PRODUCTO 4: ESTADO DE RESULTADOS, ESTADO DE SITUACION

FINANCIERA Y ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO.

PRESENTADO POR:
MARIEM ROCIO VACCA RUEDA

UNIVERSIDAD INDUSTRIAL DE SANTANDER UIS

TECNOLOGIA EMPRESARIAL
2019-2
PRODUCTO 4: ESTADO DE RESULTADOS, ESTADO DE SITUACION
FINANCIERA Y ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO.
.

PRESENTADO POR:
MARIEM ROCIO VACCA RUEDA

PRESENTADO A:
MARIA DELMA PINEDA

ASIGNATURA:
CONTABILIDAD I

UNIVERSIDAD INDUSTRIAL DE SANTANDER UIS

TECNOLOGIA EMPRESARIAL
2019-2
 ESTADO DE RESULTADO.

ISAMU VARIEDADES SAS

ESTADO DE RESULTADOS
1 AL 31 DE JULIO DE 2019.
Parcial Total
INGRESO POR ACTIVIDADES ORDINARIAS
COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $ 30.000.000,00
Menos Devoluciones y Rebajas
Total COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $ 30.000.000,00
VENTA DE SERVICIOS
Servicios Varios (Mantenimiento Telec)
TOTAL INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINAR $ 30.000.000,00
Menos COSTO DE VENTAS $ 18.000.000,00
Comercio al Por Mayor y Menor
Prestación de Servicios
GANANCIA BRUTA EN VENTAS $ 12.000.000,00
OTROS INRESOS $ -

Menos GASTOS OPERACIONALES

De ventas: $ 1.659.092,00
Sueldos y salarios $ 1.413.349,00
Aportes sobre la nómina $ 245.743,00
De administración: $ 4.063.438,00
Sueldos y salarios $ 2.306.810,00
Aportes sobre la nómina $ 466.378,00
Impuestos $ 1.290.250,00
TOTAL GASTOS OPERACIONALES $ 5.722.530,00
UTILIDAD OPERACIONAL $ 6.277.470,00
Gastos Financieros $ 483.820,00
UTILIDAD DEL PERIODO $ 5.793.650,00
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ISAMU VARIEDADES SAS
A 31 DE JULIO DE 2019.
ACTIVO PASIVO
CORRIENTE CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO $ 71.263.436,00 OBLIGACIONES FINANCIERAS E INST
Caja $ 24.168.331,00 Préstamos Bancarios
Depósitoen Instituciones Financieras y Cooperativas $ 47.095.105,00 CUENTAS COMERCIALES POR PGAR Y OCXP $ -
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CXC $ 1.150.005,00 Proveedores Nacionales $ -
Cuentas por Cobrar Nacionales PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE $ 559.793,00
Seguros Pagados por Anticipado $ 1.150.005,00 Pasivos por Impuestos Corrte $ -
INVENTARIOS $ 12.000.000,00 IVA por Pagar $ 484.121,00
Mercaderías no fabricadas por la empresa $ 12.000.000,00 Autorretención Renta $ 75.672,00
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES $ - OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL $ 929.714,00
Anticipos Impuestos Retef-Autor $ - Retenciones y Aportes de Nómina $ 929.714,00
Pasivo Otros Plan de Beneficios $ -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 84.413.441,00 Pasivo Estimado para Oblig Lab $ -
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 1.489.507,00
NO CORRIENTE TOTAL PASIVO $ 1.489.507,00
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO $ 68.008.596,00 PATRIMONIO
Vehículos CAPITAL SOCIAL $ 175.000.000,00
Terrenos y Construcciones $ 49.861.120,00 Capital Suscrito y Pagado $ 175.000.000,00
Equipo de Oficina $ 18.008.596,00 RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 5.793.650,00
Menos: Depreciación Acumulada $ 138.880,00 Ganancia del ejercicio actual $ 5.793.650,00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 68.008.596,00 TOTAL PATRIMONIO $ 180.793.650,00
TOTAL ACTIVO $ 152.422.037,00 TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $ 182.283.157,00
 ESTADO FLUJO DE EFECTIVOS.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA COMPARATIVO PERIODO ANTERIOR/PERIODO ACTUAL

FUENTE O
ACTIVO JULIO 31 AÑO 2019 VARIACIÓN ACTIVIDAD
APLICACIÓN
CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Caja -
Depósitoen Instituciones Financieras y Cooperativas $0 $ 47.095.105 $ 47.095.105,00
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR Y OTRAS CXC
Cuentas por Cobrar Nacionales $ - $ - $ -
Seguros Pagados por Anticipado $0 $ 1.150.005 $ 1.150.005,00
INVENTARIOS
Mercaderías no fabricadas por la empresa $0 $ 18.000.000 $ 18.000.000,00
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
Anticipos Impuestos Retef-Autor $ - $ - $ -

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ - $ 66.245.110,00 $ 66.245.110,00

NO CORRIENTE
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO $ -
Vehículos $ - $ - $ -
Terrenos y Construcciones $ - $ 49.861.120 $ 49.861.120,00
Equipo de Oficina $ - $ 18.008.596 $ 18.008.596,00
Menos: Depreciación Acumulada $ - $ 138.880,00 $ 138.880,00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ - $ 68.008.596,00 $ 68.008.596,00
TOTAL ACTIVO $ - $ 134.253.706,00 $ 134.253.706,00
PASIVO
CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS E INST
Préstamos Bancarios $ - $ - $ -
CUENTAS COMERCIALES POR PGAR Y OCXP
Proveedores Nacionales $ - $ - $ -
PASIVOS POR IMPUESTO CORRIENTE
Pasivos por Impuestos Corrte $ - $ - $ -
IVA por Pagar $ - $ 484.121,00 $ 484.121,00
Autorretención Renta $ - $ 75.672,00 $ 75.672,00
OBLIGACIONES LABORALES Y DE SEGURIDAD SOCIAL
Retenciones y Aportes de Nómina $ - $ 929.714,00 $ 929.714,00
Pasivo Otros Plan de Beneficios $ - $ - $ -
Pasivo Estimado para Oblig Lab $ - $ - $ -
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ - $ 1.489.507,00 $ 1.489.507,00
TOTAL PASIVO $ - $ 1.489.507,00 $ 1.489.507,00
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
Capital Suscrito y Pagado $ - $ 175.000.000 $ 175.000.000,00
RESULTADOS DEL EJERCICIO
Ganancia del ejercicio actual $ - $ 5.793.650,00 $ 5.793.650,00
TOTAL PATRIMONIO $ - $ 180.793.650,00 $ 180.793.650,00
TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $ - $ 182.283.157,00 $ 182.283.157,00
 ISAMU VARIEDADES SAS
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Flujo de efectivo de actividades de operación

Depuración de la Ganancia o Utilidad
Ganancia antes de impuesto 5.793.650,00
Depreciación -138.880,00
Efectivo generado en actividad de operación 5.654.770,00
Efectivo generado por otras actividades de operación
Aumento de Cuentas por Cobrar Nacionales $ -
Aumento Seguros Pagados por Anticipado $ (1.150.005,00)
Aumento Mercancías no fabricadas por la empresa $ (18.000.000,00)
Aumento Anticipo Imp Retef-Autor $ -
Aumento de Proveedores $ -
Aumento de Pasivos por Impuestos Corrientes $ -
Aumento de IVA por pagar $ 484.121,00
Aumento de Autorretención Renta $ 75.672,00
Aumento Retenciones y Aportes de Nómina $ 929.714,00
Aumento Otros Plan de Beneficios $ -
Aumento Pasivo Estimado para Obligaciones Laborales $ -
Efectivo neto generado en otras actividades de operación $ (17.660.498,00)
Efectivo neto en actividades de operación -12.005.728,00
Flujo de efectivo en actividades de Inversión
Aumento (Compra) de Vehículos $ -
Aumento (Compra) Terrenos y Construcciones $ (49.861.120,00)
Aumento (Compra) Equipos de Oficina $ (18.008.596,00)
Efectivo generado en actividades de inversión (67.869.716,00)
Flujo de efectivo en actividades de financiación
Aumento Préstamos Bancarios $ -
Aumento Capital Suscrito y Pagado $ 175.000.000,00
Efectivo generado en actividades de financiación 175.000.000,00
Total efectivo generado 95.124.556,00
Efectivo al inicio del año 0
Efectivo al final del año 95.124.556,00