MODELO INFORMES FINANCIEROS

APRENDIZ:
YINA BERMEJO ALVAREZ

INSTRUCTORA:
SONIA MIREYA PACHECO GAMA

TECNICO LABORAL EN SERVICIOS Y

OPERACIONES MICROFINANCIERAS

FICHA (2348146)
 ESTUDIO DE MICROCRÉDITO

Fecha 12/02/2014
Monto $ 3.000.000
Plazo 12
Interés 3,20%
Valor de la cuota $ 96.000
Comisión 7,50% $ 225.000
Valor de desembolso $ 2.775.000

Balance Microcrédito No.1 Microcrédito No.2

Caja y bancos 600.000
Cuentas por cobrar 1.500.000
Inventarios 5.200.000
Activos fijos 8.000.000
Total activos 15.300.000
Pasivos a corto plazo 500.000
Pasivos a largo plazo 0
Total pasivos 500.000
Patrimonio 14.800.000
Estado de Pérdidas y Ganancias
Ventas 17.240.000
Costo de ventas 14.286.771
Gastos de personal 0
Gastos generales 700.000
Obligaciones 400.000
Utilidad líquida 1.853.229
Flujo de la unidad familiar
Ingresos familiares 150.000
Gastos familiares 1.560.000
Capacidad de pago 443.229
Indicadores
Capital de trabajo 6.800.000
Razón corriente 15
Rotación de capital de trabajo 2,54
Rentabilidad 826%
Margen bruto -21%
Endeudamiento futuro 23%
Pago vs. Ingreso 0,01

Firma de analista Juan Pérez

De acuerdo al estudio se puede decir que el negocio cuenta con suficiente liquidez así
pague sus deudas a corto plazo. Le lleva $1 del capital de trabajo producir $2,10 en
ventas, los activos del negocio generaron una buena rentabilidad, el negocio produce
utilidad, su endeudamiento no alcanza el 70% contando la nueva deuda y el pago de la
cuota la podría cancelar con su ingreso diario de venta, claro está que sin tener en cuenta
los costos y gastos. Otro factor a tener presente es que no se tomaron los ingresos de la
esposa , ella aporta a la casa y en el estudio se incluyó la deuda que estaba a su nombre,
esto refleja que todavía hay capacidad de pago sin incluir la ayuda de su cónyuge.
CONTENIDO

Introducción:
...........................................................................................................................4
1 objetivo de La
actividad.............................................................................................................4
2 análisis
cualitativo...........................................................................................................4
2.1 Fecha y hora del
estudio................................................................................................................4
2.2 Descripción del
negocio..............................................................................................................4
2.3 Descripción de la unidad
familiar...............................................................................................................4
2.4 Aspectos
positivos..............................................................................................................4
2.5 Aspectos
negativos.............................................................................................................4
2.6 Estilo
social................................................................................................................4 3
Conclusiones...................................................................................................4 4
Bibliografía.........................................................................................................4
Introducción
Este análisis no solo se trata de una interpretación de los resultados internos
del negocio, también se puede aplicar, con la intención de conocer qué te
diferencia de la competencia, cómo enfoca los problemas que también tienes,
cuáles son sus debilidades y las técnicas de análisis de una empresa a tu
competencia.
1 Objetivo de La actividad
El objetivo de esta actividad es saber a hacer un buen análisis cualitativo a
nuestro prospecto, ya que uno de los aspectos más importantes es la
capacidad de pago, con esto determinamos la capacidad de un deudor de
generar flujos de efectivo que le permitan atender de manera oportuna sus
compromisos financieros en los términos establecidos. La capacidad de pago
debe ser el eje central en la decisión del otorgamiento del crédito, ya sea para
un crédito comercial o para un préstamo.
2 Análisis cualitativo
Hay números que hablan por sí solos y existen otros que necesitan
interpretación, para obtener conclusiones de valor a partir de ellos. El análisis
cualitativo es un proceso donde la extracción de datos se realiza con la
finalidad de conocer los aspectos financieros de la empresa, en un momento
dado, con la intención de hacer proyecciones y estimaciones razonables sobre
su futuro económico.
2.1 Fecha y hora del estudio
Estudio realizado el 18 de noviembre del 2021 a las 5:38 p.m.
2.2 Descripción del negocio
Se le realiza visita al negocio del Sr. Juan Pérez, en las horas de la mañana, se
pudo observar un buen número de clientes adquiriendo sus productos y la
cantidad de ellos en las vitrinas y estantes, por ejemplo: en la vitrina 1 se
observa productos de paquetes como papitas fritas margaritas, yupis y
palomitas de YUPI y cholitos entre otros. En la vitrina 2 y 3 están los productos
de panadería como: los roscones, panes de queso, artesanales, dulces,
churros, de sal, se observan que tienen poco tiempo de elaboración. En la
vitrina 4 están los productos de aseo: los detergentes en polvo, líquidos,
ambientadores, suavizantes, jabones en barra… En los estantes están los
productos de cocina: arroz, aceite, panela, harinas, sal, enlatados, una gran
variedad de pastas, margarinas… En las neveras 1 y 2 se observan bebidas
alcohólicas como cervezas de varias marcas y bebidas como gaseosas
Postobón, Gatorade, jugos hit, yogures alpina y yogo yogo entre otros, en un
costado se observa varias cajas de cervezas sin refrigerar. Los activos fijos que
son vitrinas y estantes se observan en buen estado a pesar de llevar el mismo
tiempo de creado el negocio (3 años) Se indaga con unos vecinos cercanos
sobre el Sr. Juan y su negocio los cuales confirman los 3 años de antigüedad
del negocio y lo respetado que es el Sr. Juan, en el sector por ser una persona
seria y responsable.
Descripción de la unidad familiar
En el momento de la visita se encontraba en el local la esposa del Sr. Juan,
quién corrobora toda la información obtenida, ella convive con su esposo y un
hijo que todavía depende económicamente del Sr. Juan, el cual recibe una
mesada de $150,000 pero el Sr. Juan no tiene comprobantes de este egreso.
En la visita se observa algunos electrodomésticos básicos en un hogar como
un televisor, lavadora, nevera, un computador, microondas, los cuales se
pueden tomar como garantía, el inmueble tiene las comodidades necesarias se
encuentra en un estrato 3
2.3 Aspectos positivos
Ya tiene vida crediticia, no tiene deudas actualmente, solicita el crédito para
adquirir una vitrina enfriadora industrial porque quiere comercializar una gran
variedad de carnes frías, indica será muy responsable con el pago de su
crédito, su esposa tiene una deuda con unas cuotas de $150,000 dicho crédito
fue utilizado para comprar mercancía ya que ella ayuda a su esposo en el
negocio por lo tanto los dos dependen del negocio y pagan dicha cuota sin
ningún inconveniente.
2.4 Aspectos negativos
No tiene propiedad raíz, no tiene claridad del costo de venta.
2.5 Estilo social
El Sr. Juan Pérez, es una persona responsable, emprendedora que sueña en
ver crecer su negocio para posteriormente tener un terreno propio.
3 Conclusiones
Gracias al proceso del análisis cualitativo no solo conocemos a profundidad la
actividad económica y que tan cuidadoso y ordenado es nuestro prospecto en
las finanzas, también conocemos su entorno social y familiar que también son
aspectos muy importantes a la hora de realizar un estudio de crédito
. 4 Bibliografía
Anexo_Formato_analisis_210301088_ATA4_EV01.