FINANZAS INTERNACIONALES ESP-GF

ACTIVIDAD EVALUATIVA EJE 4

NEGOCIACION DE DIVISAS

PRESENTADO POR:
YULIANA HIGUERA CIFUENTES
KATHERINNE VANESSA HERNÁNDEZ ZAMBRANO
NINIBETH AVILES ROBLES
DAVID ESTEBAN DIAZ JAIMES

PROFESOR:
MARIA FERNANDA MORA

FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL ÁREA ANDINA

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, ECONÓMICAS Y
FINANCIERAS
POSGRADO EN ESPECIALIZACIÓN EN GERENCIA FINANCIERA (VIRTUAL)
AÑO 2020
 INTRODUCCION

El presente trabajo tiene como objetivo desarrollar el proceso de Negociación de Divisas de

la empresa Federación Nacional de Cafeteros de Colombia, teniendo en cuenta que los
mercados internacionales están en constantes cambios debido a la oferta y la demanda que
existe en este tipo de mercado.
La negociación de divisas se basa en la operación de compra de una moneda a cambio de
otra que se vende o viceversa, es el mas activo del mundo en donde pueden participar
personas, empresas, bancos e instituciones gubernamentales.

Este es el mercado más grande del mundo y también es conocido como mercado cambiario
FOREX.

En este mercado se pueden realizar negociaciones en diferentes tipos de monedas como

son: Dólar, Euro, yenes japones, libra esterlina, dólar, entre otras.

Para este caso vamos a realizar la negociación en moneda Dólar y EURO.

 NEGOCIACION DE DIVISAS EXPORTACION

Federación Nacional de Cafeteros de Colombia

La Federación Nacional de Cafeteros de Colombia, una empresa que se dedica según su
página principal [ CITATION Fed201 \l 9226 ] a las siguientes actividades a nivel internacional:

● Ofrecen a los cafeteros del país la garantía de compra

● Promueven el consumo del café colombiano
● Investigamos y transferimos tecnología
● Desarrollan extensión rural
● Gestionan alianzas y proyectos con excelenci0061
● Garantizan la calidad del café colombiano
Sedes
● Es una empresa que se encuentra en Bogotá D.C. y tienen oficinas de representación
en Estados Unidos, Holanda, Japón y China. [ CITATION Fed201 \l 9226 ]

● Estados Unidos, Japón y Europa son los mercados más importantes para el Café de
Colombia, pero llega a casi 70 países, lo que lo convierte en uno de los productos
colombianos de mayor reconocimiento y penetración en el mundo. [ CITATION
Fed201 \l 9226 ]

TIPO DE NEGOCIACION:
MERCADO SPOT FOREX
La Federación Nacional de Cafeteros de Colombia Realiza exportaciones a países como:
Alemania, Bélgica, Canadá, Estados Unidos, España, Francia, Japón, Gran Bretaña y
Holanda.
PRODUCTO
CAFÉ:

Fuente: https://federaciondecafeteros.org/wp/servicios-al-caficultor/exportacion-en-pequenas-cantidades/
CANTIDAD PARA LA EXPORTACION:

PRODUCTO CANTIDAD BULTO BULTO KG VALOR KG USD TOTAL, USD

Café verde 1000 70 KG 840 840.000,00
Café tostado 900 70 KG 151,2 136.080,00
Café soluble 800 70 KG 67,2 53.760,00
Extracto de café 500 70 KG 50,4 25.200,00
1.055.040,0
      TOTAL 0
Fuente: Propia.

CARACTERISTICAS
 Tipo de transporte: Marítimo
 Tipo de empaque: fique y polipropileno

 Lugar de entrega: puerto buenaventura (Colombia) al puerto Hamburgo (Alemania)

 Tiempo de entrega de la mercancía: 14 días partiendo desde el puerto de

Buenaventura hasta el puerto de Hamburgo de Alemania.

 El comprador asume los gastos de origen de la mercancía.

 Medio de pago: Transferencia

 En el tipo de negociación se realizará en USD y EUROS, el día 04 de Julio de 2020;

el dólar en Colombia actualmente está a $ 3.645,90, el EURO a $ 4,092,16

OPERACIÓN EN LA MONEDA EXTRANJERA

 

FEDERACION NACIONAL DE
CAFETEROS DE COLOMBIA

TIPO DE OPERACIÓN TASA MONETIZACIÓN

MONTO EN EUROS 4,092,16 938.230,51
MONTO EN DOLARES 3,645,90 1.055.040,00
MONTO EN PESOS USD Vs COLOMBIA USD/COP 3.846.570.336
MONTO EN PESOS EUR Vs COLOMBIA EUR/COP 3.839.389.364

COSTOS DE LA NEGOCIACION
Valor FOB: 1.055.040,00
Contribución cafetera $ 1,108,80 USD
Flete USD $ 4,000,00 USD

PROCESO DE NEGOCIACIÓN
Según [ CITATION Pro06 \l 9226 ]Las transacciones y saldos en moneda extranjera son
convertidos a pesos colombianos a la tasa representativa del mercado, certificada por la
superintendencia Bancaria, hoy Superintendencia Financiera. La diferencia en cambio
negativa y positiva que resulta, se lleva al rubro de gasto o ingreso financiero
respectivamente.
Que es el spot Forex
Según el banco de Bogotá Con la palabra Forex se denomina al mercado de divisas
diferente al mercado spot USDCOP.
El proceso de cambio de divisas tanto para la compra y venta fue información orientada por
el banco de Bogotá y Bancolombia, los cuales cuentan con procesos muy similares, pero se
diferencia por formatos solicitados
 Ser cliente del Banco, en algunos bancos desde hace 6 meses como mínimo
 Comunicarse con su Consultor de Comercio Exterior para recibir las primeras
indicaciones sobre el tipo de operación y el motivo por el cuál la desea realizar
1. Todos los IMC (Intermediarios del Mercado Cambiario, que componemos el
mercado profesional) trabajamos con un banco corresponsal que nos recibe y
gira las divisas que vienen del exterior o que mandan al exterior. Para Forex,
estos bancos corresponsales están en Europa donde los horarios pueden estar
adelantados entre 7 y 10 horas respecto de Colombia
2. Por esta diferencia horaria tan amplia es que el contado o mercado spot en Forex
es únicamente T+2, para que las diferencias horarias no generen
incumplimientos.
 Cuando ya sepa qué documentación completar y cuál adjuntar, puede comunicarse
con su Trader asignado.
1. Formato solicitud de divisas
[ CITATION Gru \l 9226 ]

 Horario de negociación: lunes a viernes de 8:00 a. m. a 1:00 p. m. hora colombiana,

en días hábiles bancarios.
 Su Trader le informará cuáles son las condiciones del mercado y le preguntará
1. El NIT:860.007.538-2
2. Dar información de que quiere vender la divisa (significa que el cliente ya
nos pago y solo falta hacer la monetización)
3. La fecha de cumplimiento de su operación para ambas monedas.
4. Previo al cierre, su Trader le debe informar la tasa por cada par de monedas
necesario para cerrar su negocio. Que para este caso se cerró en $4092.12
fecha del 04 de julio del 2020
[ CITATION Ban1 \l 9226 ]
 Cuando cierren el negocio, el Trader le confirmará
 Finalmente, el Trader debe darle el número consecutivo de su operación, que usted
después ingresará en la documentación que enviará al Banco.
 La documentación la debe enviar a través del Portal Empresarial del Banco o física
al Centro de la ciudad a más tardar a las 2:00 p. m. del día de la negociación para
garantizar que la operación se envíe en el horario regular. Si desea saber más sobre
el envío de documentación a través del Portal, pregúntele a su Gerente / Ejecutivo
de Cuenta.[ CITATION Ban1 \l 9226 ]

Fuente: propia – información del Banco de la republica

REQUISITOS LEGALES DE LA NEGOCIACIÓN

 Para los pagos se deberán presentar el Formulario 2 «Declaración de Cambio por
Exportaciones de Bienes», utilizando en cada caso el numeral cambiario que
corresponda La norma que se aplica en este caso sería DCIN-83, capítulos 1, 4 y 8,
y anexo 3.[ CITATION Dep16 \l 9226 ]
 Para el reintegro en moneda legal colombiana el exportador deberá presentar al
IMC, dentro de los cinco días hábiles siguientes a la canalización del pago mediante
el abono en cuenta bancaria, el Formulario 2 «Declaración de Cambio por
Exportaciones de Bienes», con el numeral cambiario 1061. Normas aplicables: RE-
8/00, capítulo III y artículos 82 y 84. DCIN-83, capítulos 4, 8 y 10, y anexo 3.
[ CITATION Dep16 \l 9226 ]
 Los documentos que se deben presentar a los IMC para reintegrar el pago son el
Formulario 2 «Declaración de Cambio por Exportaciones de Bienes», debidamente
diligenciado. Ahora bien, como soporte de la operación, de conformidad con el
 Artículo 60, RE-8/00 y el numeral 1.4., capítulo 1 de la DCIN-83, los IMC son
autónomos en exigir los documentos para estudiar la operación que por su conducto
se quiere canalizar, con el fin de cumplir las obligaciones señaladas en las normas
cambiarias.
Adicionalmente, de acuerdo con la RE-8/00, artículo 3, los residentes en el país que
efectúen operaciones de cambio están obligados a conservar los documentos que
acrediten el monto, características y demás condiciones de la operación y el origen o
destino de las divisas, según el caso, por un período igual al de la caducidad o
prescripción de la acción sancionatoria por infracciones al régimen cambiario. 44
régimen cambiario de las operaciones de comercio exterior de bienes. Normas
aplicables: RE-8/00, artículo 1, 3 y 60. DCIN-83, capítulo 1, numeral 1.4 y capítulo
4 [ CITATION Dep16 \l 9226 ]
 Para dejar constancia de la declaración de exportación podrá informar en cualquier
momento los datos al IMC con el cual realizó la operación, una vez se cuente con
ellos, o ante un IMC diferente, si el código de operación del IMC inicial se
encuentra suspendido. Cuando la operación se canalice por conducto de cuentas de
compensación, el titular Prefinanciación del pago Formulario 3A Formulario 3
Formulario 6 Orden de pago Opción 2 Opción 1 Comprador Exportador Acreedor
Banco de la República · 2016 47 deberá informar a la DIAN dichos datos en los
términos y condiciones que esta autoridad establezca, y deberá conservar los
documentos anexos a la declaración de cambio. Normas aplicables DCIN-83,
capítulo 1, numeral 1.5.1, y capítulo 4[ CITATION Dep16 \l 9226 ]
 El plazo de reintegro según el artículo 8 de la RE-8/00, establece un plazo de hasta
de seis meses a favor del exportador, dentro del cual este podrá disponer de los
recursos en el exterior, sin que requiera canalizarlos en el mercado cambiario. Este
plazo debe contarse a partir del momento del recibo de los recursos en el exterior;
no obstante, su reintegro por conducto del mercado cambiario deberá efectuarse
antes del vencimiento de estos seis meses Normas aplicables: RE-8/00, artículo 8,
DCIN-83, capítulos 4 y 8.[ CITATION Dep16 \l 9226 ]
CONCLUSIONES
 Podemos evidenciar la necesidad que existe de la política cambiaria y la comercial
para poder penetrar y competir en el contexto internacional para facilitar el libre
intercambio entre países
 El mercado de divisas es el eje principal del comercio internacional. Es fundamental
para facilitar las operaciones de importación y exportación, adecuando diferentes
medios de pago, recursos financieros, e impulsando la demanda de bienes y
servicios. De no contar con la capacidad de negociar en distintas monedas, las
perspectivas de las empresas estarían limitadas y el crecimiento económico mundial
se vería afectado significativamente.
 Las negociaciones se efectúan en un entorno global entre los agentes autorizados
(entidades bancarias) a operar en estos mercados, entorno que permite conectar a
compradores y vendedores
 Cualquier residente del país puede realizar este tipo de negociaciones siempre
teniendo presente los soportes del ingreso de las divisas
REFERENCIAS
2016, D. d. (2016). banco de la republica. Obtenido de Régimen cambiario de las operaciones de
comercio exterior de bienes :
https://www.banrep.gov.co/docum/Lectura_finanzas/pdf/ce_dcin_2016.pdf

Banco de Bogota. (s.f.). Obtenido de https://www.bancodebogota.com/wps/themes/html/banco-

de-bogota/pdf/productos-para-empresas/solucion-comercio-internacional/guia-
negociacion-divisas.pdf

Bogota, B. d. (s.f.). Obtenido de https://www.bancodebogota.com/wps/themes/html/banco-de-

bogota/pdf/productos-para-empresas/solucion-comercio-internacional/guia-negociacion-
divisas.pdf

Federacion Nacional de Cafeteros De Colombia . (2020). Obtenido de

https://federaciondecafeteros.org/wp/exportacion/

Grupo Bancolombia. (s.f.). Obtenido de

https://www.grupobancolombia.com/wps/portal/empresas/productos-
servicios/operaciones-moneda-extranjera/bancolombia/otras-operaciones

Procafecol. (2006). Obtenido de

https://www.juanvaldezcafe.com/sites/all/themes/bootstrap/files/Negocios/Accionistas/I
NFORMACIONFINANCIERA/ProspectoEmision.pdf