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Unidad II. Seguro de Grupo
Introducción. A continuación, veremos algunas diferencias entre los Seguros de Vida
Individual y los Seguros de Vida Grupo.
INDIVIDUAL
Una póliza por cada
asegurado.
El seguro es a petición y
voluntad del asegurado.
Es riesgo es medido
individualmente.
Con examen médico.
La prima se cobra a edad
alcanzada en el momento
de la fecha de inicio de
vigencia.
La prima es pagada por el
asegurado.
El período de disputabilidad
por omisiones o inexactas
declaraciones es de 2 años.
Suicidio se paga a partir de 2
años de la fecha de inicio de
vigencia o su última
rehabilitación.
Plan Básico. El Seguro de Grupo ofrece básicamente cobertura por fallecimiento.
GRUPO
Una sola póliza maestra, para varios
asegurados con certificados
individuales.
Los asegurados firman el
consentimiento para pertenecer al
seguro grupal. Se tiene una misma
relación para varias personas previa a
la contratación.
El riesgo es medido de forma grupal.
Sin examen médico.
La prima se cobra de acuerdo a la
edad alcanzada en la fecha de alta,
o a prima promedio.
Planes contributorios: la prima es
pagada por el contratante y el
asegurado, no existe límite de
participación.
Planes NO contributorios: la prima es
pagada por el contratante.
Periodo de disputabilidad 1 año a
partir de su alta al grupo o
colectividad.
Suicidio se paga a partir del primer
año de su alta.
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Tradicionalmente para grupos se ha vendido en un

plan temporal a un año renovable, para
colectividades se puede ofrecer cualquier plan de
vida, como: Vida Entera, Temporales y Dotales.

Beneficios Adicionales.

Coberturas Este producto ofrece la oportunidad de cubrir adicionalmente riesgos

Adicionales. por invalidez y/o por accidente, a través de coberturas que se adaptan
a estos beneficios, siempre y cuando la suma asegurada sea igual o
menor que la cobertura básica.
Los Beneficios Adicionales se dividen en dos grandes grupos
I. Beneficios por Accidente:
• Muerte Accidental.
• Muerte Accidental y Pérdidas Orgánicas.
• Doble Indemnización por Accidente Colectivo.
II. Beneficios por Invalidez Total y Permanente:
• Exención Vitalicia del Pago de Primas.
• Pago Anticipado de la Suma Asegurada.
Para que se declare la Invalidez Total y Permanente hay un
período de espera de tres a seis meses, salvo que se trate de
la pérdida de la vista, amputación de algún miembro, en este
caso se declara inmediatamente.

I. Beneficios Adicionales por Accidente

Muerte Esta cobertura otorga al beneficiario de

Accidental. la póliza una indemnización que la
Compañía pagará, en caso que el
asegurado perdiera la vida a
consecuencia de un accidente dentro
de los 90 días posteriores al mismo.
Adicionalmente recibirá la suma
asegurada del plan básico.

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Muerte La cobertura de pérdidas orgánicas no se otorga sola, tendrá que ir

Accidental y acompañada de Muerte accidental.
Pérdidas Esta cobertura opera, si a consecuencia de un accidente cubierto por
Orgánicas. la póliza, el asegurado sufriera alguna de las pérdidas orgánicas
descritas en la tabla de indemnizaciones A. El pago de la indemnización
se calcula multiplicando la suma asegurada contratada por el
porcentaje que corresponda a la pérdida respectiva.
Cuando se paga la suma asegurada correspondiente a la muerte
Accidental no procede ningún pago por Pérdidas Orgánicas.
Las cantidades que se hubiesen liquidado por Pérdidas Orgánicas se
deducirán de la suma asegurada de Muerte Accidental, si el asegurado
fallece a consecuencia del accidente dentro de los 90 días siguientes al
mismo.

Muerte Si el asegurado fallece a consecuencia de un accidente dentro de los

Accidental siguientes 90 días contados a partir del mismo, la compañía pagará el
Colectiva. doble de la suma asegurada contratada para el beneficio de muerte
accidental.
Si la muerte accidental ocurre a consecuencia de:
a) Incendio en un edificio público. (teatro, cine, etc.)
b) Accidente en un transporte público terrestre, con boleto pagado
y ruta establecida.
c) Elevador público, excepto en los de minas.

II. Beneficios adicionales por Invalidez.

Exención Si algún asegurado se invalida en forma total y permanente a

Vitalicia del consecuencia de un accidente o enfermedad, dejara de pagar primas
Pago de y seguirá asegurado, mientras persista dicho estado de invalidez.
Primas
Este seguro podrá quedar sin efecto, si desaparece el estado de
invalidez total y permanente o si el asegurado se niega a presentar las
pruebas que solicite la aseguradora.

Pago La institución conviene en pagar la suma

Anticipado de asegurada contratada al asegurado que quede
la Suma incapacitado en forma total y permanente a
Asegurada. causa de un accidente o enfermedad, a partir de
la fecha en que sean admitidas las pruebas de la
existencia de dicha invalidez.

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Exclusiones Los siguientes riesgos se consideran exclusiones absolutas, aplica tanto

Absolutas. para accidente como para invalidez:
• Lesiones ocurridas durante el servicio militar, actos de guerra,
rebelión.
• Lesiones ocasionadas por el propio asegurado, autoinfringidas.
• Participar en actos delictivos de cualquier tipo o riñas.
• Lesiones como consecuencia de contiendas de velocidad,
seguridad o resistencia en cualquier tipo de vehículo motorizado
o no.
• Lesiones como consecuencia de la práctica de algún Deporte
peligroso. (Bajo Convenio)
• Suicidio o intento del mismo y sus consecuencias.
• Abortos, hernias, eventraciones, enfermedades mentales.
• Viajar como pasajero o miembro de la tripulación de cualquier
aeronave que no sea de una línea regular de pasajeros. (Bajo
convenio).

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Seguro Colectivo de Deudores.

Objetivo. Este Seguro es una modalidad de los seguros de

grupo, que se otorga a una colectividad de
deudores, tiene por objetivo garantizar al
contratante la recuperación del adeudo en caso
de su fallecimiento o incapacidad total y
permanente, de su deudor, liberando con ello a la
familia de tener que pagar la deuda.
Estas pólizas se otorgan generalmente para cubrir créditos hipotecarios,
tarjetas de crédito, créditos de automóviles; es práctica común del
mercado el no otorgar el crédito si no se cuenta con un seguro, por lo
tanto, su afiliación es obligatoria.
En el caso de créditos que se hayan otorgado a personas
mancomunadas, se deberá pactar que el saldo se liquidará al primer
fallecimiento.
El Contratante y Beneficiario Irrevocable es la persona moral (Empresa),
que otorgó el crédito.

Cobertura. Cobertura básica: cubre el riesgo fallecimiento, el plan en que se

contrata es el temporal 1 año renovable.
Cobertura Adicional: Se puede contratar el beneficio adicional de pago
anticipado de la suma asegurada por invalidez total y permanente.

Suma Es el saldo insoluto al momento del fallecimiento, la suma asegurada es

Asegurada y decreciente por lo que la prima también es decreciente.
Prima Ejemplo: seguro de deudores hipotecarios.
Para las tarjetas de crédito la suma asegurada es variable y se establece
como el límite de crédito de la tarjeta, en caso de fallecimiento la
compañía pagará el saldo insoluto.
Prima se calcula a cuota promedio. El plan es contributorio.

Sistema de El sistema de administración se adapta de acuerdo al comportamiento

Administración de la deuda. En forma general se utiliza el autoadministrado.
Ejemplo: En las tarjetas de crédito, mensualmente se reporta a la
aseguradora el saldo insoluto de la cartera de clientes y la prima se paga
a cuota promedio, las altas y bajas las administra el contratante.

Exclusiones. El seguro no surtirá sus efectos en los siguientes casos:

• No se otorga a personas morales.
• Si la deuda se encuentra vencida por falta de pago.

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Seguro de Hombre Clave.

Introducción El seguro de hombre clave también se le conoce como Seguro de

Técnicos o Dirigentes.
Es aquella persona que, por su capacidad, conocimientos, habilidades,
representaría para una empresa, una gran pérdida económica, en caso
de que se incapacite o falleciera:
• Su ausencia provocaría una vacante que no podría ser cubierta
por el personal actual, de forma inmediata.
• Su ausencia causaría a la empresa pérdida de clientes o cuentas
importantes.
• Su ausencia interrumpiría las operaciones normales, ya sean de
control financiero, administrativo o de producción.

Objetivo. Su fin es resarcir las pérdidas financieras que puedan producirse con el
fallecimiento, enfermedad o accidente que ocasionen invalidez total y
permanente de uno o más Hombres Clave.

Se requiere hacer un cálculo del tiempo que tomaría a la empresa

Suma
encontrar, reclutar, capacitar y desarrollar a una persona con las
Asegurada.
características del Hombre Clave y el costo que esto implicaría. La Suma
Asegurada se podrá calcular de la siguiente manera:
Suma Asegurada = (Pérdida económica mensual x tiempo) + Costo de
reclutamiento + Costo de capacitación + Impuestos por ingreso de la
indemnización

Aspectos De acuerdo al Reglamento de la ley del Impuesto Sobre Renta, la prima

Fiscales. de los seguros para técnicos o dirigentes son deducibles de impuestos y
se apegarán a las siguientes reglas:
• Los contratos de seguros serán temporales a un plazo no mayor
de 20 años y de prima nivelada.
• El Asegurado deberá tener relación de trabajo con la empresa, o
ser socio industrial en el caso de sociedad de personas o en
comandita por acciones.
• El contribuyente deberá de reunir la calidad de contratante y
beneficiario irrevocable.
• En caso de terminación del contrato de seguro, la póliza será
rescatada y el contribuyente acumulará a sus ingresos el importe
del rescate en el ejercicio en que esto ocurra.
• Se podrán incluir los beneficios adicionales de invalidez total y
permanente
• En caso de Fallecimiento o Invalidez la Suma Asegurada se
considera ingreso gravable.

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Seguro de Socios.
Introducción. El fallecimiento o invalidez de algún socio traería consecuencias
negativas para una empresa, poniendo en riesgo su continuidad,
algunos de los problemas serían los siguientes:
 Falta de liquidez de los socios para poder comprar las acciones
del socio muerto, eliminando la posibilidad de que los socios
sobrevivientes puedan incrementar su capital.
 El beneficiario podría no conocer el negocio o no interesarle.
 El beneficiario pueda vender sus acciones a un tercero con o sin
la aprobación de los socios sobrevivientes y este nuevo accionista
cree conflictos por ser extraño al resto de los socios.
 Si alguno o varios de los socios sobrevivientes se interesaran en
adquirir las acciones del beneficiario, podría llegar a crear
divisiones entre los primeros, un socio minoritario, podría
convertirse en un mayoritario.
 La participación del beneficiario, su apoderado legal o un nuevo
accionista, pueden entorpecer las políticas que se llevaban antes
del fallecimiento el socio.

Objetivo del El seguro de socios tiene por objetivo preservar la existencia de la

Seguro. empresa, evitando la liquidación del negocio al fallecer un socio.
Dota a los socios sobrevivientes del dinero necesario para pagar las
acciones del socio fallecido.
Indemniza al socio en caso de Invalidez Total y Permanente.

Operación de Para la contratación del seguro de socios se acudirá a un notario para

la Póliza. elaborar una Acta Notarial, donde se especifica:
1. Todos los socios deberán adquirir un seguro de vida individual, que
cubra el riesgo de fallecimiento e invalidez total y permanente.
2. La Suma Asegurada se calcula en base al % de acciones que le
pertenezcan a cada uno por su valor neto o comercial, más un
porcentaje por utilidades futuras y posibles incremento del valor de
las acciones.
3. Dejando como beneficiarios a los demás socios en el porcentaje
accionario correspondiente; para que con este dinero puedan
comprar a sus herederos legales las acciones.
4. Por otro lado, se establece la obligación a sus herederos de vender
las acciones de la empresa a los socios sobrevivientes.
5. Las primas de los seguros deberán ser pagadas por cada socio, el
gasto, no es deducible.

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Tipos de Sociedades.

Sociedad en Existe bajo una razón social, en la que todos los socios responden de
Nombre modo subsidiario, ilimitada y solidariamente de las obligaciones sociales.
Colectivo
Sociedad en Existe bajo una razón social y se compone de uno o varios socios
Comandita comanditados que responden, de manera subsidiaria, ilimitada y
Simple solidariamente, de las obligaciones sociales y de uno o varios
comanditarios, que únicamente están obligados al pago de sus
aportaciones.
Sociedad de Se constituye entre socios que solamente están obligados al pago de sus
Responsabilida aportaciones, sin que las partes sociales puedan estar representadas por
d Limitada. títulos negociables a la orden o al portador, pues solo serán cedibles en
los casos y con los requisitos que establece la Ley.
Sociedad en Se compone de uno o varios socios comanditados que responden de
Comandita por manera subsidiaria, ilimitada y solidariamente de las obligaciones
Acciones. sociales. Y de uno o varios comanditarios que únicamente están
obligados al pago de sus acciones.
Sociedad Se forman por trabajadores de un mismo ramo sin prosecución de lucro
Cooperativa y solo con algunas utilidades rigiéndose por su reglamentación.
Sociedad Es la que existe bajo una denominación y se compone exclusivamente
Anónima. de socios cuya obligación se limita al pago de sus acciones (Art. 87
LGSM) por lo que la responsabilidad del socio está limitada frente a
terceros e incluso frente a los socios mismos. Es necesario que haya dos
socios como mínimo y que cada uno suscriba una acción por lo menos.
Sociedad Civil Es un contrato por el cual dos o más personas se obligan a poner en
común dinero, bienes o industria, con el fin de crear una persona moral
que no tiene un carácter meramente comercial, pero sí busca un
beneficio lucrativo, así como repartir entre sí, sus ganancias
Ejemplos: Escuelas, Asociaciones, clubs deportivos, etc.

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