PARAMETROS NOMBRE O R.

SOCIAL
BALANCE RIF:
ESTADO DE RESULTADOS DIRECCIÓN
BALANCE FISCAL INICIAL FECHA DE INICIO:
BALANCE FISCAL REGULAR 1 FECHA DE CIERRE:
BALANCE FISCAL REGULAR 2 PERIODO O MESES CONTABILIZADOS:
RAR FECHA DEL ESTADO FINANCIERO INTERMEDIO:
DECLARACIONES AÑO ANTERIOR
AÑO ANTERIOR 2
FECHA DE CIERRE AÑO ANTERIOR:
FECHA DE CIERRE:
AÑO ACTUAL
PERIODO ECONOMICO:
PERIODO CORTO (INTERMEDIO):

EJERCICIOS DE LOS DOS ULTIMOS PERIODODOS:

DIAS DE EJERCICO:
UNIDAD TRIBUTARIA PARA ÉSTE PERIODO:
FECHAS PARA INFORMES DE ÉSTE SISTEMA

FECHA ACTA1
FECHA ACTA2
CIUDAD O LUGAR
ESTADO O ENTIDAD FEDERAL
ACTIVIDAD PRINCIPAL
RIF. REPRESENTANTE LEGAL
NOMBRE. REPRESENTANTE LEGAL
CARGO
ACTIVIDAD SEGÚN ESTATUS
TELEFONO
CORREO ELECTRONICO
NOMBRE REGISTRO MERCANTIL
NUMERO
TOMO
FOLIO
FECHA CONSTITUCION
NUMERO SEGURO SOCIAL
NUMERO INCES
NUMERO CONTRATO ELECTRICIDAD
NUMERO CONTRATO AGUA
NUMERO PATENTE IND.COMERCIO
NUMERO RNC
CI DEL CONTADOR
CONTADOR
C.P.C. DEL CONTADOR
SENIAT
USUARIO
CLAVE
BANAVIH
USUARIO
CLAVE
SEGURO SOCIAL
USUARIO
CLAVE
MINISTERIO DEL TRABAJO
USUARIO
CLAVE
IVA
TIPO DE CONTRIBUYENTE
MES DE IMPOSICIÓN
AÑO
PORCENTAJE RETENCION
MESES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
eduardo pinto
J123456789
URB.LA ROSALEDA CALLE 8 CASA
01/04/2014
31/03/2015
12
31 de diciembre de 2015
2,005
12/31/2012
31 de diciembre de 2014
31 de diciembre de 2015
2,006
Del: 1/4/2014 al 31/3/2015
Del: 1/4/2014 al 31/3/2015
al 31/12/2015
Del : 1/12/2014 al 31/12/2015 y 2014
365
127
31 de diciembre de 2015
31 de diciembre de 2015
31 de diciembre de 2014
31 de December
al 31/12/2015 y 2014
17 de agosto de 2015
San Felipe, 02 de Febrero de 2016.
SAN FELIPE
YARACUY
COMERCIO
V
EDISO
PRESIDENTE

REGISTRO MERCANTIL DE LA CIRCUNSCRIPCION JUDICIAL DEL ESTADO YARACUY

21 de enero de 1900
18-A
466-6094
16 de agosto de 2010
V

29 de octubre de 2176

V000000
V000000

V000000
V000000

V000000
V000000

V000000
V000000

ORDINARIO
31 de diciembre de 1899
2
75%
 ENERO
Item Cronograma Plan Fiscal Asiduidad
1 2 3 4 5 8 9 10 11 12 15 16

1 Declaración Iva Los primeros 15 dias continuos deX X X X X X X X X X X

2 Declaración Retencion ISLR Los primeros 10 dias continuos deX X X X X X X X
3 Declaración IVSS Los primeros 5 dias continuos delX X X X X
4 Declaración INCES Trimestral /Liq.Laboral X X X X X
5 Declaración ISLR Los primeros 3 meses depues del X X X X X X X X X X X X
6 Declaración ISLR Estimada X
Hasta 2da.Qna del Sexto mes desp X X X X X X X X X X X
7 Declaración Deportes debe realizarse a los ciento novent
X X X X X X X X X X X X
8 Declarción Drogas Vence el 01 de Marzo 2018 X X X X X X X X X X X X
9 Declaración LOCTI
10 Presentación ARI Trimestral X X X XXX X X X
11 Entrega Reportes ARC X X X X X X X X X X X
12 Entrega Reportes ARCV X X X X X X X X X X X
13 Impuestos Municipales X X X X X X X X X X X
14 RIF
ENERO FEBRERO MARZO
17 18 19 22 23 24 25 26 29 30 31 1 2 5 6 7 8 9 12 13 14 15 16 19 20 21 22 23 26 27 28 1 2 5 6 7 8 9 12 13 14 15

X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X

X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
MARZO ABRIL MAYO
16 19 20 21 22 23 26 27 28 29 30 2 3 4 5 6 9 10 11 12 13 16 17 18 19 20 23 24 25 26 27 30 1 2 3 4 7 8 9 10 11

X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X
X X X X
X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X XXX X X
X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X XXX X X

X X X X X X X
 MAYO JUNIO J
14 15 16 17 18 21 22 23 24 25 28 29 30 31 1 4 5 6 7 8 11 12 13 14 15 18 19 20 21 22 25 26 27 28 29 2 3 4 5 6

X X X X X X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X
X X X X

X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X

X X X X X
 JULIO AGOSTO
9 10 11 12 13 16 17 18 19 20 23 24 25 26 27 30 31 1 2 3 6 7 8 9 10 13 14 15 16 17 20 21 22 23 24 27 28 29 30 31 3

X X X X X X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X X X X
X X X X

X X
 SEPTIEMBRE OCTUBRE
4 5 6 7 10 11 12 13 14 17 18 19 20 21 24 25 26 27 28 1 2 3 4 5 8 9 10 11 12 15 16 17 18 19 22 23 24 25 26 26 29 30

X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X
X X X X X

X X X X X X X X
 NOVIEMBRE DICIEMBRE
31 1 2 5 6 7 8 9 12 13 14 15 16 19 20 21 22 23 26 27 28 29 30 3 4 5 6 7 10 11 12 13 14 17 18 19 20 21 24 25 26 27

X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X X X X X X X X X
X X X X X X
28 31
AÑO GACETA FECHA MONTO
ACTUAL 1/27/2019 17
ANTERIOR 12/1/2018 12
2017 1/27/2016 300
2016 1/27/2016 177
2015 1/27/2015 150
2014
2013
2012
2011
2010
2009 38116
2008 1/27/2008 46
2007 1/27/2007 37,632
2006 38116 1/27/2006 33,600
2005 38116 1/27/2005 29,400
2004 37876 Reinmp37877 10-11/02/2004 24,700
2003 37.625 05/02/2003 19,400
2002 37.397 05/03/2002 14,800
2001 37183 Reimpresa en 37194 24/04 - 10-05/20 13,200
2000 36.957 24/05/2000 11,600
1999 36.673 05/04/1999 9,600
1998 36.432 14/04/1998 7,400
1997 36.22 04/06/1997 5,400
1996 36.003 18/07/1996 2,700
1995 36.673 07/04/1995 1,700
Según
1994el Código Orgánico Tributario. Art.27/05/1994
N° 229 1,000
G.O.4.727 Ext.
Las compañía anonimas y sus similares estan obligadas (art.80LSLR) a
presentar una declaracion anual de rentas, cualesquiera sea el monto de sus enriquesimientos,
o aun cuando se hayan obtenido perdidas. Esta declaracion debera presentarse dentro de los
tres meses siguentes a la fecha de cierre el ejercicio. Economico
La tarifa a aplicar según el articulo 52 de la LSLR.

TARIFA Nº2 % Sustraendo

1. POR LA FRACCION COMPRENDIDA HASTA 2000 UT 2,000 15 0
2. POR LA FRACCION QUE EXCEDA 2001 HASTA 3000 UT 3,000 22 140
3. POR LA FRACCION QUE EXCEDA 3000 UT 34 500

SUSTRAEN
TARIFA Nº1 % DO U.T.
1. POR LA FRACCION COMPRENDIDA HASTA 1000 UT 1,000 6 0
2. POR LA FRACCION QUE EXCEDA 1000 HASTA 1500 UT 1,500 9 30
3. POR LA FRACCION QUE EXCEDA 1500 HASTA 2000 UT 2,000 12 75
3. POR LA FRACCION QUE EXCEDA 2000 HASTA 2500 UT 2,500 16 155
4. POR LA FRACCION QUE EXCEDA 2500 HASTA 3000 UT 3,000 20 255
5. POR LA FRACCION QUE EXCEDA 3000 HASTA 4000 UT 4,000 24 375
6. POR LA FRACCION QUE EXCEDA 4000 HASTA 6000 UT 6,000 29 575
8. POR LA FRACCION QUE EXCEDA 6000 UT 6,001 34 875
UT 17

34,000.00 0.00 59,664,431.00 8,949,664.65 8,949,664.65

51,000.00 2,380.00 59,664,431.00 13,126,174.82 13,123,794.82
51,017.00 8,500.00
eduardo pinto J123456789
DECLARACION FORMA 26 PERSONAS JURIDICAS # DECLARACION
DECLARACION FORMA 26 PERSONAS JURIDICAS
ACTIVOS NO MONETARIOS
9 Activos Fijo Saldos a Reajustar
8 Reajuste por inflacion
8 Inventarios Saldos a Reajustar
7 Reajuste por inflacion
7 Cuentas por Cobrar Reajustables Saldos a Reajustar
6 Reajuste por inflacion
6 Otros no Monetarios Saldos a Reajustar
5 Reajuste por inflacion

PASIVOS NO MONETARIOS
9 Cuentas por Pagar Reajustables Saldos a Reajustar
8 Reajuste por inflacion
8 Corto Plazo Reajustable Saldos a Reajustar
7 Reajuste por inflacion
7 Largo Plazo Reajustable Saldos a Reajustar
6 Reajuste por inflacion
6 Otros no Monetarios Saldos a Reajustar
5 Reajuste por inflacion

PATRIMONIO NETO
7 Patrimonio Neto Inicial Saldos a Reajustar
6 Reajuste por inflacion
6 Aumentos Saldos a Reajustar
5 Reajuste por inflacion
5 Disminuciones Saldos a Reajustar
4 Reajuste por inflacion

TOTAL REAJUSTE POR INFLACION DEL EJERCICIO

Conceptos
3 Ventas burtas al sector privado
9 Otros ingresos
11 Total ingresos
12 Inventario Inicial
13 Compras netas nacionales
14 Compras netas exterior
15 Total Compras netas nacionales
16 Total mercancias disponibles
17 Menos: Inventario Final
18 Costos de ventas mercancias vendidas
32 Otros costos de ventas
33 Otros costos de servicios
34 Total costos de ventas
48 Sueldos y Salarios
53 Sueldos y Salarios a Directivos
54 Intereses sobre Créditos
55 Tributos Pagados
56 Indemnizaciones Laborales
57 Gastos de Administración y Conservación de Inmuebles dados en Arrendamiento
58 Gastos de Administración de Regalías No Mineras
59 Depreciaciones y Amortizaciones
60 Intereses Varios
61 Pérdidas Sufridas en Bienes
62 Gastos de Traslados de Nuevos Empleados
63 Pérdidas por Cuentas Incobrables
64 Reservas de Ley
65 Costos de Construcciones según la LOT
66 Arrendamiento de Bienes Muebles
67 Arrendamiento de Bienes Inmuebles
68 Gastos de Transporte
69 Comisiones a Intermediarios en Venta de Bienes Inmuebles
70 Comisiones Varias
71 Derechos de Exhibición de Peliculas para Cine o TV
72 Regalías y Participaciones Análogas
73 Honorarios Profesionales
74 Asistencia Técnica/ Servicios Tecnológicos
75 Gastos de Reparaciones Ordinarias
76 Publicidad y Propaganda
77 Primas de Seguro de Bienes y Personas
78 Gastos de Investigación y Desarrollo
79 Gastos de Representación
80 Gastos de Administración de Regalías Mineras
81 Gastos de Regalías de Hidrocarburos
82 Otros Gastos
83 Total de Gastos (52 + ... + 82)
44 Utilidad o perdida del ejercicio
CONCILIACION DE RENTAS
MAS:
54 Tributos No Pagados
55 Provisiones, Reservas y Apartados
56 Multas y Sanciones Pecunarias
57 Exceso de Gastos de Administración y Conservación de Inmuebles
58 Ingresos Causados en Ejercicios Anteriores Cobrados
59 Excedente de Sueldos a Directivos
60 Depreciaciones y Amortizaciones
61 Otros
62 Excedentes de Liberalidades y Donaciones
63 Utilidad ajuste por inflación
54 Total (45+…+53)
MENOS :
64 Ingresos Contabilizados y No Cobrados
65 Ingresos Contabilizados No Gravables
66 Gastos Causados en Periodos Anteriores y Pagados en el Ejercicio
67 Depreciaciones, Amortizaciones y Otros
68 Otros
108 Menos: Rentas Sujetas a Impuestos Proporcionales
69 Perdida ajuste por inflación
70 Total (56+…+59)
71 Utilidad o perdida Fiscal (44+54-60)
 ANVERSO
1 Fuente Territorial: Enriquecimiento neto o perdida fiscal
2 Fuente Territorial: Perdida años anteriores
3 Fuente Territorial: Enriquecimiento Gravable o perdida fiscal
5 Renta Neta Mundial Gravable o Perdida Fiscal
6 Impuesto determinado según tarifa Nª2……..((casilla5xTarifa 2)-sustraendo)
Unidad Tributaria vigente
ANTICIPOS APLICABLES AL IMPUESTO DEL EJERCICIO
28 Impuestos Retenidos en el Ejercicio
30 Anticipo de Impuestos (Declaración Estimada) Planilla N° 1690110967
Total Anticipos (28 + 29 + 30 + 31)
PAGO NETO

EXCENTAS/EXONERADOS RENTAS EXCENTAS O EXONERADAS

EXCENTAS/EXONERADOS # DECLARACION
EXCENTAS/EXONER 3 Ventas burtas al sector privado
EXCENTAS/EXONER 9 Otros ingresos
EXCENTAS/EXONER 11 Total ingresos
EXCENTAS/EXONER 12 Inventario Inicial
EXCENTAS/EXONER 13 Compras netas nacionales
EXCENTAS/EXONER 14 Compras netas exterior
EXCENTAS/EXONER 15 Total Compras netas nacionales
EXCENTAS/EXONER 16 Total mercancias disponibles
EXCENTAS/EXONER 17 Menos: Inventario Final
EXCENTAS/EXONER 18 Costos de ventas mercancias vendidas
EXCENTAS/EXONER 32 Otros costos de ventas
EXCENTAS/EXONER 33 Otros costos de servicios
EXCENTAS/EXONER 34 Total costos de ventas
EXCENTAS/EXONER 48 Sueldos y Salarios
EXCENTAS/EXONER 53 Sueldos y Salarios a Directivos
EXCENTAS/EXONER 54 Intereses sobre Créditos
EXCENTAS/EXONER 55 Tributos Pagados
EXCENTAS/EXONER 56 Indemnizaciones Laborales
EXCENTAS/EXONER 57 Gastos de Administración y Conservación de Inmuebles dados en Arrendamiento
EXCENTAS/EXONER 58 Gastos de Administración de Regalías No Mineras
EXCENTAS/EXONER 59 Depreciaciones y Amortizaciones
EXCENTAS/EXONER 60 Intereses Varios
EXCENTAS/EXONER 61 Pérdidas Sufridas en Bienes
EXCENTAS/EXONER 62 Gastos de Traslados de Nuevos Empleados
EXCENTAS/EXONER 63 Pérdidas por Cuentas Incobrables
EXCENTAS/EXONER 64 Reservas de Ley
EXCENTAS/EXONER 65 Costos de Construcciones según la LOT
EXCENTAS/EXONER 66 Arrendamiento de Bienes Muebles
EXCENTAS/EXONER 67 Arrendamiento de Bienes Inmuebles
EXCENTAS/EXONER 68 Gastos de Transporte
EXCENTAS/EXONER 69 Comisiones a Intermediarios en Venta de Bienes Inmuebles
EXCENTAS/EXONER 70 Comisiones Varias
EXCENTAS/EXONER 71 Derechos de Exhibición de Peliculas para Cine o TV
EXCENTAS/EXONER 72 Regalías y Participaciones Análogas
EXCENTAS/EXONER 73 Honorarios Profesionales
EXCENTAS/EXONER 74 Asistencia Técnica/ Servicios Tecnológicos
EXCENTAS/EXONER 75 Gastos de Reparaciones Ordinarias
EXCENTAS/EXONER 76 Publicidad y Propaganda
EXCENTAS/EXONER 77 Primas de Seguro de Bienes y Personas
EXCENTAS/EXONER 78 Gastos de Investigación y Desarrollo
EXCENTAS/EXONER 79 Gastos de Representación
EXCENTAS/EXONER 82 Otros Gastos
EXCENTAS/EXONER 83 Total de Gastos (52 + ... + 82)
EXCENTAS/EXONER 44 Utilidad o perdida del ejercicio
EXCENTAS/EXONERADOS CONCILIACION DE RENTAS
EXCENTAS/EXONERADOS MAS:
EXCENTAS/EXONER 54 Tributos No Pagados
EXCENTAS/EXONER 55 Provisiones, Reservas y Apartados
EXCENTAS/EXONER 56 Multas y Sanciones Pecunarias
EXCENTAS/EXONER 57 Exceso de Gastos de Administración y Conservación de Inmuebles
EXCENTAS/EXONER 58 Ingresos Causados en Ejercicios Anteriores Cobrados
EXCENTAS/EXONER 59 Excedente de Sueldos a Directivos
EXCENTAS/EXONER 60 Depreciaciones y Amortizaciones
EXCENTAS/EXONER 61 Otros
EXCENTAS/EXONER 62 Excedentes de Liberalidades y Donaciones
EXCENTAS/EXONER 63 Utilidad ajuste por inflación
EXCENTAS/EXONER 54 Total (45+…+53)
EXCENTAS/EXONERADOS MENOS :
EXCENTAS/EXONER 64 Ingresos Contabilizados y No Cobrados
EXCENTAS/EXONER 65 Ingresos Contabilizados No Gravables
EXCENTAS/EXONER 66 Gastos Causados en Periodos Anteriores y Pagados en el Ejercicio
EXCENTAS/EXONER 67 Depreciaciones, Amortizaciones y Otros
EXCENTAS/EXONER 68 Otros
EXCENTAS/EXONER 69 Perdida ajuste por inflación
EXCENTAS/EXONER 70 Total (56+…+59)
EXCENTAS/EXONER 71 Utilidad o perdida Fiscal (44+54-60)
EXCENTAS/EXONERADOS ANVERSO
EXCENTAS/EXONER 1 Fuente Territorial: Enriquecimiento neto o perdida fiscal
EXCENTAS/EXONER 2 Fuente Territorial: Perdida años anteriores
EXCENTAS/EXONER 3 Fuente Territorial: Enriquecimiento Gravable o perdida fiscal
EXCENTAS/EXONER 5 Renta Neta Mundial Gravable o Perdida Fiscal
EXCENTAS/EXONER 6 Impuesto determinado según tarifa Nª2……..((casilla5xTarifa 2)-sustra
EXCENTAS/EXONERADOS Unidad Tributaria vigente
EXCENTAS/EXONERADOS RETENCIONES DEL PERIODO
EXCENTAS/EXONERADOS PAGO NETO
 2,018

901 352,827.24
912 -88,689.32
902
913
903
914
904
915
-88,689.32

921
932
922
933
923
934
924
935
0.00

943 1,196,596.73
954
944
955
945 76,088.97
956 11,059.00
11,059.00
-99,748.32
Cod 2,016
703 3,173,033.16
709 0.00
711 3,173,033.16
712
713 335,452.87
714
715 335,452.87
716 335,452.87
717
718 335,452.87
732
733
734 335,452.87
974
974 982,600.00
736
737 50,307.94
738
739
740
741 267,414.28
755
765
766
767
768 18,060.00
769
770
771 86,400.00
772 153,091.26
773
774
775
776
777 192,595.72
778
779 178,392.40
783 0.00
784
789
796 59,794.67
697
698
742 129,951.22
743 2,118,607.49
744 718,972.80

745
746
747
947
749
750 506,645.03 506645.026
751
752
948
753 -99,748.32
754 406,896.71

756
949
757
758
973
764
759
760 0.00
761 1,125,869.50
137 1,125,869.50
173
178 1,125,869.50
431 1,125,869.50
185 374,296
17.00

221
231
0.00
374,295.63

2,017.00

802
816
970 0.00
818
819
823
819 0.00
825 0.00
826
827 0.00
848
849
971 0.00
959
976
859
860
867
868
869
871
872
873
874
875
878
879
880
881
882
883
884
885
886
887
888
889
890
891
892
893
894
972 0.00
975 0.00

895
896
897
979
899
905
906
907
990
908 0.00
909 0.00

910
980
911
929
930
931
937 0.00
981 0.00

137 0.00
173
178 0.00
431 0.00
185 0.00
17.00

0.00
Menu Contratista
OPERACIONES FINANCIERA
BALANCE
ITEM T CODIGO DESCRIPCION CIERRE

1A 121601 MOBILIARIO Y EQUIPOS 67,552.35

2A 121801 ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0.00
3A 128101 AMORTIZACION ACUMULADA INMOBILIZADOS MATERIAL -29,033.00
4A 130101 EXISTENCIAS COMERCIALES 62,971.94
5A 143101 13-XXI, C.A. 0.00
6A 143102 AGRICOLAS SEMILLAS ARAGUANEY (FISCANO) 0.00
7A 143103 AGRO INSUMOS CALORE 0.00
8A 143104 AGROANDINA S.A. 0.00
9A 143105 AGROCURPA, S.A. 0.00
10 A 143106 AGROINDUSTRIAS EL INTENTO -40,000.00
11 A 143107 AGROINTECA 0.00
12 A 143108 AGROP. PALO GORDO 0.00
13 A 143201 JOSE FERNANDEZ (CHEO) 0.00
14 A 143202 ELIOMAR FONSECA 0.00
15 A 147606 CREDITOS FISCALES IVA 24,007.15
16 A 147608 ANTICIPO IMPUESTO ISLR 0.00
17 A 157101 CAJA 0.00
18 A 157201 BANCOS NACIONALES 110,000.00
19 P 240102 EDISON VELIZ 0.00
20 P 240104 AGROISLEÑA 0.00
21 P 240188 INV.AGROPECUARIA LA MAYORQUINA 0.00
22 P 240701 ANTICIPO A PROVEEDORES 0.00
23 P 240702 DEPOSITOS DIFERIDOS 0.00
24 P 244101 PROVINCIAL 0.00
25 P 244201 PROVISION BENEFICIOS LABORALES 0.00
26 P 244401 FRAN TORRES -35,000.00
27 P 244402 JOSE CABRERA 0.00
28 P 244403 ASOC.COOP.DIGITAL ART -40,000.00
28 P 244410 CUENTAS POR PAGAR SOCIOS -200,836.76
29 P 247601 ISLR POR PAGAR 0.00
30 P 247602 IVSS POR PAGAR 0.00
31 P 247603 LHV POR PAGAR 0.00
32 P 247605 DEBITOS FISCALES IVA 0.00
33 P 247606 CREDITOS FISCALES IVA 0.00
34 C 310201 CAPITAL SOCIAL PAGADO -200,000.00
35 C 311201 RESERVA LEGAL 0.00
36 C 312101 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 81,355.77
37 C 312201 RESULTADO DEL EJERCICIO 113,982.55
38 I 470001 VENTA DE MERCANCIA 0.00
39 I 476101 OTROS INGRESOS 0.00
40 CO 560001 INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS 0.00
41 CO 560101 COMPRAS DE MATERIALES, REPUESTOS 0.00
42 CO 560102 OTROS COSTOS DE VENTAS 0.00
43 CO 560103 0.00
44 CO 560104 0.00
45 CO 560105 0.00
46 CO 560106 0.00
47 CO 560107 0.00
48 CO 560108 0.00
49 CO 560109 0.00
50 CO 560110 0.00
51 CO 560201 INVENTARIO FINAL DE MERCANCIA 0.00
52 E 572201 MTTO.Y REPUESTOS AGRICOLAS 0.00
53 E 572202 MTTO.Y REPUESTOS VEHICULOS 0.00
54 E 572203 MTTO.Y MATERIALES P/MUEBLES 25,000.00
55 E 572204 MTTO.Y MATERIALES P/INMUEBLES 0.00
56 E 572205 MATERIALES POP 0.00
57 E 572206 HERRAMIENTAS, SEGURIDAD 0.00
58 E 572210 MTTO.Y REPUESTOS OTROS 0.00
59 E 572401 VIATICOS Y REPRESENTACION 0.00
60 E 572501 SEGUROS VEHICULOS 0.00
61 E 572601 SERVICIO TELFONICO Y TARJETAS 0.00
62 E 572602 SERVICIO DE ELECTRICIDAD 0.00
63 E 572603 SERVICIO DE AGUA -30,000.00
64 E 572604 GASTO DE ALQUILER 0.00
65 E 572605 SERVICIO DE MENSAJERIA 0.00
66 E 572606 PUBLICIDAD, PROPAGANDA REL.PUBLICAS 0.00
67 E 572607 INTERNET 0.00
68 E 572701 DEPRECIACION ACTIVOS INMOBILIZADOS TANGIBLES 0.00
69 E 572702 DEPRECIACION ACTIVOS INMOBILIZADOS INTANGIBLES 0.00
70 E 572801 COMISIONES BANCARIAS 0.00
71 E 572802 DEBITO BANCARIO 0.00
72 E 572803 INTERESES GASTOS BANCARIOS 0.00
73 E 572804 OTROS INTERESES GASTOS 0.00
74 E 572805 INSCRIPCION INIA 0.00
75 E 572806 PERDIDA POR CUENTA INCOBRABLE 0.00
76 E 572807 ANALISIS SEMILLA 0.00
77 E 572808 GASTOS DE LICITACION 0.00
78 E 572809 IMPUESTO MUNICIPALES/REGISTROS 45,000.00
79 E 572810 DONACIONES 0.00
80 E 572811 RESPOSABILIDAD SOCIAL 0.00
81 E 572812 OTROS GASTOS NO DEDUB.IMPUESTO 0.00
82 E 584001 SUELDOS 0.00
83 E 584002 PERSONAL CONTRATADOS 0.00
84 E 584101 BONO VACACIONAL 0.00
 85 E 584102 BONO NAVIDEÑO 0.00
86 E 584103 BONO PRODUCTIVIDAD 0.00
87 E 584104 HONORARIOS PROFESIONALES 0.00
88 E 584105 ASIGNACION VECHICULOS 0.00
89 E 584106 SEGURO HCM Y VIDA 45,000.00
90 E 584107 COMISION POR PRODUCCION 0.00
91 E 584108 COMISIONES P/VENTAS 0.00
92 E 584109 FIN .LABORAL 0.00
93 E 584110 APERTURA NAVIDEÑA 0.00
94 E 584111 COMIDAS AL PERSONAL 0.00
95 E 584112 HABITAD Y VIVIENDA 0.00
96 E 584113 S.S.O. 0.00
97 E 584114 INCES 0.00
98 E 0.00
99 E 0.00
100 E 0.00
101 E 0.00
SUB-TOTALES 0.00
 AJUSTES BALANCE 73,571.22
DEBE DEBE HABER HABER SALDO FINAL AUXILIARES VARIACION

67,552.35 67,552.35 0.00

0.00 0.00
-29,033.00 -42,543.47 13,510.47
62,971.94 82,971.94 -20,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
-40,000.00 -40,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
24,007.15 33,110.51 -9,103.36
0.00 0.00
0.00 0.00
110,000.00 -15,680.00 125,680.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
-35,000.00 -35,000.00
0.00 0.00
-40,000.00 -40,000.00
-200,836.76 -200,836.76
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
-200,000.00 -200,000.00
0.00 0.00
81,355.77 81,355.77
198,982.55 312,965.10 312,965.10
0.00 0.00
0.00 0.00
 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
25,000.00 25,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
-30,000.00 -30,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
45,000.00 45,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
45,000.00 45,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
198982.55 0 0 0 198,982.55 125,411.33 73,571.22
 FECHA
CATEGORIA SUBCATEGORIA OBSERVACION RESPONSABLE CIERRE ESTATUS

BANCOS CONTADOR 1/10/2017

CUENTAS POR CLIENTES CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR CLIENTES CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR CLIENTES CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR SOCIOS CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR SOCIOS CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR SOCIOS CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR SOCIOS CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR SOCIOS CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR COBRAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR COBRAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR COBRAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR IVA 0.00 CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR COBRAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR COBRAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR COBRAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR COBRAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR COBRAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR IVA CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR IVA CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR ISLR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR SOCIOS CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR SOCIOS CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR SOCIOS CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR PAGAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR PAGAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR PAGAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR PAGAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR PAGAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR PAGAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR PAGAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR PAGAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR PAGAR CONTADOR 1/10/2017
CUENTAS POR PAGAR CONTADOR 1/10/2017
CAPITAL CONTADOR 1/10/2017
CAPITAL CONTADOR 1/10/2017
CAPITAL CONTADOR 1/10/2017
CAPITAL CONTADOR 1/10/2017
INGRESOS CONTADOR 1/10/2017
COSTOS CONTADOR 1/10/2017
COSTOS CONTADOR 1/10/2017
COSTOS CONTADOR 1/10/2017
COSTOS CONTADOR 1/10/2017
COSTOS CONTADOR 1/10/2017
COSTOS CONTADOR 1/10/2017
COSTOS CONTADOR 1/10/2017
COSTOS CONTADOR 1/10/2017
COSTOS CONTADOR 1/10/2017
COSTOS CONTADOR 1/10/2017
COSTOS CONTADOR 1/10/2017
COSTOS CONTADOR 1/10/2017
COSTOS CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS OPERATIVOS CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS SERVICIOS CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS SERVICIOS CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS SERVICIOS CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS OPERATIVOS CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS OPERATIVOS CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS SERVICIOS CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS SERVICIOS CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS OPERATIVOS CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS OPERATIVOS CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS OPERATIVOS CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS OPERATIVOS CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS OPERATIVOS CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS SERVICIOS CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS GENERALES CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS GENERALES CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS PERSONAL CONTADOR 1/10/2017
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL
EGRESOS PERSONAL

0 0 0 0 3/12/9975 0.00
 DECLARACION
ACTIVOS PASIVOS CAPITAL INGRESOS COSTOS EGRESOS ESTIMADA

67,552.35 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-29,033.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
62,971.94 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-40,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
24,007.15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
110,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 -35,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 -40,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 -200,836.76 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 -200,000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 81,355.77 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 113,982.55 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -30,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 45,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 45,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
195,498.44 -275,836.76 -4661.68 0 0 85000 0
IMPUESTO IMPUESTO
DROGAS DEPORTE
0 0
EMPRESA ERVEC, S.A.
Calculo de declaracion Estimada

Base para Declarar

La posición de la Administración Tributaria nacional se inclina por considerar que la determinación importe
monetario en Bolívares de dicho límite de 1.500 Unidades Tributarias, debe establecerse aplicando el valor
de ésta que estuvo vigente para el ejercicio en el cual se cuantifica el enriquecimiento neto que sirve de
base para determinar la obligación de presentar declaración estimada de rentas. En razón de ello deberán
cumplir con esta obligación tributaria los contribuyentes del ISLR, que no desarrollen actividades en los
sectores minero y de hidrocarburos, que hayan obtenido enriquecimientos netos gravables en el ejercicio
anterior que superen los Bs. 450.000,00 (Bs. 300 * 1500 U.T).

LIMITE AÑO 2018

Enriquecimiento neto (Ing-Gtos) 450,000
UT 300 300
Ingresos UT 1,500 0
Aplica NO
80% 0

Sobre el valor de la renta estimada del ejercicio, se determina el ISLR que corresponderá pagar al
contribuyente anticipadamente al Tesoro Nacional. El impuesto a anticipar será el 75% del monto del tributo
que se determine al aplicar la tarifa correspondiente sobre la renta estimada. Siguiendo el caso que
previamente citamos, aplicaremos la Tarifa II que corresponde a la PJD y se obtiene un impuesto de 216 U.T.;
al obtener el 75% de dicho monto, resultará una obligación de 162 U.T que el contribuyente deberá pagar
como anticipo del ISLR del ejercicio en curso.

Perdida de Años Anteriores

Impuestos Pagados en Exceso
Anticipo de impuestos
Compensaciones

1 FUENTE TERRITORIAL:ENRIQUECIMIENTO NETO (Ver sección D) 181

2 FUENTE TERRITORIAL:PÉRDIDAS AÑOS ANTERIORES (Ver sección E) 173

FUENTE TERRITORIAL:ENRIQUECIMIENTO GRAVABLE O PÉRDIDA
3 196
FISCAL(1 - 2)
FUENTE EXTRA TERRITORIAL:ENRIQUECIMIENTO NETO O PÉRDIDA
4 401
FISCAL (Ver sección D)
5 RENTA MUNDIAL GRAVABLE O PÉRDIDA FISCAL ( 3 + 4) 431

6 IMPUESTO DETERMINADO SEGÚN TARIFA Nº 2 y TARIFA Nº 3 185

REBAJAS POR INVERSIÓN

7 TOTAL REBAJA (SECCIÓN F) 198

8 TOTAL REBAJA (SECCIÓN G)

IMPUESTO DEL EJERCICIO

9 IMPUESTO DETERMINADO TARIFA Nº 2 (MENOS REBAJAS) 187

 10 IMPUESTO DETERMINADO TARIFA Nº 3 (MENOS REBAJAS)

IMPUESTO LIQUIDABLE

11 75% DEL IMPUESTO DETERMINADO EN 9 (TARIFA Nº 2) 183

12 96% DEL IMPUESTO DETERMINADO EN 10 (TARIFA Nº 3)

13 TOTAL IMPUETSO LIQUIDABLE DEL EJERCICIO (11 + 12)

ANTICIPOS APLICABLES AL IMPUESTO DEL EJERCICIO

TOTAL IMPUESTOS RETENIDOS HASTA EL MES ANTERIOR AL PLAZO
14 221
PARA DECLARAR
15 ANTICIPO POR ENAJENACIÓN DE INMUEBLES 280

16 IMPUESTO PAGADO EN DECLARACIÓN SUSTITUIDA PLANILLA Nº   233

17 TOTAL ANTICIPOS (14 + 15 + 16)

18 TOTAL IMPUESTO (Si 13 es mayor o igual a 17) ... (13 - 17)

19 CRÉDITO DEL EJERCICIO (Si 13 es menor que 17) ... (17 - 13)

CRÉDITO
CRÉDITO DE DE IMPUESTO DE ACTIVOS EMPRESARIALES
IMPTO A LOS
ACTIVOS
20 242 8
EMPRESARIALES
ACUMULADOS
(Vers sección
CRÉDITO H)
DE IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES APLICABLES
21 243
EN EL EJERCICIO (monto igual o menor 18)
TOTAL IMPUESTO DESPUÉS DE APLICAR CRÉDITO DE IMPUESTO DE ACTIVOS EMPRESARIALES (Si 18 es mayor o igual que
22
21) ... (18 - 21))
CRÉDITO DE IMPUESTO A LOS ACTIVOS EMPRESARIALES
23 245
TRASLADABLES PARA EL EJERCICIO SIGUIENTE (20 - 21)
IMPUESTO PAGADO EN EXCESO
TOTAL IMPTO
PAGADO EN
EXCESO EN
24 241 9
EJERCICIOS
ANTERIORES
(Ver sección I)
IMPUESTO PAGADO EN EXCESO A COMPENSAR (monto igual o menor
25 249
24)
26 TOTAL IMPUESTO A PAGAR ANTES DE LAS COMPENSACIONES (22 - 25)

COMPENSACION

27 Créditos por Compensaciones Acumuladas

28 Compensaciones con Créditos Propios

Número de
Tributo
Declaración
311 9 312 8

29 Compensaciones con Créditos Adquiridos (Cesión)

Número de
Rif Cedente
Declaración
315 5 316 4

321 9 322 8

30 Resoluciones de Reconocimientos de Créditos(1) Repetición de Pago (2) Devolución de Retención de IVA (3) Devolución de Retenció

Tipo Resolución Rif Cedente

326 4 327 3

331 9 332 8

336 4 337 3

341 9 342 8

346 4 347 3

31 Compensación (358 + 314 + 319 + 325 + 330 + 335 + 340 + 345 + 350)
 32 Total Impuesto a Pagar, después de las Compensaciones (26 - 31)

33 Impuesto Pagado en Exceso no Compensado / no reintegrado más el generado en el ejercicio (24 - 25 + 19)

34 Créditos por Compensaciones Trasladables al ejercicio siguiente (Si 31 es mayor a 26)...( 31 - 26)

D. DATOS DE LA DECLARACIÓN DEFINITIVA DEL AÑO ANTERIOR

N°
EJERCICIO GRAVABLE ENRIQUECIMIENTO NETO TERRITORIAL
DECLARACIÓN
Desde Hasta N° Tarifa N°2
Traslade el enriquecimiento neto estimado a la sección "C"
Tarifa N°3
casilla N°1
N°
EJERCICIO GRAVABLE ENRIQUECIMIENTO NETO EXTRA TERRITORIAL
DECLARACIÓN
Desde Hasta N° Tarifa N°2
Traslade el enriquecimiento neto estimado a la sección "C"
Tarifa N°3
casilla N°4
E.- PERDIDAS DE AÑOS ANTERIORES PENDIENTES POR COMPENSACION

                                                EJERCICIOS

1 190 Desde  Hasta 

2 196 Desde  Hasta  

3 197 Desde  Hasta 

4 Total Pérdidas (Traslade a la Seccion "C" Casilla Nº. 2)

F. INVERSIÓN ESTIMADA DE ACTIVIDADES DISTINTAS A HIDROCARBUROS

 CONCEPTOS INVERSIÓN ANTERIOR INVERSIÓN ESTIMADA
Excedente de
1 rebajas años 820 0 821
anteriores
Actividades
industriales,
2 831 9 832
agroindustriales y
turisticas
Actividades
agricolas,
3 pecuarias, 842 8 843
pesqueras o
piscicolas
TOTAL Traslade este total a la sección "C"
casilla N°7
G. INVERSIÓN ESTIMADA DE ACTIVIDADES DE MINAS, HIDROCARBUROS Y CONEXAS
 CONCEPTOS INVERSIÓN ANTERIOR INVERSIÓN ESTIMADA
Excedente de
1 rebajas años 701 9 702
anteriores
Nuevas
2 704 6 705
inversiones
TOTAL Traslade este total a la sección "C"
casilla N°8
H.- EXCEDENTES DE IMPUESTOS DE ACTIVOS EMPRESARIALES
EJERCICIOS MONTO
1 167 Desde  Hasta  3 212

2 165 Desde  Hasta  5 213

3 166 Desde  Hasta  4 214

4 Total Excedente Fuente Territorial (Trasladable a la Sección "C", Casilla # 20)

I - IMPUESTOS PAGADOS EN EXCESO EN EJERCICIOS ANTERIORES (NO COMPENSADOS NI REINTEGRADOS)

1 247 Desde  Hasta 

2 246 Desde  Hasta 

3 Impuesto Cedido en el Ejercicio

3 Total Impuesto Pagado en Exceso (Traslade a la Sección "C" Casilla Nº. 24)
450000

9 182 8

7 174 6

4 197 3

9 406 4

5 186 4

199 1

3
 188 2

184 6

189 1

291 9

290 0

297 3

7
(Si 18 es mayor o igual que
244 6

355 5

Ejercicio Monto (BsF)

313 7 314 6

Tributo Ejercicio Monto

317 3 318 2 319

323 7 324 6 325

n de IVA (3) Devolución de Retención de IVA Adquiridos por Cesión

Número
Fecha Monto (BsF)
Resolución
328 2 329 1 330

333 7 334 6 335

338 2 339 1 340

343 7 344 6 345

348 2 349 1 350

4 - 25 + 19)

6)

% ENRIQUECIMIENTO NETO ESTIMADO

80 181 9

80 182 8

% ENRIQUECIMIENTO NETO ESTIMADO

80 401 9

80 406 4

TARIFA Nº. TARIFA Nº.

2 3
0 155 5 156 4

4 157 3 158 2

3 168 2 159 1

193 7 194 6

IÓN ESTIMADA REBAJAS IMPUESTO

9 822 8

8 833 7

7 844 6

845 5

IÓN ESTIMADA REBAJAS IMPUESTO

8 703 7

5 706 4

707 3

215 5
EGRADOS)
asta  Declaración Nro:   3

asta  Declaración Nro:   4

 358 2

356 4
 90 0

87 3

357 3

248 2

250 0

252 0
EMPRESA ERVEC, S.A.
Descripción Artículo DROGAS 2,017
Ingresos Brutos
Unidad Tributaria 300
Ingresos en UT 0
Unidad Tributaria LOCTI Tope 100,000
Paga 0
Porcentaje Locti 5% 5%
Monto a Pagar Locti 0
APLICA

La LOD (Ley Orgánica de Drogas) del año 2010, cuya vigencia aplica a los ejercicios fiscales que se inicien bajo la vigencia de dic

Al respecto el artículo 3, numeral 14 de la LOD establece la definición de la base imponible del aporte al FONA. En ese sentido

Así mismo, la OFICINA NACIONAL ANTIDROGAS dictó la Providencia Administrativa Nº 006-2011 en marzo de 2011 en la cual

Artículo 4º—Vigencia Temporal.La Ley Orgánica de Drogas será aplicable para aquellos ejercicios fiscales que comenzaron des

Artículo 5º—Ocupación de Trabajadores. Estarán sujetos al pago del aporte y la contribución especial, aquellas personas jurídi

Artículo 6º—Base Imponible.A los efectos de la Ley Orgánica de Drogas, la base de cálculo será la utilidad en operaciones del e

Para aquellos sujetos pasivos que no estén regidos por los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados, su utilidad en

A los fines de la determinación de la base imponible, los sujetos pasivos deberán presentar sus Estados Financieros, según sea

1.- Principios de Contabilidad de Aceptación General en Venezuela (VEN-NIF).

2.- Normas de contabilidad del sector público.
3.- Bajo los lineamientos de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, Superintendencia de Cajas de Ah
4.- Cualquier otra normativa, principios o reglas que los regule.

El plazo para la declaración y pago del aporte al FONA es dentro de los 60 días continuos contados a partir del cierre del ejerci

El plazo para la declaración y determinación de la obligación tributaria relativa al aporte al FONA previsto en el LOD del ejercic
 e se inicien bajo la vigencia de dicha norma, en su artículo 32 establece un "aporte" y en su artículo 34 una "contribución especial" en favo

el aporte al FONA. En ese sentido establece que esta será el monto que resulte de restar la utilidad bruta del ejercicio económico menos lo

011 en marzo de 2011 en la cual se estableció lo siguiente:

cios fiscales que comenzaron después del 15 de septiembre de 2010, fecha de su entrada en vigencia. Para aquellos ejercicios fiscales que

especial, aquellas personas jurídicas privadas, consorcios y entes públicos con o sin fines empresariales, que ocupen cincuenta (50) trabaj

rá la utilidad en operaciones del ejercicio, es decir, el monto que resulte de restar la utilidad bruta del ejercicio económico menos los gasto

lmente Aceptados, su utilidad en operaciones estará determinada de acuerdo con lo establecido en las leyes y normas vigentes que los rija

us Estados Financieros, según sea el caso, de acuerdo a:

Superintendencia de Cajas de Ahorros y Superintendencia de Seguros.

tados a partir del cierre del ejercicio fiscal respectivo.

ONA previsto en el LOD del ejercicio fiscal de las entidades que tienen cierre de ejercicio económico el 31/12/2017 se cumple el día 01 de m
a "contribución especial" en favor del Fondo Nacional Antidrogras (FONA). Estos aportes se calculan sobre la "utilidad o ganancia en opera

el ejercicio económico menos los gastos operacionales, de conformidad con los principios de contabilidad generalmente aceptados en las

a aquellos ejercicios fiscales que comenzaron antes de su entrada en vigencia, serán aplicables las disposiciones de la Ley Orgánica Contra

ue ocupen cincuenta (50) trabajadores o más en cualquier momento de su ejercicio fiscal.

cicio económico menos los gastos operacionales, de conformidad con los principios de contabilidad generalmente aceptados en la Repúbl

es y normas vigentes que los rijan.

2/2017 se cumple el día 01 de marzo 2018.

la "utilidad o ganancia en operaciones".

generalmente aceptados en las República.

ones de la Ley Orgánica Contra el Tráfico Ilícito y el Consumo de Sustancias Estupefacientes y Psicotrópicas, de conformidad con lo estable

lmente aceptados en la República Bolivariana de Venezuela. Y a los efectos de la Ley Orgánica Contra el Tráfico Ilícito y el Consumo de Sus
s, de conformidad con lo establecido en el artículo 8 del Código Orgánico Tributario.

áfico Ilícito y el Consumo de Sustancias Estupefacientes y Psicotrópicas, la base de cálculo será la Utilidad Contable Antes del Impuesto so
Contable Antes del Impuesto sobre la Renta.
Los Sujetos Pasivos deben realizar una declaración estimada del Aporte al Fondo Nacional
del Deporte, todos los años y será correspondiente al 0,25% de la Utilidad Neta del ejercicio
económico inmediatamente anterior. La declaración estimada debe realizarse a los ciento
noventa (190) días continuos del cierre de su ejercicio fiscal, pudiendo liquidarlo hasta en
tres (3) porciones, con un plazo de hasta treinta (30) días continuos entre cada pago.