Directiva 014-Gg-Essalud 2011 - Facturacion

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Domingo Cuelo Nº 120

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RESOLUCION DE GERENCIA GENERAL Nº 810 -GG-ESSALUD-2011
Lima, 24 de mayo del 2011
VISTA:
La Carta Nº l 753GCF-OGA-ESSALUD-2011 de la Gerencia Central de Finanzas de la

Oficina General de Administración, y;
CONSIDERANDO:
Que, por Resolución de Presidencia Ejecutiva Nº 012-PE-ESSALUD-2007, se aprobó

la Estructura Orgánica y el Reglamento de Organización y Funciones del Seguro
Social de Salud (ESSALUD), considerando a la Oficina General de Administración
como órgano de apoyo de la Gerencia General;
Que, mediante Resolución de Presidencia Ejecutiva Nº 366-PE-ESSALUD-201 O se

aprobó la Estructura Orgánica y el Reglamento de Organización y Funciones de la
Oficina General de Administración, en cuyo literal d) de su articulo 29º se establece
que la Gerencia de Cobranzas y Recuperaciones, unidad orgánica dependiente de la
Gerencia Central de Finanzas, tiene entre sus funciones la de elaborar y proponer
directivas, normas y procedimientos en materia de recuperaciones y cobranza de
adeudos no tributarios en general;
Que, mediante Resolución de Gerencia General Nº 605-GG-ESSALUD-2006 se aprobó

la Directiva Nº 011-GG-ESSALUD-2006 "Procedimiento para el Registro, Valorización y
Facturación de Prestaciones Asistenciales a Terceros", con el objeto de normar el
procedimiento que regule el otorgamiento y la valorización de las prestaciones .""'
asistenciales que se brindan a terceros, a fin que todos los Centros de la Institución,
realicen las actividades en forma similar;
,/ "J;i,
Que, dentro de las Iniciativas Corporativas de la Gerencia Central de Finanzas incluidas
~ ~ n los Planes Anuales de Gestión 201 O de los Órganos Centrales, modificados por
~ M esolución de Gerencia General Nº 369-GG-ESSALUD-2010, se contempla la
~,. ' ""'"~" ecesidad de optimizar la recuperación de deuda de terceros no asegurados, siendo
~s~:~"º preciso actualizar la facturación y cobranza de las prestaciones asistenciales brindadas
· ·
·· · a los mismos, a efectos de mejorar los ingresos y proteger el patrimonio de la Institución.
delimitando la participación de cada unidad administrativa y/o asistencial involucrada en
el referido proceso generado en cada Red Asistencial;
Que, en dicho contexto resulta necesario actualizar la normativa técnica que

establezca los procedimientos, lineamientos y criterios para la liquidación, facturación
y cobranza de las prestaciones asistenciales otorgadas a terceros no asegurados en
los diferentes Centros Asistenciales de ESSALUD;
Que, el literal b) del articulo 9º de la Ley N' 27056, Ley de Creación del Seguro Social
de Salud (ESSALUD), establece que le compete al Gerente General dirigir el
funcionamiento de la Institución, emitir las directivas y los procedimientos internos
necesarios, en concordancia con las políticas. lineamientos y demás disposiciones del
Consejo Directivo y del Presidente Ejecutivo;
AA IEsSaDIUI~
6~ 5y- JD-/8<f'
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RESOLUCION DE GERENCIA GENERAL Nº 810 -GG-ESSALUD-2011
Estando de acuerdo a lo propuesto y en uso de las facultades conferidas;
SE RESUELVE:
1. APROBAR la Directiva Nº 014 -GG-ESSALUD-2011 "Nonmas para la

Liquidación, Facturación y Cobranza de las Prestaciones Asistenciales otorgadas a
Terceros No Asegurados".
2. DISPONER que la Gerencia de Cobranzas y Recuperaciones de la Gerencia Central

de Finanzas de la Oficina General de Administración se encargue de la dirección,
organización, conducción, coordinación, control y supervisión de los lineamientos y
acciones requeridas para la implementación a nivel nacional de la Directiva
aprobada por la presente Resolución.
3. DISPONER que los Órganos Centrales y Órganos Desconcentrados de ESSALUD

ejecuten las acciones necesarias en el ámbito de su competencia para implementar
y dar cumplimiento a lo dispuesto en la Directiva aprobada por la presente
Resolución.
4. DEJAR SIN EFECTO la Directiva Nº 011-GG-ESSALUD-2006 "Procedimiento para

el Registro, Valorización y Facturación de Prestaciones Asistenciales a Terceros" Ver resolución
aprobada por Resolución de Gerencia General N' 605-GG-ESSALUD-2006, y todo
aquello que se oponga a lo dispuesto en la presente Resolución y en la Directiva
aprobada.
REGISTRESE Y COMUNIQUESE
AA rEsSa011.0d .
'··
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DIRECTIVA DE GERENCIA GENERAL Nº 014 -GG-ESSALUD-2011
NORMAS PARA LA LIQUIDACIÓN, FACTURACIÓN Y COBRANZA DE LAS

PRESTACIONES ASISTENCIALES OTORGADAS A TERCEROS
INDICE
Página
/ 1. Objetivo
/ 2. Finalidad
3
. ase Legal 3
M.S.G. ~
"' &. Es 5•14!, ·- lean ce
Gci=oG,,...
4
5. Responsabilidad 5
9. Formatos 30
~EsSalud
2
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1. OBJETIVO
Regular el otorgamiento y la valorización de las Prestaciones Asistenciales

que se brindan a terceros, en los diferentes Centros Asistenciales de
ESSALUD, con el objeto de que realicen las actividades de manera
homogénea.
Asignar responsabilidades dentro del proceso descrito en la presente

directiva para que los mismos sean realizados de forma inmediata, correcta,
oportuna, adecuada y completa en aquellos centros de ESSALUD donde se
brindan prestaciones asistenciales.
Establecer lineamientos para gestionar el cobro y la recuperación de las

deudas por las Prestaciones Asistenciales otorgadas a terceros, mediante la
cobranza judicial o extrajudicial, ante el incumplimiento del pago.
2. FINALIDAD
Establecer una normatividad para la liquidación, facturación y cobranza de

las prestaciones asistenciales otorgadas a terceros, bajo un ~esquema
uniforme en todos los Centros Asistenciales de ESSALUD, contando con
costos controlados y de recuperación oportuna; manteniendo informado al
cliente-paciente en cuanto a los gastos que debe asumir.
BASE LEGAL
• Ley Nº 26790, Ley de Modernización de la Seguridad Social en Salud y su

reglamento, aprobado por Decreto Supremo Nº 009-97-SA.
• Ley Nº 26842, Ley General de Salud
• Ley Nº 27056, Ley de Creación del Seguro Social de Salud - ESSALUD y
su reglamento aprobado por Decreto Supremo Nº 002-99-TR y
modificatoria
Ley Nº 27287, Ley de Títulos Valores
Ley Nº 27604, Ley que modifica la Ley General de Salud Nº 26842
• Ley Nº 28791, Ley que modifica la Ley Nº 26790 y su reglamento
aprobado por el Decreto Supremo Nº 002-2006-TR, que establece
modificaciones a la Ley de Modernización de la Seguridad Social en
Salud.
• Decreto Ley Nº 25632, que establece la obligación de emitir
comprobantes de pago en las transferencias de bienes, en propiedad o en
uso, o en prestaciones de servicios de cualquier naturaleza.
• Resolución Ministerial Nº 597-2006-MINSA con la cual se aprueba
"Norma Técnica de Salud para la Gestión de la Historia Clínica"
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3
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• Resolución Superintendencia Nº 007-99/SUNAT-Reglamento de

Comprobantes de Pago.
• Resolución de Presidencia Ejecutiva Nº 012-PE-ESSALUD-2007 que
aprueba la Estructura Orgánica y el Reglamento de Organización y
Funciones de ESSALUD.
• Resolución de Presidencia Ejecutiva Nº 366-PE-ESSALUD-2010, que
aprueba el Reglamento de Organización y Funciones de la Oficina
General de Administración.
• Resolución de Gerencia General Nº 069-GG-ESSALUD-2001, que
aprueba la Directiva Nº 002-GG-ESSALUD-2001 "Normas para la
Atención de pacientes en los Servicios de Emergencia de ESSALUD"
aprueba la Directiva Nº 013-GG-ESSALUD-2001, "Normas
Complementarias para la acreditación de los afiliados que no figuran
acreditados en los centros asistenciales de ESSALUD"
aprueba la Directiva Nº 015-GG-ESSALUD-2005,"Procedimiento para la
Identificación de Personas que requieren Servicios en ESSALUD"
• Resolución Nº 027-GCSEG-GDA-ESSALUD-2005, que aprueba el
procedimiento de identificación y valorización de las Prestaciones
Asistenciales bajo cobertura del Seguro Obligatorio de Accidentes de
Tránsito.
• Resolución Nº 028-GCSEG-GDA-ESSALUD-2005, que aprueba el
procedimiento de Identificación de atenciones médicas por accidente de
trabajo para su valorización y cobranza a EPS y entidades empleadoras
omisas y morosas de actividad económica de alto riesgo.
• Resolución Nº 018-GDP-ESSALUD-2006, que aprueba la "Guía para la
realización de Auditorias y Otras Evaluaciones Médicas en EsSalud"
• Resolución Nº 028-GCF-OGA-ESSALUD-2010, mediante el cual se
aprueba el Catálogo de Tarifas de Prestaciones de Salud para Terceros
No Asegurados que considera los códigos del CPT de ESSALUD.
/ • Resolución Nº 012-GCAS-ESSALUD-2010, mediante el cual se actualiza
el Catálogo de Tarifas de Prestaciones de Salud a Terceros No
Asegurados, que contiene las tarifas aplicables por los centros
asistenciales que cuentan con el Sistema de Gestión Hospitalaria (SGH)
Resolución Nº 013-GCAS-ESSALUD-201 O, mediante el cual se aprueba
el Tarifario de Actividades Hospitalarias para los Hospitales 1, 11, 111 y IV,
Nacionales, Centros Médicos, Policlínicas, CAPI, CAPll, CAPlll o
cualquier otra denominación del Seguro Social de Salud - ESSALUD.
,.,~ALCANCE
"i3
-z. \-\
••
~,o
.
•
~.,, º' \9) :f' La presente norma es de aplicación en los Centros Asistenciales de Salud de
. D. SST;-"-;'§). las Redes Asistenciales, Centros e Institutos Especializados del Seguro Social
de Salud - ESSALUD.
~EsSalud
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------ ------------------------
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5. RESPONSABILIDAD
Son responsables del cumplimiento de la presente norma:
• Gerente Central de Aseguramiento

• Gerente Central de Prestaciones de Salud
• Gerente Central de Finanzas
• Oficina Central de Organización e Informática
• Gerente de Cobranzas y Recuperaciones
• Gerente/Director de Redes Asistenciales e Institutos Especializados.
• Jefe de Administración de la Red Asistencial.
• Jefe de Unidad u Oficina de Finanzas.
• Jefe de Contabilidad y Costos.
• Jefe de Tesorería y Presupuesto.
• Jefe de Oficina de Aseguramiento.
• Jefe de Oficina de Asuntos Jurídicos de la Red.
• Jefe de la Oficina de Soporte Informático
• Director del Centro Asistencial del ámbito nacional.
• Jefe del Departamento Médico.
• Jefe del Servicio Médico.
• Jefe del Servicio de Enfermería.
• Administrador del Centro Asistencial.
• Jefe de Admisión e Historias Clínicas.
• Jefe de Farmacia.
• Personal Administrativo y Asistencial.
6. CONCEPTOS DE REFERENCIA
Acreditación: Es un procedimiento de verificación del cumplimiento de los

~; criterios y requisitos respectivos de un seguro administrado por ESSALUD,
1/'7::""º' º~ar~ que el asegurado tenga derecho de cobertura en un determinado
!~ · .G. ¡periodo.
\ ~,) Salud e-,t
'Z_ eme•· Alta Administrativa: Es la acción administrativa que da por concluida la

atención de un paciente estabilizado que no cuenta con recursos para cubrir
las atenciones futuras.
F1.¡, Cliente - Paciente: Es la persona que recibe prestaciones asistenciales en

"1f.t. ESSALUD en su condición de tercero.
Carta de Garantía: Documento que emite una persona jurídica (Compañía de

Seguros u otros) a petición del asegurado o de terceras personas para
certificar ante ESSALUD que un riesgo está bajo su cobertura y se entrega
previo inicio del servicio de la prestación del servicio. La Carta de Garantía
~EsSalud
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debe contener el importe de compromiso de pago que asume el remitente por

la cobertura atención del paciente y debe ser presentado en el caso de SOAT,
SCTR, EPS u otros.
Cobranza Pre Judicial: Se entiende así a todas las acciones de cobranza

administrativa a ejecutar por la Oficina de Finanzas y sus áreas orgánicas,
destinadas a lograr el reconocimiento y/o la recuperación y/o fraccionamiento
de la deuda que corresponde conforme a los lineamientos que se establecen
en el presente documento, la cual concluye con un informe de ser el caso.
Cobranza Judicial: Se da inicio con las acciones judiciales en contra de los

deudores una vez concluida o fracasadas las gestiones de la etapa pre
judicial, a fin de procurar la recuperación de las deudas, ejerciendo para el
caso todos los mecanismos legales permitidos para cada tipo de proceso.
Conciliación Extra Judicial: Es un mecanismo alternativo para la solución

de conflictos, por el cual las partes acuden a un Centro de Conciliación a fin
de solicitar una Audiencia, en donde se busca facilitar la solución inmediata
de sus diferencias.
Deuda de Terceros: Es la deuda generada por los serv1c1os de salud

brindada a terceros, en virtud de un convenio, contrato o ley.
Paciente Estabilizado: Es el paciente atendido en el servicio o área de

emergencia, con funciones vitales controladas que permiten su traslado a otro
!v.,c\A
DE "'°e
$ . º80 e,"°°. servicio o establecimiento de salud.
~ G.fvt ~·
(j /, "' '
~ el IL1/ g}
\ ¡s&tuaj e}>~ Pagaré: Es el documento - titulo valor - que contiene una promesa
)Gc;-OG'º condicional de pago de una persona denominada suscriptora que pagara a
otra denominada beneficiario y/o tenedor, por una suma de dinero, en un
plazo determinado.
I -·- . ~~·-i:s:·,:::~ Situación de Emergencia: Es toda alteración o compromiso del estado de
ff \\salud de
Mvss . una persona, que se presente súbitamente y ponga en peligro la
l ~~
C, '"di/$ ~
vida o el funcionamiento de sus órganos y sistemas vitales.
'G oGI>-'
· Tercero: Es toda persona que requiere prestaciones asistenciales en

EsSalud, sin tener la condición de asegurado, o asegurado no acreditado o
sin cobertura para las prestaciones asistenciales en el momento de la
contingencia.
Triaje: Es el proceso de evaluación, mediante el cual se prioriza el daño y se

orienta acertadamente al paciente para su atención, al Servicio de
Emergencia.
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7. DISPOSICIONES GENERALES
7.1 Los Gerentes y/o Directores de Redes Asistenciales son responsables de

realizar las acciones necesarias que coadyuven al cumplimiento de las
funciones de los Directores de Centros Asistenciales y/o Coordinadores de
la UBAP, en lo referente a las actividades y los plazos establecidos en el
procedimiento de facturación.
7.2 Los Jefes de las oficinas de Administración de las Redes Asistenciales y/o
Administradores de cada centro asistencial son responsables de coordinar
las acciones necesarias con las distintas áreas que se encuentran
involucradas en el proceso de facturación, para el cumplimiento de la
presente norma.
7.3Los Jefes de Departamento y Jefes de Servicio, supervisan al personal

médico y asistencial correspondiente según ROF de cada servicio,
quienes registran e informan las prestaciones brindadas a terceros de
acuerdo a los plazos y/o responsabilidades establecidas en la presente
Directiva.
7.4 Los responsables de los procesos relacionados con la admisión del cliente
paciente identificaran la condición de aseguramiento, así como el registro
en la historia clínica del tipo de contingencia por la que ingresa el paciente.
Para ello deberán habilitar sellos, formatos, historias clínicas diferenciadas
it(j""~'cv.
1º8º ~
u otras herramientas que faciliten la identificación del mismo.
"' 1 y
~ G . · .M. s:
<e,~ ¿, 5,,:;·4 7.5EI médico tratante es el responsable de registrar en la Historia Clínica la
'Z/:l
&'~-Gcf""-' información integra de las prestaciones brindadas a los pacientes terceros.
Esto permitirá determinar los gastos que han generado sus prestaciones y
evitar observaciones por parte de los deudores.
/
/ ~""'''e, 7.6 Los Jefes de las Oficinas de Aseguramiento y/o Representantes de
/~~vºBº "~
0
Seguros .. de . cada centro asistencial son. ~~sponsables de_ brindar
'I · ¡; 1nformac1on cierta y oportuna sobre la cond1c1on de aseguramiento del
"' o
\".»º ' alud é" cliente -paciente que ingresa a ESSALUD.
'~ FQGI'-,
7.7Las Redes Asistenciales e Institutos Especializados de ESSALUD,

aplicarán el "Catálogo de Tarifas de Servicios de Salud a Terceros no
Asegurados", el "Catálogo de Medicamentos" y/o disposiciones que sobre
Al'JYJ-E .t-¡4' la materia se emitan a nivel central, para valorizar las prestaciones
o '1,
asistenciales, según el nivel de atención donde se realizó la prestación con
~ la finalidad de ser cobradas.
~
,~
.c.M. 'ó"'
e Centre o
"'" •s~~~""·"" .8 Los gastos generados para la atención de las prestaciones de salud por la
· atención a terceros, es asumido con el presupuesto de la respectiva Red
Asistencial.
~EsSalud
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7.9 Los Jefes de Finanzas deben supervisar que los responsables y/o Jefes a
cargo del área de facturación, valoricen y facturen individualmente todas
las prestaciones brindadas según el tarifario vigente establecido para
terceros no asegurados a nivel central.
7.10 Los factores de éxito del proceso son:
a) Una adecuada e inmediata, identificación y ubicación del cliente-

paciente, desde el primer contacto con la Institución. Es decir, se
determine si es un tercero y donde se Je puede ubicar.
b) Cumplir en forma eficiente con las Atenciones en Emergencia y Ja

aplicación de Ley General de Salud.
c) Los encargados de brindar Jos servicios asistenciales y de todo proceso

dentro del Centro Asistencial, son responsables de identificar en las
citas, Historia Clínica u otro documento si el cliente-paciente es un
tercero; porque es la única forma de ser transparente con el cliente-
paciente, (con relación a sus gastos) y con ESSALUD, (en cuanto a Jos
costos).
d) El médico y Jos responsables de brindar prestaciones asistenciales,

deberán coordinar en forma permanente con el área de facturación,
sobre las atenciones realizadas y las que se realicen para el
tratamiento del cliente-paciente.
e) Las atenciones y prestaciones asistenciales deben ser otorgadas de

forma oportuna y costo-efectivas, al cliente-paciente.
f) La facturación tiene que ser completa y oportuna, para ello, entre otros,
se requiere el reporte permanente y transparente de las actividades
que se realizan con los clientes-pacientes. El proceso tiene diferentes
fuentes de información. En cualquier caso, la que dirime es Ja Historia
Clínica.
g) Las altas administrativas tienen que operar en forma fluida. Si el

cliente-paciente no puede pagar, una vez estabilizado se debe
gestionar su salida del Centro Asistencial de ESSALUD Se requiere
llevar un seguimiento continuo del costo de las atenciones realizadas y
su relación con el depósito de garantía.
h) En todo momento el cliente-paciente debe ser identificado como un

tercero, en toda la documentación de ESSALUD, colocando en un Jugar
visible de dicho documento el texto "TERCERO" (NO ASEGURADO
O ASEGURADO NO ACREDITADO) Dicho sello, deberá tener una
medida aproximada de 1OcmT de largo por 5 cm de ancho).
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i) Todo acto que ocasione perjuicio económico a la Institución, producto

del incumplimiento de la presente norma, será sancionado según
resultados de la evaluación que se efectué para cada caso en
particular y acorde al régimen laboral al cual pertenece el trabajador
Administrativo o Asistencial.
8. DEL PROCEDIMIENTO PARA LA LIQUIDACIÓN, FACTURACIÓN y

COBRANZA DE PRESTACIONES ASISTENCIALES OTORGADAS A
TERCEROS
A. Atención médica ambulatoria: Consulta Externa - Procedimientos y/o

Exámenes de Ayuda al diagnóstico
Nº
Actividad Responsable
Paso
1. ATENCION POR CONSULTA EXTERNA
a) Informar al Cliente - Paciente, que para las atenciones Personal

a terceros debe acercarse al área de facturación o el encargado de
que haga sus veces para solicitar información respecto informes
al costo de servicios.
b) Verificar el requerimiento del cliente-paciente,

Oficina de
comunicándole el precio del servicio solicitado. Facturación
y/o Ingresos
c) Emitir el comprobante de pago correspondiente a la Propios o el
cancelación, de acuerdo a la tarifa de prestación que haga sus
vigente. veces
d) Informar al cliente - paciente que deberá presentar el

comprobante de pago al módulo admisión para solicitar
la cita correspondiente.
e) Emite la cita, previa verificación del comprobante de

pago.
f) Realiza la filiación y genera la Historia Clínica del Terminalista

cliente-paciente en el Sistema de Gestión Hospitalaria, y del Módulo de
sella en la parte superior central de la Historia Clinica el Admisión
texto: "TERCERO"
g) Adicionalmente, informar al cliente-paciente que en caso

requiera servicios adicionales, deberá realizar el pago
en forma previa.
~EsSalud
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Nº
Paso Actividad Responsable
1.1 ATENCION POR HOSPITALIZACION
a) Informar al cliente-paciente que para hospitalización por Terminalista

consulta externa debe dirigirse a la Oficina de del Módulo de
Facturación o la que haga sus veces con la orden de las Admisión o el
actividades médicas prescritas y firmadas por el médico que haga sus
tratante. veces
b) Elabora el presupuesto en función al tratamiento Oficina de

requerido y lo entrega al cliente-paciente. Facturación
y/o Ingresos
c) Informar que, antes de la atención, se debe cancelar el Propios o el
monto presupuestado y firmar un pagaré en garantía que haga sus
por las prestaciones asistenciales, en los que se incurra veces
por el servicio.
d) Emite el comprobante de pago, a la cancelación por

parte del cliente - paciente.
e) Realizado el pago el cliente - paciente suscribirá el Terminalista

pagaré en el área de admisión y recibirá la orden de del Módulo de
atención o de hospitalización. Admisión
f) Registra y lleva el control de los pagares y remite los Oficina de

pagares originales al área de Tesorería y la demás Admisión
documentación pertinente al área de facturación, dentro
de las 24 horas de ingreso del paciente y/o el día hábil
siguiente en caso de fines de semana y feriados.
g) Custodia los pagares, así como adopta las acciones Oficina de

correspondientes para anular y/o devolver el mismo de Tesorería
acuerdo a las normas que sobre la materia se expida.
h) Verifica que las atenciones brindadas a los clientes Oficina de

pacientes, tengan su correspondiente comprobante de Facturación
pago, de acuerdo a los procesos que considere y/o Ingresos
conveniente. Propios o el
que haga sus
i) Comunicar al funcionario de mayor nivel del Centro veces
Asistencial, en caso de identificación de prestaciones
asistenciales a terceros sin el respectivo comprobante
de pago, a fin de cumplir con las medidas
administrativas y disciplinarias que correspondan.
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Nº Actividad Responsable
Paso
j) Realiza el seguimiento permanente a las prestaciones Oficina de
brindadas, lleva un control valorizando las prestaciones
Facturación
otorgadas y compara el importe con el depósito. y/o Ingresos
Propios o el
k) Notifica, a los familiares, en caso que la valorización que haga sus
supere el depósito para el abono correspondiente. Si no veces
realiza otro depósito el cliente-paciente, que permita
cubrir las atenciones futuras; se remitirá al Servicio
Médico correspondiente, el alta administrativa, para que
el médico tratante, emita el informe
correspondiente(según Formato Nº 1 "Comunicación
Sobre Alta Administrativa")
2. VALORIZACION DE PRESTACIONES ASISTENCIALES

POR CONSULTA EXTERNA
a) Elabora diariamente y/o revisa el listado con los Oficina de

clientes- pacientes atendidos que hayan firmado Facturación
pagaré. y/o Ingresos
Propios o el
b) Imprime los reportes de gestión hospitalaria referente a que haga sus
las consultas, exámenes, medicinas y otros veces
procedimientos que se haya realizado para la atención
de los clientes-pacientes.
c) El médico tratante; es el responsable de describir en Médico

forma legible y completa, todas las atenciones y Tratante
exámenes de ayuda al diagnóstico, recetas, entre otros,
que se hayan requerido según las prestaciones
asistenciales brindadas y en cumplimiento de lo
normado sobre el registro de la Historia Clínica y que se
constituye como principal fuente de información.
d) Si no se cuenta con el Sistema de Gestión Hospitalaria, Oficina de

se requiere copias de las atenciones brindadas y de las Facturación
recetas atendidas, para que se sustente las atenciones y/o Ingresos
ante compañías de Seguros o Empresas; caso Propios o el
contrario, recurrir a la Historia Clínica como sustento. que haga sus
veces
e) Elaborar la liquidación de cobranza y valorizar las
I atenciones de acuerdo al Tarifario de Servicios
/.!Jt~¡:~i¡ Asistenciales a Terceros No Asegurados vigente,
~ -...: .,: considerando los reportes generados del Sistema de
~ H ~. "' Gestión Hospitalaria y/o las atenciones que figuran en la
"',,."'"'. ~;;¡,,, ~ Historia Clínica. De presentarse diferencias verifica los
'&. ~f'-~~o·)L----'---_:_:_::=.:.:=--=-:.:.:..:..:='---=-=--i====:=:=---===.:.:==-..:..:::c::..:..:=-=:..i._--------'
~EsSalud
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Paso
reportes y de no levantarse las mismas, prioriza lo
consignado en la Historia Clínica.
3. VALORIZACION DE PRESTACIONES ASISTENCIALES POR

HOSPITALIZACION
a) Realiza un seguimiento diario de sus consumos y las Oficina de

prestaciones recibidas en coordinación con el área Facturación
médica, mediante el uso de los Formatos Nº3 y/o Ingresos
"Consumo de Medicamentos" y Nº 4 "Informe de Propios o el
Prestaciones Asistenciales", de ser el caso, las que haga sus
valoriza previendo que en el día del alta se cuente con veces
la liquidación definitiva, para lo cual las Historias
Clínicas deben estar a disposición del Personal de
Facturación, encargado del seguimiento.
b) Coordina con los Servicios Asistenciales, a fin de

conocer la fecha y hora del alta correspondiente, para
que se comunique, con 24 horas de anticipación, el alta,
al Cliente-Paciente, con la finalidad de emitir la
liquidación y comprobante de pago al momento de su
alta.
c) Brindar acceso inmediato de las Historias Clínicas al Oficina de

área de facturación, inclusive al ser requerido Admisión o el
formalmente para su traslado temporal al área bajo que haga sus
responsabilidad veces
d) Solicitar un depósito en garantía al cliente paciente para Oficina de

la atención hospitalaria debiendo emitir un recibo de Facturación
caja por dicho concepto. Si el deposito no cubre los y/o Ingresos
gastos que se va incurriendo, dentro del término de 24 Propios o el
horas se deberá notificar al cliente paciente, para que que haga sus
realice nuevos depósitos veces
e) Emitir el respectivo recibo de caja por cada depósito. En

caso de no cumplir con el nuevo depósito de garantía, el
área de facturación solicitará el alta administrativa al
.,.,.L .
~..,.
Jefe del Servicio.
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O
;:
"' f) Emite la correspondiente Liquidación de Prestaciones
con los documentos que sustentan la prestación
" (e)
. ~~~l;, • brindada.
• Copia simple del DNI del beneficiario ú hoja impresa de
Ficha RENIEC.
~EsSalud
12
(

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Nº
• Copia de la Historia Clínica y hoja Terapéutica (Kardex Oficina de
de medicamentos /enfermería), legible, la misma que Facturación
deberá ser suscrita por el Médico Tratante. y/o Ingresos
Propios o el
g) Visa la liquidación y el comprobante de pago. Todo que haga sus
Comprobante de Pago, debe contener el concepto veces
"Prestaciones Asistenciales brindadas " y adjuntar una
liquidación donde se detalle los conceptos bien
definidos, con las cantidades exactas y los montos
completos, a fin que la suma de estos últimos totalice el
gasto por la atención, más el IGV.
h) Emite el Comprobante de Pago por Cliente-Paciente y

adjunta el expediente de respaldo de la liquidación de
prestaciones. Remite también, el reporte de
Comprobantes de Pagos, al área de contabilidad, al
cual se le debe adjuntar la copia de control
administrativo para ser registrado en el Modulo
Deudores del Sistema Central de SAP/R3 y el
expediente en original al área de cobranza.
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T 2656000 I 2657000
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B. Acreditación, Registro y Facturación de la atención médica en el Servicio

de Emergencia.
Paso
1. 1.1. IDENTIFICACION Y REGISTRO DEL CLIENTE
PACIENTE
a) Determinar la prioridad de atención en los Servicios de Médico

Emergencia mediante el acto de triaje. Los casos de encargado del
Prioridad 1 y 11 - Protocolo del Servicio de Emergencia, Triaje en el
serán admitidos y atendidos según la condición clínica servicio de
del paciente en las unidades correspondientes. El emergencia
Médico emite la Orden de Admisión además
especificará, el tipo de atención y el tópico de donde
será atendido, con este documento el cliente-paciente
se presenta a la ventanilla de Admisión.
b) Aplicar lo establecido en la Ley General de Salud, si

amerita una atención de emergencia, en caso de
persona que ingresa en estado inconsciente o
desorientado, sin compañía de un familiar o ha sido
trasladado por un bombero, policía, serenazgo u otra
institución de apoyo al ciudadano.
c) Genera la Hoja Sucinta de Emergencia, resaltando con Terminalista de

un sello grande "LEY - DE EMERGENCIA" la que será Admisión
refrendada por el Jefe de Guardia, con el Formato Nº 2
"Memorándum de Atención por Emergencias"
d) Verifica la condición de asegurado del cliente-paciente,

en los sistemas de consulta de asegurados, entre otros,
contrasta el DNI con la información de RENIEC. De ser
necesario coordina con el Representante de Seguros
para determinar su condición de asegurado.
1.2. IDENTIFICACION DE LA CONTINGENCIA
En la Historia Clínica, se identificará con un SELLO Terminalista de

GRANDE, el tipo de ocurrencia, de acuerdo a los Admisión
siguientes supuestos:
1.2.1 Accidente de Trabajo (SCTR)

1.2.2 Accidente de Tránsito,
1.2.3 Asegurado no acreditado
1.2.4 Accidente por Agresión de Tercero
1.2.5 Su lantación
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Av. Domingo Cuelo N' 120
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Paso
1.2.6 Ley de Emergencia
1.2.7 Otros
1.2.1 Atenciones por Accidente de Trabajo (SCTR)
a) Registra la información en el módulo de accidente Terminalista de

laboral del sistema de gestión hospitalaria y anota en Admisión
el formato de aviso provisional los datos del
empleador, trabajador y la ocurrencia de los hechos. El
Médico registra en la parte de certificación médica el
diagnóstico y firma.
b) Entrega un formato de aviso de accidente de trabajo al

acompañante para que -el empleador, en el plazo
establecido por la Autoridad de Trabajo, lo entregue
debidamente llenado. Este documento tendrá que estar
firmado por el empleador, de lo contrario será calificado
como un no asegurado.
1.2.2 Atenciones por Accidente de Tránsito
Verifica los datos del cliente-paciente y se determina su Terminalista de

condición de tercero o de asegurado no acreditado, Admisión
solicita como mínimo los siguientes documentos, según
corresponda:
a)Con Póliza SOA T ó AFOCA T:
• DNI
• Denuncia policial
• Carta de Garantía SOAT ó AFOCAT
En caso los gastos superen el monto cubierto por la

Póliza (5 UIT), el cliente-paciente, quien lo
acompañe o el causante del accidente deberá
suscribir un pagaré y hacer un depósito que
garantice el monto en exceso. De no cumplirse lo
antes señalado, el cliente paciente deberá ser
estabilizado, otorgarse el Alta Administrativa y
coordinar su trasladado al establecimiento público o
privado que elija.
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Av. Domingo Cuete Nº 120
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Nº
Paso
b) Sin Póliza SOAT 6 AFOCAT o sin vigencia: Terminalista de
Admisión
• DNI
• Suscripción de Pagaré
• Denuncia Policial
• Depósito de garantía, por parte del cliente -
paciente, el causante del accidente o quien lo
acompañe.
• De no cumplirse lo antes señalado, se
estabilizara al cliente - paciente, se procederá a
otorgar el Alta Administrativa y se coordinara su
traslado al establecimiento de salud del MINSA
u otro que el cliente - paciente y/o su familia
determine. (Directiva Nº 002-GG-ESSALUD-
2001 Norma para atención de pacientes en
Emergencia).
c) Accidentado vehículo no identificado (atropello v

fuga:
• DNI
• Suscripción de Pagaré.
• Denuncia Policial
• En caso los gastos superen el monto cubierto
por el Fondo SOAT (5 UIT), el cliente - paciente,
quien lo acompañe deberá suscribir un pagaré y
hacer un depósito que garantice el monto en
exceso. Caso contrario, se estabilizara al cliente
paciente, se procederá a otorgar el Alta
Administrativa y se coordinara su traslado al
establecimiento de salud del MINSA u otro que
el cliente paciente y/o su familia determine.
(Directiva Nº 002-GG-ESSALUD-2001 Norma
para atención de pacientes en Emergencia).
Los expedientes de SOAT, antes de remitir a las

compañías aseguradoras deberán ser evaluados por el
médico auditor o quien haga sus veces en el centro
asistencial, a fin de evitar las observaciones y devolución
de expedientes.
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Nº
1.2.3 Asegurado No Acreditado
a) Asegurado en Periodo de Carencia
Verifica si reúne los requisitos mínimos para la Terminalista de

acreditación del derecho de cobertura salvo la Admisión
contingencia por accidente, en el que solo se requiere
verificar la afiliación. De ser necesario coordinar con el
Representante de Seguros o la Oficina de
Aseguramiento.
b) Asegurados Potestativos (Seguros Privados).
Emite informe de acreditación, para determinar la

cobertura del diagnostico y la conformidad de los
aportes.
Suscribe el cliente - paciente el pagaré, de ser el caso.
1.2.4 Accidentes por Agresión de Terceros
a) Cuando el asegurado es agredido por un tercero, Terminalista de

deberá presentar lo siguiente: Admisión
• Documento de Identidad
• Denuncia policial
a.1 Si el causante es identificado:
• Documento de identidad
• Suscripción de pagaré
• Depósito de garantía.
a.2 Si el causante no es identificado:

• Las prestaciones estarán a cargo de ESSALUD, de
acuerdo a la cobertura según corresponda al tipo de
seguro al cual se encuentre afiliado y en caso de
asegurado regular o agrario dependiente, siempre y
cuando la entidad empleadora del asegurado haya
cumplido con la obligación del pago de aportaciones
de acuerdo a la normativa vigente, de lo contrario,
se solicitará el reembolso de las mismas, a la
entidad empleadora.
b) Cuando el tercero es agredido por una persona se
aplica lo dispuesto en el numeral 1.2.6 Ley de
Emergencia.
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Nº
Paso
1.2.5 Suplantación
Comunicar a la Jefatura de Admisión del Centro Terminalista de

Asistencial, quien es responsable de informar al Área de Admisión
Seguridad, para que coordine con la Policia Fiscal, las
acciones administrativas y/o penales correspondientes,
cuando se certifique que una persona o varias , han
tratado o han logrado obtener un servicio en ESSALUD
utilizando documentos falsos suplantando a un
asegurado titular y/o su derechohabiente, en aplicación
de lo dispuesto en la Directiva de Gerencia General Nº
015-GG-ESSALUD-2005.
1.2.6 Ley de Emergencia
El cliente - paciente que ingresa a un centro asistencial Terminalista de

de ESSALUD, en estado de Emergencia, conforme a lo Admisión
dispuesto en la Ley General de Salud, recibirá las
prestaciones asistenciales necesarias para proteger su
vida y su salud.
Si el cliente - paciente no se encuentra cubierto por

alguna póliza de seguros u otros, se comunicará a los
familiares o quien lo acompañe, que para continuar con
las prestaciones asistenciales en ESALUD, deberá
realizar un depósito y suscribir un pagaré. Caso
contrario, se estabilizara al cliente - paciente, se
procederá a otorgar el Alta Administrativa y se
coordinara su traslado al establecimiento de salud del
! MINSA u otro que el cliente paciente y/o su familia
determine. (Directiva Nº 002-GG-ESSALUD-2001-
Norma para atención de pacientes en Emergencia).
1.2.7 Otros
Contempla aquellos casos que no se encuentra Terminalista de
regulado en los anteriores supuestos y que corresponde Admisión
a atenciones de clientes-pacientes no asegurados,
asegurados no acreditados.
v'DNI
v' Suscripción de pagaré
v' Depósito de Garantía.
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Nº
De no cumplir con los requisitos, se estabilizara al

cliente - paciente, se procederá a otorgar el Alta
Administrativa y se coordinara su traslado al
establecimiento de salud del MINSA u otro que el
cliente paciente y/o su familia determine. (Directiva
Nº 002-GG-ESSALUD-2001- Norma para atención
de pacientes en Emergencia)
1.3 PRESTACIONES ASISTENCIALES
a) Verifica, si existen evidencias de que el paciente no Terminalista de

tiene condición de asegurado y realiza las acciones que Admisión
correspondan para confirmar su condición de tercero,
informando oportunamente a la Oficina de Finanzas
para su facturación.
b) Genera la filiación al área de hospitalización, cuando

corresponda, de acuerdo a lo ordenado por el Médico
del Tópico.
c) Si después de la atención en emergencia y estabilizado Cliente -

el Cliente-Paciente, éste requiere hospitalización, el paciente
familiar o representante del paciente, debe dirigirse al
área de Caja o el que haga dichas funciones con las
indicaciones del Médico Tratante.
d) Informar al paciente Tercero, cuya calificación de la Terminalista de

prestación medica, no aplique la Ley General de Salud, Admisión
que deberá realizar el depósito de garantía, según el
valor de la prestación a recibir, de acuerdo al tarifario de
prestaciones de salud a terceros y la suscripción del
pagaré.
e) Elabora el presupuesto en función al tratamiento Oficina de

requerido y lo entrega al Cliente-Paciente, para que Facturación
efectúe el depósito, debiendo emitirse el respectivo y/o Ingresos
recibo de pago. Propios o el
que haga sus
f) Las atenciones brindadas en los servicios de veces
hospitalización, los exámenes de ayuda al diagnóstico y
el suministro de los medicamentos serán detallados en
forma diaria en la Historia Clínica y puesta a disposición
de facturación para el seguimiento correspondiente del
asto.
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Nº
g) La prescripción de medicamentos debe guardar relación Médico

con el diagnóstico, esta información debe ser firmada Tratante
por el Médico Tratante. Se adjuntará, copia de la misma
como sustento del consumo de medicamentos, para la
valorización en el Área de Facturación o la que haga
sus veces.
h) Para verificar o levantar las observaciones sobre la Médico Auditor

prescripción de medicinas que no guarden relación con o el que haga
el diagnostico, el Médico Auditor, determinará la sus veces
correspondencia con los protocolos de atención o la
justificación de acuerdo al Diagnóstico o la situación del
beneficiario.
i) El Médico que efectúa la atención deberá registrar en la Médico

Historia Clínica todas las atenciones brindadas, así Tratante
como los resultados de los exámenes de ayuda al
diagnóstico con su correspondiente firma y sello.
j) Informar al Área de Facturación, con 24 horas de Jefe del

anticipación el destino y el alta médica del cliente- Servicio de
paciente, con la finalidad de emitir la liquidación al alta Emergencia
del Cliente-Paciente.
k) Registra los medicamentos indicados en las recetas en Farmacia de

el módulo de farmacia de Emergencia. Relacionando el Emergencia
número secuencial de atención al paciente que asigna
el Sistema de Gestión Hospitalaria con la receta a fin
de permitir que posteriormente el Oficina de Facturación
o Ingresos Propios o el que haga sus veces emita el
reporte de medicamentos del sistema de Gestión
Hospitalaria.
1) En caso de no contar con el Sistema de Gestión, las

recetas o el documento de sustento de la entrega de
medicamentos otorgados deberán ser fotocopiados y
adjuntados a la Historia Clinica del paciente.
m) Realiza el seguimiento permanente a las prestaciones Oficina de

otorgadas, lleva un control valorizando las prestaciones Facturación
otorgadas permanentemente y compara el importe con y/o Ingresos
los depósitos como pago cuenta. Propios o el
que haga sus
veces
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Nº
Notifica a los familiares, en caso que la valorización

supere el pago a cuenta, para el abono
correspondiente. Si no realiza otro pago a cuenta, que
permita cubrir las atenciones futuras; comunica al
Servicio Médico correspondiente, a fin de emitir el Alta
Administrativa (según Formato Nº 1 "Comunicación
Sobre Alta Administrativa").
2. VALORIZACION DE PRESTACIONES DEL SERVICIO DE

EMERGENCIA
a) Recepciona los documentos remitidos por la Oficina de Oficina de

Admisión y la Oficina de Aseguramiento o el Facturación
Representante de Aseguramiento, de acuerdo a la y/o Ingresos
clasificación emitida por el área de admisión: Propios o el
• Accidente de Trabajo (SCTR), que haga sus
• Accidente de Tránsito, veces
• Asegurado no acreditado
• Accidentes por Agresiones de Tercero
• Suplantación
• Ley de Emergencia
• Otros
b) La Oficina de Aseguramiento, es la encargada de

realizar las verificaciones necesarias, para determinar la Oficina de
/ condición de asegurado, solicitar los documentos Aseguramiento
probatorios y/o acciones para determinar la acreditación
de aquellos casos que reportan la condición de
observados, y emitir informe dentro del plazo de 48
horas, sobre la situación de los mismos, con la finalidad
de evitar facturaciones indebidas y levantar el pagaré,
¡ como responsable del proceso.
c) Si un Cliente-Paciente es clasificado como TERCERO Oficina de

(Particular, Accidentado y/o agredido por Tercero, etc.), Facturación
como resultado de la confirmación emitida oor la Oficina y/o Ingresos
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Nº
Paso
de Aseguramiento, se requiere a este o sus familiares Propios o el
el abono del depósito de garantía dentro de las 24 horas que haga sus
siguientes. Dependiendo de la estabilización del veces
paciente si no se abona el depósito se podrá tramitar el
Alta Administrativa.
Ofic. de
f) Son responsables que los diagnósticos de Seguros Admisión/Ofic.
Potestativos y Seguro Independiente estén de Soporte
debidamente registrados, en las historias clínicas y/o Técnico/
sistemas correspondientes. Médico
Tratante
g) Realiza el seguimiento diario de los consumos y Oficina de

prestaciones recibidas por el Cliente-Paciente, en Facturación
coordinación con el Area Médica, para lo cual utiliza los y/o Ingresos
formatos Nº3 "Consumo de Medicamentos" y Nº 4 Propios o el
"Informe de Prestaciones Asistenciales", de ser el caso. que haga sus
veces
h) Valoriza las prestaciones otorgadas al Cliente Paciente,
para lo que utiliza la Historia Clínica, los reportes
elaborados por el Sistema de Gestión Hospitalaria o
sistema de facturación que cuente el CAS, de ser el
caso.
i) Realiza las acciones necesarias que permitan preveer

que en el día del alta se cuente con la liquidación
definitiva, la historia clínica debe estar a disposición del
área de facturación para liquidar el gasto, previendo de
ser el caso el traslado de dicho documento, según lo
requieran.
j) En el caso de Cliente-Paciente, verifica que el gasto no

exceda el pago a cuenta, de ser así, requiere un nuevo
pago a cuenta el mismo que debe facturarse, que
permita cubrir el gasto estimado del cliente-paciente
hasta su alta. Caso no cumplir con el depósito de
garantía solicitar el alta administrativa al jefe del
servicio.
k) Luego de haber culminado con las atenciones a terceros

se procede a liquidar las prestaciones que se brindaron
con la verificación del registro en el Sistema de Gestión
Hospitalaria y Ja revisión de la Historia Clínica. El
registro debe constar en Formato Nº3 "Consumo de
Medicamentos" Formato Nº4 "Informe de Prestaciones
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Nº
Asistenciales", de ser el caso, otorgadas como estancia Oficina de
hospitalaria, cantidad de procedimientos, tipo de cirugía, Facturación
cantidad de exámenes de laboratorio, de imágenes. etc. y/o Ingresos
Lo anterior facilita el registro de las atenciones Propios o el
brindadas y Ja facturación de manera completa. que haga sus
veces
Para el alta del cliente-paciente del Servicio de
Emergencia, se debe contar con Ja liquidación
definitiva por el total de las prestaciones. El cobro, es
por Ja diferencia deducida del importe del pago a
cuenta, o se procede a tramitar devolución del saldo.
1) Emite Ja Liquidación de prestaciones con Jos documentos

que sustentan la prestación. Los cuales se detallan a
continuación:
• Copia simple del DNI del beneficiario ú hoja impresa
de Ficha RENJEC.
• Copia u Hoja Sucinta de atención en Emergencia con
firma del médico
• Copia de la Epicrisis y hoja Terapéutica,
• Copia de Ja historia clínica y/o reporte de gestión
hospitalaria
m) El Jefe o el encargado del área de facturación, visa con

su firma y sello, el comprobante de pago Todo
comprobante de pago debe contener los conceptos
"Pago por Prestaciones Asistenciales brindadas'',
adjuntando una liquidación donde se detalle Jo brindado,
las cantidades exactas y los montos completos de ello,
a fin que Ja suma de estos últimos totalice el gasto por
la atención, más JGV.
n) Emite Comprobante de Pago por Cliente-Paciente y

adjunta el expediente de respaldo de Ja liquidación de
prestaciones. Remite reporte de comprobantes de
pagos al área de contabilidad para ser registrado en el
Modulo Deudores del Sistema Central de SAP/R3.
Remite expediente en original al área de cobranza o la
que haga sus veces.
o) Efectuar la cobranza correspondiente por las atenciones

brindadas así como de los depósitos de garantía y la
firma del pagaré. Al día hábil siguiente efectuará Ja
rendición correspondiente a la oficina de recursos
propios del Centro Asistencial ó Tesorería de Ja Red
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Paso
Asistencial, previa coordinación con las áreas
involucradas. En su ausencia o cuando no funciones la
Caja principal.
3. EXPEDIENTES OBSERVADOS (RECLAMO Y QUEJAS)
a) Recibe expedientes observados de tipo médico para el Jefe de

levantamiento de las observaciones. Servicio
Médico/
b) Realiza el sustento de las observaciones de tipo Auditor Médico
administrativo. El plazo. máximo para elaborar el
sustento es de cinco días útiles. Coordina con su
Jefatura, los argumentos de las observaciones, de ser
necesario.
c) En caso de que, las observaciones sean infundadas Jefe de

remite el expediente con el sustento correspondiente al Facturación y/o
Área de Cobranza o la que haga sus veces, para que Ingresos
resuelva el reclamo o queja en mérito al sustento del Propios o el
auditor médico que haga sus
veces
d) En caso de que las observaciones sean fundadas, se
emite nota de crédito.
4 EMISION DE REPORTES E INFORMES
a) Comunica al encargado de contabilidad el pago Oficina de

efectuado, remitiendo semanalmente, de corresponder, Facturación y/o
la relación de comprobantes de pago emitidas, pagos a Ingresos
cuenta, cancelados, depósitos bancarios, para su Propios o el
compensación en el sistema SAP. que hagas sus
veces
b) Remite mensualmente al Jefe de Finanzas, al Jefe
Administrativo y/o al Director del Centro Asistencial, un
~r~
informe sobre las cuentas por cobrar en prestaciones
asistenciales, donde se muestre la evolución de las
lt ~· t;! deudas de terceros según tipo, y otros que considere
~-°' ~e~ f!/
1
V
~º:
(0)
<.___
.S~ALOO.j."
conveniente.
_¡___ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ __¡__ _ _ _ ___,
24
~EsSalud
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C. Procedimiento de Cobranza, deudas por las prestaciones de Salud

brindadas a Terceros.
1. SUJETOS DE COBRANZA.
Se constituye como deudor sujeto a cobranza, el cliente -

paciente, el garante de manera solidaria, el causante de la
contingencia plenamente identificado o entidad responsable
de cobertura la atención médica. Así como quien se
subrogue en la obligación.
También se considerará como sujeto deudor, a la persona

que recibe prestaciones suplantando al asegurado,
independientemente de la acción penal a que hubiere lugar.
La Red Asistencial establecerá la via más expeditiva para

la recuperación de la cobranza.
2. PROCEDIMIENTO DE COBRANZA
El proceso de recuperación de las deudas, estará a cargo

de las Redes Asistenciales, el cual comprende dos etapas
sucesivas: Cobranza Pre judicial y Cobranza Judicial.
El proceso de recuperación se encontrará bajo la

supervisión de la Sub Gerencia de Recuperaciones de la
Gerencia de Cobranzas y Recuperaciones.
LINEAMIENTOS PARA LA ETAPA PRE JUDICIAL:
El último día de cada mes, determinarán las deudas Oficina de

pendientes de pago, precisando el importe, el concepto, la Facturación y/o
identificación del deudor y los pagarés suscritos. o Ingresos
Propios o las
Luego de la determinación de la deuda realiza el que haga sus
requerimiento de pago desde el inicio de la atención del veces
paciente.
2.1.1 DEL REQUERIMIENTO DE LA DEUDA

a) Proceder a realizar la búsqueda del deudor para Oficina de
confirmar su ubicación, sea la dirección domiciliaria o Facturación y/o
del centro de trabajo y de ser el caso, determinar o Ingresos
direcciones domiciliarias adicionales debiendo utilizar Propios o las
para este fin, los sistemas de consulta disponibles en la que haga sus
Institución u otros medios. (SUNAT, RENIEC, Guía veces
telefónica, etc.), con lo cual debe iniciarse el proceso
de Cobranza Pre Judicial.
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b) Cursar Carta al deudor concediéndole un plazo de siete Oficina de

(07) días hábiles a partir de la fecha de recepción de la Facturación y/o
notificación para la cancelación del íntegro de la deuda o Ingresos
y/o establecer una forma de pago fraccionado. En la Propios o las
carta se consignará los datos que se indica en el que haga sus
formato Nº 05. veces
c) En caso no se logre ubicar al deudor con el

requerimiento de pago, se dejará constancia mediante
informe respectivo en el expediente de cobranza.
d) De no obtener respuesta favorable al primer

requerimiento administrativo de pago, éste deberá
reiterarse por Carta Notarial, (el cual contendrá un
requerimiento válido para ser utilizado en proceso
judicial) y se le concederá un nuevo plazo perentorio
adicional de cinco (05) días hábiles a partir de la fecha
de recepción de la carta notarial.
e) De no cancelar la deuda o no llegar a un acuerdo para

el fraccionamiento de su deuda con la Red Asistencial,
se procederá a registrar al deudor en las Bases de
Datos públicas para deudores morosos, como lnfocorp,
Certicom, entre otras.
f) En caso no se logre ubicar al deudor con los

requerimientos prejudiciales, se dejara constancia con
una carta notarial en el expediente de cobranza. La
exigencia de las acciones administrativas pre judiciales
i alcanza a todos los casos.
i
/
g) Las áreas responsables de la Red Asistencial,
/ conciliaran con el deudor la forma de pago fraccionado
de la deuda para los casos en los cuales este mantiene
voluntad de pago y no este en posibilidad económica
de cancelar su deuda al contado.
h)La recuperación de la deuda en la etapa prejudicial podrá

efectuarse con pago al contado y/o fraccionado. Una
vez cancelada la deuda y a solicitud del deudor, la
Oficina de Finanzas deberá devolver el pagaré suscrito,
con la constancia de cancelado en el documento en
mención.
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Agotada todas las acciones prejudiciales de cobranza el Oficina de

expediente deberá enviarse, dentro del término de 30 días Facturación y/o
calendarios de efectuado el requerimiento de la deuda vía o Ingresos
notarial, a la Oficina de Asuntos Jurídicos de la Red el cual Propios o las
deberá contener: que haga sus
veces
El Informe Final : Documento en el cual se detalla las
acciones realizadas para el cobro de la deuda debidamente
acreditadas con
• El requerimiento de pago
• Ficha Reniec
• Liquidación de deuda
• El Pagaré como título valor no perjudicado
• Informes médicos de las atenciones brindadas u
otros.
• Otros documentos, para aquellos casos donde no se
haya suscrito pagaré y se requiera acreditar la
relación causal
• Búsqueda registrales sobre bienes del obligado al
pago
Información que permitirá al mismo tiempo establecer si

el deudor puede o no tener la capacidad de pago o si se
encuentra en condición de indigente a fin de considerar
el costo beneficio de iniciar una demanda judicial o
aplicar lo establecido por la Ley General de Salud (Ley
26842) en lo que corresponda.
LINEAMIENTOS PARA PROCESOS JUDICIALES:
Luego de recibido el expediente de cobranza pre judicial Oficina de

debidamente documentado conforme lo señalado en el Asuntos
punto 2.1.1, deberán dentro del plazo de 30 días de Jurídicos o el
recepcionado el mismo, ejecutar las siguientes acciones: que haga sus
veces
a) Evaluar integralmente los expedientes a fin de
determinar el tipo de proceso a iniciar, teniendo en
cuenta la cuantía a demandar, los medios probatorios a
utilizar y las direcciones de los demandados.
b) Presentar la demanda dentro del plazo señalado, salvo

que la deuda o títulos valores se encuentren en riesgo
de prescribir o de caducar la acción cambiaría, en cuyos
casos la demanda deberá ser presentada de manera
inmediata.
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c) Ejecutar previa evaluación de la información Oficina de

proporcionada por el área administrativa, las medidas Asuntos
cautelares pertinentes en procura de asegurar la Jurídicos o el
recuperación de la deuda, teniendo en cuenta para su que haga sus
aplicación la medida más efectiva y económica para la veces
institución.
d) Deberán procurar que los procesos judiciales sean

resueltos a la brevedad posible, requiriendo el impulso
procesal de manera permanente a fin de establecer la
recuperabilidad o irrecuperabilidad de la deuda, para su
castigo o quiebre en este último caso.
e) Si dentro del proceso judicial se presentará la posibilidad

de recuperar una deuda mediante un pago al contado o
mediante el fraccionamiento del mismo, ésta será
derivada obligatoriamente para su atención al área de
Finanzas, tanto para el cobro respectivo o para ceñirse
a su Reglamento de Facilidades de Pago.
f) Luego de concretarse el fraccionamiento con el obligado Oficina de

de las deudas judicializadas, deberá informar a la Facturación y/o
Oficina de Asuntos Jurídicos a efecto de suspender el · o Ingresos
proceso judicial de conformidad a lo establecido en el Propios o las
art. 320º del Código Procesal Civil. que haga sus
veces
g) En caso de incumplimiento del fraccionamiento, deberá
informar a la Oficina de Asuntos Jurídicos, a efecto de
reactivar el proceso judicial suspendido y continuar con
la cobranza judicial.
h) Luego de efectuada la cancelación total del

fraccionamiento o el pago de la deuda al contado,
informará por escrito a la Oficina de Asuntos Jurídicos a
fin de concluir con el proceso judicial, informando al
Juzgado respectivo sobre la cancelación de la deuda.
3. LINEAMIENTOS GENERALES
a) La recuperación de la deuda en la etapa prejudicial Oficina de

podrá efectuarse mediante pago al contado ó Finanzas y/o la
fraccionado. Oficina de
Asuntos
b) Las áreas responsables de la Red Asistencial, Jurídicos
conciliarán con el deudor la forma de pago fraccionado
de la deuda para los casos en los cuales éste manifieste
voluntad de paqo v no este en posibilidad económica de
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cancelar su deuda al contado. Para este efecto, la Red

debe ceñirse al Reglamento de Facilidades de Pago.
c) La deuda que se somete a cobranza generará intereses Oficina de

legales a partir del vencimiento consignado en el titulo Finanzas y la
valor. Los pagos que a partir de ellos haga el deudor Oficina de
serán imputados en primer término a los intereses y Asuntos
luego al capital. Jurídicos
d) Agotada las acciones de cobranza administrativa contra

la persona natural y no se hubiera cancelado la deuda,
el expediente con la documentación debidamente
sustentada que acredite la exigencia del pago y los
requisitos señalados en el literal h) del punto 2.1.1, será
derivado por el área de Finanzas a la Oficina de
Asuntos Jurídicos para proceder a la etapa de cobranza
judicial.
e) Tratándose de una cobranza que no cuente con un

Pagaré o el mismo se encuentre perjudicado, se deberá
remitir a la Oficina de Asuntos Jurídicos el expediente
respectivo adjuntando el documento que acredite la
relación causal con la liquidación de deuda.
f) Si dentro del proceso judicial se presentara la posibilidad

de recuperar una deuda mediante el fraccionamiento del
mismo, la oficina de Finanzas estará obligada a atender
dicha solicitud conforme a su Reglamento de
Facilidades de Pago.
g) Es responsabilidad de la Oficina Finanzas el

seguimiento, control y cobro de las sumas establecidas
en el Cronograma de fraccionamiento, debiendo
reportar a la Oficina de Asuntos Jurídicos el
incumplimiento del fraccionamiento, cuando el deudor
deje de pagar como máximo dos cuotas consecutivas o
alternas, para que la Oficina de Asuntos Jurídicos
reactive el proceso judicial suspendido y continúe con la
cobranza. Asimismo la Oficina de Asuntos Jurídicos,
informara el estado de los procesos judiciales iniciados
y el avance de su recuperación mensual, para su
respectivo registro contable.
~EsSalud
29
T 2656000 / 2657000
www.essalud.gob.pe
FORMATO Nº 1
COMUNICACIÓN SOBRE ALTA ADMNISTRATIVA
CODIGO DE CARTA
SEÑOR(A) ó DOCTOR(A)
Jefe del Servicio de ................................ ..

HOSPITAL ................................................ .
Presente.-
ASUNTO ALTA ADMINISTRATIVA
Tengo a bien dirigirme a usted, a fin de informarle que se ha verificado que la paciente
cuyos datos de indican a continuación, no es asegurada y no ha cumplido con el pago
oportuno de las prestaciones brindadas:
Nombres y Apellidos del

Paciente
Nº de Documento de
Identidad
· Fecha de Ingreso
RECl.:,
"' N.
~0 VºSº .,_
iff G . . ~n tal sentido y de acuerdo al artículo 12º del Reglamento de la Ley General de Salud- Ley
~ · ud ~7604 que a la letra dice "... Luego que la persona atendida en un establecimiento de salud
"~ºcEsS•' ,..,'lio presente ningún riesgo su vida o salud reembolsará los gastos ocasionados por su
"'~·' atención, siendo de su responsabilidad, de sus familiares o de sus representantes legales,
decidir en qué establecimiento de salud continuará su tratamiento", se solicita evaluar la
/ posibilidad del traslado del paciente a un establecimiento de salud, en aplicación del

presente reglamento, a fin de no incurrir en perjuicios económicos a la institución por
atenciones otorgadas indebidamente.
Se solicita a su vez se sirva informar a los familiares del paciente se acerquen a la Oficina
de Facturación a solicitar el estado de cuenta correspondiente.
Sin otro particular, quedo de usted.
Atentamente,
~EsSalud
30
--·--·-~- ... --·-·- ---·--·------------------------

T 2656000 1 2657000
www.essalud.gob.pe
FORMATO Nº 2
MEMORÁNDUM DE ATENCIÓN POR EMERGENCIAS
MEMORANDUM Nº _ __
Fecha
SEÑOR(A) ó DOCTOR(A)
..............................................................
Gerente Médico de la Red .............. ..
Presente.-
ASUNTO Atención Por Situación De Emergencia

REFERENCIA Ley General de Salud Nº 26842 y Modificatorias
En cumplimiento de la Ley Nº 26842 y sus modificatorias, le comunico que ha sido evaluado

el paciente que se indica a continuación:
Nombre del Paciente

...
Doc. de Identidad Edad Fecha de Ingreso
Diagnósticos
Médico Tratante
Nº Colegio Médico
Nota: VoBo del médico tratante
ebido al diagnóstico y estado actual que pone en riesgo la vida del paciente se requiere
ntinuar con la atención en el servicio de:
j Servicio
e ,,, "';<;:Firma y nombre del Jefe de Guardia

...
l•Jc.n;,., ó. Sello
~Ar.uo •.~e:on Copia: Admisión de Emergencia; Opto. de Emergencia; Area de Facturación
31
~EsSalud
---·--· ·~·-- -- _ ---------------
..
•
T 2656000 1 2657000
www.essalud.gob.pe
FORMATO Nº 3
CONSUMO DE MEDICAMENTOS
DATOS DEL PACIENTE

r --- ..... ..
APELLIDO PATERNO APELLIDO MATERNO NOMBRES
1 Fechas
Consumo de J J J J J J J J J J J J J J J J J 1 1 1 1
Medicamentos Cantidades Consumidas Total
::,¡~,,
j GftJi 'e~ i
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5sa1uh-!''-'-'------+--+--+-+--+--"-+--+~l--+--+-l--+--+-+--+--+-+--+--+-+----j
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'
'"·ºº''---:t:I -L--.1--J-_~_,____,__,____,~~
1/
Firma y nombre del Responsable
32
~EsSalud
" .
T 2656000 I 2657000
www.essalud.gob.pe
FORMATO Nº 4
INFORME DE PRESTACIONES ASISTENCIALES
Centro Asistencial: ..............................................................................
N° de Historia
''
N° Carta de Alta.
Clínica Garantia/ Pagaré Fallecido
Fecha Hora '
DATOS DEL PACIENTE

.. - --·
Apellido Paterno Apellido Materno Nombres
-. ...
DIAGNÓSTICO
Fecha de lnareso Hora Tóoico
-····
. EMERGENCIA Observación
... - -· .
Estancia
' Fecha Hora Servicio Cama IDíasl
~OSPJTALIZACIÓN
"'
7iAS';k·.:- Examen Laboratorio/ lnter- Procedimientos

Fecha
Radiología consultas Operaciones
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1 SERVICIOS
81
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~ .c.M. 0'."I
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~.,... 1" 1_, ,5firma
-S~Alu
0 y nombre del Responsable
'
33
~EsSalud
•
" •
• Av. Domingo Gueto Nº 120
T 2656000 1 2657000
www.essalud.gob.pe
FORMATO Nº 5
PAGARE Nº xxxxxxx
NOTIFICACIÓN PRE JUDICIAL
CIUDAD, FECHA/ MES/ AÑO
Señor (a)
Nombre del Deudor
Dirección
Presente
Por medio del presente tengo el agrado de dirigirme a Usted, con la finalidad de informarle
que a la fecha registra los siguientes adeudos pendientes de pago generados por la
atención medica brindada a (NOMBRE DEL PACIENTE) desde el (periodo de la atención
DD/MMIYY) cuyo saldo deudor es S/_ (MONTO DE LA DEUDA).
Deuda que ha sido generada por las atenciones médicas brindadas a su persona por el
Seguro Social de Salud Red Asistencial XXXXXI - EsSalud, las que no se encontraban
coberturadas al momento de producirse, razón por la cual en cumplimiento de la
. normatividad institucional y legal vigente se procederá a iniciar la cobranza perentoria. En
'"~'t:.c"~, este sentido lo invitamos a apersonarse dentro de las 48 horas de recepcionada la presente
l ;~i'.a la Oficina de Finanzas del Hospital XXXXXX, cito en (LUGAR DE PAGO), lugar donde
~ ~- · ,íp orientaran a fin de regularizar su adeudo pendiente de pago.
?.pi EsSl:l d ~
/
-~!}!Por ultimo le informamos que de NO apersonarse a regularizar su adeudo pendiente de
pago en el plazo señalado en la presente se procederá a iniciar las acciones judiciales de
cobro contra usted y su garante, adicionalmente de ser el caso se procederá ha informar a
¡ las Centrales de Riesgo - lnfocorp y Certicom su estado de morosidad.
Cualquier información adicional sírvase a comunicarse a los teléfonos XXXXXXXX.
Atentamente,
~EsSalud
34

Directiva 014-Gg-Essalud 2011 - Facturacion

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Av.

Domingo Cuelo Nº 120

RESOLUCION DE GERENCIA GENERAL Nº 810 -GG-ESSALUD-2011

Lima, 24 de mayo del 2011

La Carta Nº l 753GCF-OGA-ESSALUD-2011 de la Gerencia Central de Finanzas de la

Que, por Resolución de Presidencia Ejecutiva Nº 012-PE-ESSALUD-2007, se aprobó

Que, mediante Resolución de Presidencia Ejecutiva Nº 366-PE-ESSALUD-201 O se

Que, mediante Resolución de Gerencia General Nº 605-GG-ESSALUD-2006 se aprobó

Que, en dicho contexto resulta necesario actualizar la normativa técnica que

RESOLUCION DE GERENCIA GENERAL Nº 810 -GG-ESSALUD-2011

Estando de acuerdo a lo propuesto y en uso de las facultades conferidas;

1. APROBAR la Directiva Nº 014 -GG-ESSALUD-2011 "Nonmas para la

2. DISPONER que la Gerencia de Cobranzas y Recuperaciones de la Gerencia Central

3. DISPONER que los Órganos Centrales y Órganos Desconcentrados de ESSALUD

4. DEJAR SIN EFECTO la Directiva Nº 011-GG-ESSALUD-2006 "Procedimiento para

DIRECTIVA DE GERENCIA GENERAL Nº 014 -GG-ESSALUD-2011

NORMAS PARA LA LIQUIDACIÓN, FACTURACIÓN Y COBRANZA DE LAS

Regular el otorgamiento y la valorización de las Prestaciones Asistenciales

Asignar responsabilidades dentro del proceso descrito en la presente

Establecer lineamientos para gestionar el cobro y la recuperación de las

Establecer una normatividad para la liquidación, facturación y cobranza de

• Ley Nº 26790, Ley de Modernización de la Seguridad Social en Salud y su

• Resolución Superintendencia Nº 007-99/SUNAT-Reglamento de

Son responsables del cumplimiento de la presente norma:

• Gerente Central de Aseguramiento

Acreditación: Es un procedimiento de verificación del cumplimiento de los

'Z_ eme•· Alta Administrativa: Es la acción administrativa que da por concluida la

F1.¡, Cliente - Paciente: Es la persona que recibe prestaciones asistenciales en

Carta de Garantía: Documento que emite una persona jurídica (Compañía de

debe contener el importe de compromiso de pago que asume el remitente por

Cobranza Pre Judicial: Se entiende así a todas las acciones de cobranza

Cobranza Judicial: Se da inicio con las acciones judiciales en contra de los

Conciliación Extra Judicial: Es un mecanismo alternativo para la solución

Deuda de Terceros: Es la deuda generada por los serv1c1os de salud

Paciente Estabilizado: Es el paciente atendido en el servicio o área de

· Tercero: Es toda persona que requiere prestaciones asistenciales en

Triaje: Es el proceso de evaluación, mediante el cual se prioriza el daño y se

7.1 Los Gerentes y/o Directores de Redes Asistenciales son responsables de

7.3Los Jefes de Departamento y Jefes de Servicio, supervisan al personal

7.7Las Redes Asistenciales e Institutos Especializados de ESSALUD,

7.10 Los factores de éxito del proceso son:

a) Una adecuada e inmediata, identificación y ubicación del cliente-

b) Cumplir en forma eficiente con las Atenciones en Emergencia y Ja

c) Los encargados de brindar Jos servicios asistenciales y de todo proceso

d) El médico y Jos responsables de brindar prestaciones asistenciales,

e) Las atenciones y prestaciones asistenciales deben ser otorgadas de

g) Las altas administrativas tienen que operar en forma fluida. Si el

h) En todo momento el cliente-paciente debe ser identificado como un

i) Todo acto que ocasione perjuicio económico a la Institución, producto

8. DEL PROCEDIMIENTO PARA LA LIQUIDACIÓN, FACTURACIÓN y

A. Atención médica ambulatoria: Consulta Externa - Procedimientos y/o

a) Informar al Cliente - Paciente, que para las atenciones Personal

b) Verificar el requerimiento del cliente-paciente,

d) Informar al cliente - paciente que deberá presentar el

e) Emite la cita, previa verificación del comprobante de

f) Realiza la filiación y genera la Historia Clínica del Terminalista

g) Adicionalmente, informar al cliente-paciente que en caso

a) Informar al cliente-paciente que para hospitalización por Terminalista

b) Elabora el presupuesto en función al tratamiento Oficina de

d) Emite el comprobante de pago, a la cancelación por

e) Realizado el pago el cliente - paciente suscribirá el Terminalista

f) Registra y lleva el control de los pagares y remite los Oficina de

g) Custodia los pagares, así como adopta las acciones Oficina de