UNIVERSIDAD MINUTO DE DIOS

SEDE SOACHA

TALLER DE ESTADOS DE RESULTADOS

DIANA KATHERINE MARTÍNEZ PAEZ

ID:675237

CONTABILIDAD FINANCIERA 3

DOCENTE: HECTOR ANDRES ZORRO

NRC:434
EMPRESA XYZ
Estado de Situacion Financiera Integral
Periodo contable de enero 1 de 2016 a junio 31 de 2016
Cifras en pesos
   
ACTIVO NOTAS 31/12/2019
Activo Corriente    
Disponible 1
425.588.596
Otros activos  
1.693.296.088
Cuentas por Cobrar  
13.478.920.135
Inventarios 2
979.727.767
Total Activo Corriente  
16.577.532.586
     
     
Activo no Corriente    
Propiedad, Planta y equipo 3
2.115.992.221
Otros activos no corrientes  
217.355.076
Total Acrivo no Corriente  
2.333.347.297
     
Total Activo  
18.910.879.883
PASIVO    
Pasivo Corriente    
Proveedores 4
1.419.092.592
Cuentas por pagar  
373.699.648
Obligaciones financieras  
6.953.493.729
Impuestos  
473.063.530
TOTAL PASIVO CORRIENTE  
9.219.349.499
     
Pasivo no Corriente    
Otros Pasivos  
5.504.790.136
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE  
5.504.790.136
     
TOTAL PASIVO  
14.724.139.635
     
PATRIMONIO    
Aportes sociales
1.000.000.000
Otras resetrvas y superavit del  
patrimonio 128.873.679
Ganancias acumuladas  
1.114.562.634
Resultado integral total del año  
265.914.490
Utilidad del Ejercicio
482.827.038
TOTAL PATRIMONIO  
2.992.177.841
     
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO  
17.716.317.476

diferencia
1.194.562.407
PEDRO GUAQUETA
Gerente

DIANA MARTINEZ PAEZ BIBIAN PAEZ

Contador Pùblico Revisor
Fiscal
TP 675237-T TP
100353-T

EMPRESA XYZ
Estado de Situacion Financiera Integral
Periodo contable de enero 1 de 2016 a junio 31 de 2016
Cifras en pesos
   
   
INGRESO NOTAS 31/12/2019
Operacionales  
18.830.593.964
Total ingreso  
18.830.593.964
     
Gastos    
Operacionales de Administraciòn  
2.160.823.835
Operacionales de Ventas  
3.355.724.694
Total gastos Operacionales  
5.516.548.529
     
Gastos No Operacionales  
839.695.098
ganancias y perdidas  
482.827.038
Total gastos no Operacionales  
1.322.522.136
     
Costos    
Costos de Ventas  
11.991.523.299
Total Costos  
11.991.523.299
     
RESULTADO INTEGRAL DEL   -
PERIODO 0

PEDRO GUAQUETA
Gerente

DIANA MARTINEZ PAEZ BIBIAN PAEZ

Contador Pùblico Revisor
Fiscal
TP 675237-T TP
100353-T

Elaboro

DIANA MARTINEZ PAEZ

ID 675237

EMPRESA XYZ
NIT 831.001.794
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE JUNIO DE 2016
NOTA 1 Equivalente al efectivo:
El efectivo se podrá reconocer cuando se recaude o se reciba por un concepto de
pago de cartera por parte de los clientes (contratantes) los depósitos en bancos ya
sea en cuentas corrientes o cuentas de ahorro, las cuales se medirán inicialmente
por el valor del depósito que figure en el documento de consignación bancaria o
en el reporte del extracto emitido por la entidad financiera donde constate la
respectiva consignación.
Nota 2 Inventarios:
La política se puede aplicar a aquellos inventarios que la EMPRESA tiene para ser
utilizados en la prestación del servicio, tendrá que especificar el precio del costo
que se incluirá como valor en libros.

Nota 3 Propiedad planta y equipo:

La distribución del valor que se puede depreciar del activo a lo largo de la vida útil
se llevará mediante un método de depreciación el cual refleje el patrón de
consumo de los beneficios económicos futuros del activo. Se pueden utilizar
diversos métodos de depreciación para poder distribuir el valor depreciable, en los
cuales se incluyen el método lineal, el método de depreciación decreciente y el
método de las unidades de producción. El método de depreciación que decida
definir la empresa se aplicará uniformemente.
Notas 4 Cuentas por pagar:
La política aplicara para todas las cuentas que estén por pagar de la EMPRESA,
que estén consideradas en las Normas para el reconocimiento Medición
Revelación y Presentación de los Hechos Económicos.

Nota de salvamiento:
El estado financiero presenta una diferencia por un valor de $ 1.194.562.407 , el
cual nos da un resultado sin corcondancia, y tampoco presenta logica.

En el estado de resultados, se observa una diferencia por valor de $ 762.913.038

por una Utilidad en la Exposición a La Inflación, lo cual nos hace entender que la
anterior ecuación presenta una inconsistencia también.