matemáticos en una hoja; donde realizamos toda clase de
operaciones. Excel es indiscutiblemente, la aplicación más utilizada en el área de contabilidad de
la empresa.
SEMANA 7
Manejo de planillas de aportes sociales para formato 2276
 ➢ Producto
Seguimos trabajando con el programa Excel, en esta ocasión realizamos un trabajo extenso
organizando las planillas de aportes sociales de una de las empresas que brinda asesoramiento
PROPIEDAD HORIZONTAL Y CONSULTORIAS-PH&C SAS.

Estas planillas son las que se manejaron durante los meses correspondientes a enero hasta
diciembre del año 2020. Fue un trabajo de gran provecho pues permitió la organización del formato
2276 de exógena. En este formato reportamos Cesantías e intereses de cesantías efectivamente
pagadas, consignadas o reconocidas en el periodo. Pensiones de jubilación, vejez o invalidez.
Total, ingresos brutos. Aportes obligatorios por salud.

➢ Resultados principales
Fortalecimiento en conocimientos en el manejo del programa Excel, este programa es un
aliado indispensable en el trabajo que se realiza en el área contable, es una aplicación muy
completa que tiene una gran diversidad de funciones supremamente útiles, que manejadas de forma
adecuada permiten que el trabajo se mantenga ordenado, actualizado y correcto.

➢ Conclusión y sugerencias
El conocimiento de Excel le abrirá las puertas al mundo laboral, ya que en cualquier
empresa son necesarios estos conocimientos. Ya sea para el departamento de contabilidad, en
administración o bien para poder conocer mejor los datos, gráficas y saber interpretarlos.
El conocimiento de esta herramienta nos facilita el trabajo además de asegurar un correcto
funcionamiento de la empresa.
 Objetivos del proyecto de Trabajo (Debe coincidir con el entregado en el formato de
solicitud).

✓ Aplicar los conocimientos teóricos contables en las diferentes funciones asignadas de esta
forma brindar apoyo a la entidad.
✓ Fomentar el trabajo en equipo y crear un buen clima laboral.
✓ Aprovechar al máximo la experiencia de las personas que ya son profesionales en el tema
contable y con esto poder apropiarme del tema.
✓ Adquirir experiencia en el campo contable mediante la práctica profesional.
✓ Servir de apoyo en el área contable de la empresa. o Cumplir con las actividades
encargadas de forma óptima y oportuna.
✓

Análisis sobre la relación teoría – práctica, durante la aplicación del proyecto de trabajo.

La relación teórica – practica que permite la universidad CORPORACION

UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS y para mi caso la empresa PROPIEDAD
HORIZONTAL Y CONSULTORIAS-PH&C SAS. Es de gran provecho pues la
conceptualización que se tenía de este proceso era muy distinta a lo que realmente sucedió. En
un principio como estudiante miraba la práctica profesional II como una asignatura que hay que
realizar para seguir en el proceso con el objetivo de culminar la carrera profesional.

Para mi sorpresa no es solamente un requisito, realmente es una gran oportunidad de

adquirir nuevos conocimientos y además colocar en práctica los adquiridos como estudiante en la
universidad. Esta relación permite enriquecer conocimiento en el área contable, relacionarme con
personas profesionales que se desenvuelve en el campo contable, conocer los procesos
empresariales, y toda la maquinaria que se mueve con las empresas y el régimen tributario. Con
respecto a la práctica como tal me permitió ubicarme en el campo laboral imaginar cómo será mi
vida profesional y dar un vistazo de cómo me desenvolvería en este campo. Desarrollar mis
conocimientos y adquirir nuevos, cumplir con las actividades, asumir un plan de trabajo y
ajustarme a horarios para cumplir dichas funciones y tener un equipo de trabajo en el cual la
comunicación es importante para llevar dicha labor, esto me ayuda a seguir con mi proceso para
obtener experiencia, para continuar con mi formación profesional y a futuro lograr un
crecimiento en la empresa ya que tengo la oportunidad de mejorar mis conocimientos y
competencias.

Evaluación de práctica a partir de lo planteado en el informe inicial

Desde el primer momento que planee mi plan de trabajo para la empresa PROPIEDAD
HORIZONTAL Y CONSULTORIAS-PH&C SAS sabía que tenía la gran responsabilidad de
hacer que cada cosa planteada en el informe se hiciera de manera responsable y creativa, se
puede decir que he finalizado de manera satisfactoria mis practicas adquiriendo conocimientos
nuevos empapándome de las capacitaciones brindadas por la empresa donde realice mis prácticas
profesionales.
Los objetivos planteados inicialmente se cumplieron, sin embargo, quedaron muchos
vacíos más que nada porque es temporada de exógenas y mi jefe inmediato requería mi ayuda
para poder realizar estas actividades, honestamente se maneja bastante presión y stress con estas
actividades, las horas fueron extenuantes pero maravillosas porque sentí que estaba haciendo lo
que corresponde a mi profesión. Me siento agradecida porque las actividades que realice son las
que realiza un contador sentí que, aunque no hubo gran variedad lo que se realizo fue de gran
provecho para mi carrera profesional.

Beneficios logrados para su formación profesional

Durante el desarrollo de mi práctica profesional adquirí el beneficio de rodearme de

personas con alto nivel de experiencia, que me enseñaron que todas las empresas manejan su
contabilidad de manera diferente, que las causaciones se tienen que hacer en el momento que se
genera un gasto o un ingreso.
Tuve la oportunidad de tener una capacitación con el programa Facturatech, realmente
todo era nuevo para mí, pero estaba ansiosa por aprender y me sentí realmente genial haciendo
las actividades que me encargaron.
Adquirí conocimiento de que los malos procedimientos al momento de cancelar los impuestos
ante la DIAN son errores que se pagan con dinero.
 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES GENERALES DE LA PRACTICA

A pesar de que fue difícil realizar mi práctica profesional debido a que existieron muchos
contratiempos y que además la situación que vivimos actualmente en el mundo con el brote del
COVID 19 que ha ocasionado que todo nuestro estilo de vida cambie; logre realizar mis prácticas.
En un principio me sentía ansioso pues sabía que me tenía una gran responsabilidad con la
empresa que realizaría mis prácticas, con la universidad y conmigo misma.

Sin embargo, me siento agradecido con esta maravillosa oportunidad, que me permitió
colocar en práctica parte de lo que la universidad nos enseña y además adquirir nuevos
conocimientos de lo que es la vida laboral y las actividades que se realizan como contador;
actividades que no te las enseña la universidad sino la experiencia.

Me siento agradecido porque he contado con buenos tutores que me han tenido paciencia
y que están prestos a enseñar lo que saben. Considero que el tiempo es muy corto para aprender,
quede literalmente con hambre de más conocimiento.

Quiero aprovechar este espacio para agradecer al representante legal de la empresa

PROPIEDAD HORIZONTAL Y CONSULTORIAS-PH&C SAS por permitirme realizar mis
prácticas en esta empresa, pero mi agradecimiento es principalmente para mi jefe inmediata y
supervisora Claudia Marcela Torres, profesional maravillosa que se armó de mucha paciencia
para enseñarme y explicarme las actividades que debía realizar. Con personas como ella es que
queda demostrado que la práctica es la que hace al maestro, que las funciones de un practicante es
aprovechar al máximo la oportunidad que brindan las empresas para ir adquiriendo un poco de
experiencia en lo que va hacer próximamente nuestra su vida profesional.

La mayor recomendación que puedo dar a los futuros prácticamente es que no miren esta
asignatura como una obligación o un requisito mírenla como lo que es realmente una oportunidad,
para conocer cosas nuevas, que no les de miedo enfrentarse a este nuevo mundo profesional, que
la práctica no es una evaluación es la oportunidad de aprender que lo que no sepan pregunten así
sienta que son muy molestos no importa lo importante es aprender, que se comprometan con la
empresa para adquirir los conocimientos necesarios que se necesitan para formarse como buenos
profesionales.

Mi recomendación para la universidad es que nos ayuden con el proceso de ubicación en

las prácticas profesionales, muchos sienten tanta angustia que se termine el semestre y les quede
la asignatura pendiente o como perdida por no lograr ubicarse en sus prácticas, que se aseguren de
que los estudiantes puedan practicar en un ambiente sano donde puedan sentirse tranquilos y que
se cercioren de que los practicantes estén realizando las funciones propias de la profesión.

Y lo principal es que se encarguen de asesorarnos con un programa contable, porque es

frustrante cuando nos entrevisten y peguntan que programas contables sabemos manejar y con
pena tengamos que decir que no sabemos manejar ninguno; porque aun la universidad no nos ha
enseñado, por lo menos un asesoramiento pequeño para que en la práctica el estudiante no se sienta
perdido, aclaro que esta recomendación no la hago bajo mi experiencia en las practicas porque
afortunadamente para mi logre ubicarme en una muy buena empresa rodeada de excelentes
profesionales.

A la empresa PROPIEDAD HORIZONTAL Y CONSULTORIAS-PH&C SAS solo

puedo decirle gracias por permitirme soñarme siendo una contadora e imaginar que estoy
laborando y ejerciendo mi carrera, gracias por hacerme sentir parte de la familia así hubiese sido
solo por un tiempo corto.