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Sirva el presente para saludarle cordialmente y hacerle llegar análisis de la ejecución de los
recursos financieros transferidos por el SIS a las Unidades Ejecutoras del Gobierno Regional de San
Martín, corte 31.12.2021, como resultado del monitoreo que realiza la Gerencia de Negocios y
Financiamiento. Asimismo mediante Nota Informativa N° 002-2022-SIS/GMR ORI/SF-HPRA, que
esta gerencia hace suyo, se formulan recomendaciones que se deberán implementar.
Atentamente,
ARZC/lfvv
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”"
Sirva el presente para saludarle cordialmente y hacerle llegar análisis de la ejecución de los
recursos financieros transferidos por el SIS a las Unidades Ejecutoras del Gobierno Regional de
Ucayali, corte 31.12.2021, como resultado del monitoreo que realiza la Gerencia de Negocios y
Financiamiento. Asimismo mediante Nota Informativa N° 002-2022-SIS/GMR ORI/SF-LFVV, que esta
gerencia hace suyo, se formulan recomendaciones que se deberán implementar.
Atentamente,
ARZC/lfvv
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”"
Las precisiones precizadas por la GNF en dicho informe son las siguientes:
1. El Seguro Integral de Salud realiza las transferencias de recursos financieras principalmente para
la cobertura de la parte variable de la prestación como son los procedimientos, productos
farmacéuticos (PF), dispositivos médicos (DM) y productos sanitarios (PS), el cual lo realiza de
manera oportuna (inicio de año) para garantizar el abastecimiento óptimo y evitar los gastos de
bolsillo de los asegurados SIS, más aún en estos tiempos de pandemia que se debe garantizar
los insumos y medicamentos como son el oxígeno medicinal y medicamentos que se requieran
para la atención a los asegurados contagiados con COVID-19.
2. Antes de realizar otros gastos como es: financiar “El Plan de Mantenimiento para ambulancias y
otros vehículos”, se debe considerar los porcentajes descritos en la Figura 1 (INFORME Nº 001-
2022-SIS/GNF-SGRF/JGMN), en el que se evidencia que los recursos del SIS solo representan el
3.49% del presupuesto institucional de la UE 725, este debe financiar y garantizar
principalmente la adquisición de PF, DM y PS.
3. El Tablero de Stock Disponible con corte al 30-11-2021, muestra que la UE 725-Salud Amazonas,
pese a tener recursos disponibles y haber ejecutado el presupuesto en un 79% (ver Cuadro 1 -
INFORME Nº 001-2022-SIS/GNF-SGRF/JGMN), esta UE cuenta solo con el 78.63% de stock
Disponible de PF, DM y PS, teniendo como STOCK CRITICO UN 21.37%, lo que evidencia el
desabastecimiento en medicamentos, insumos,material y dispositivosmédicos en esta unidad
ejecutora, el cual se traduce a gasto de bolsillo del Asegurado SIS”.
4. En ese sentido, la UE 725 no puede utilizar los recursos del SIS, para el mantenimiento de
ambulancias ya que no está garantizando el abastecimiento óptimo y oportuno de PF, DM y PS,
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ya que cuenta con un porcentaje alto de Stock Crítico, y más aún que la Ejecuciónpresupuestal
no va al mismo nivel de Stock Disponible.
En ese sentido se requiere que la Dirección a su cargo, de respuesta a lo solicitado por la UE 725 –
Salud Amazonas.
Atentamente,
ARZC/lfvv
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Tengo a bien dirigirme a usted a fin de hacer de conocimiento que el suscrito debe realizar
aislamiento domiciliario debido a diagnóstico de COVID-19.
Por lo antes manifestado, de acuerdo al numeral 81.1 del artículo 81 del Texto Único
Ordenado de la Ley N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, aprobado por
Decreto Supremo N° 006-2017-JUS, delego en su persona la firma de los documentos que se
requieran para el funcionamiento de la Gerencia Macro Regional Oriente durante la ausencia
de mi persona. Para dichos efectos de acuerdo a lo dispuesto por la citada norma la
suscripción de actos en virtud del presente documento, se efectuará con la anotación “por”.
Atentamente,
ARZC/arzc
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Mediante el presente le expreso mis saludos y comunico a Usted que por necesidad de
servicio, ante la falta de recurso humano que desarrolle las actividades y tareas
correspondientes a Marketing y Fidelización de la GMR Oriente, a partir de la fecha se le asigna
las tareas de Marketing y Fidelización de la GMR Oriente, en adición a sus funciones y mientras
subsista la necesidad de servicio.
Atentamente,
ARZC/arzc
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De acuerdo a lo antes referido esta gerencia solicita la atención al requerimiento solicitado por la
UDR Ucayali la misma que adjunta los siguientes formatos en cumplimiento de la
Directiva Administrativa N° 002-2017-SIS/OGAR-V01 “Directiva Administrativa para la
Selección y Contratación del Personal bajo el Régimen Especial de Contratación Administrativa
de Servicios en el Seguro Integral de Salud”:
Atentamente,
De acuerdo a lo antes referido esta gerencia solicita la atención al requerimiento, para lo cual se
adjunta los siguientes formatos en cumplimiento de la Directiva Administrativa N° 002-2017-
SIS/OGAR-V01 “Directiva Administrativa para la Selección y Contratación del Personal bajo el
Régimen Especial de Contratación Administrativa de Servicios en el Seguro Integral de Salud”:
Atentamente,
De acuerdo a lo antes referido esta gerencia solicita la atención al requerimiento solicitado por la
UDR Loreto, la misma que adjunta los siguientes formatos en cumplimiento de la
Directiva Administrativa N° 002-2017-SIS/OGAR-V01 “Directiva Administrativa para la Selección y
Contratación del Personal bajo el Régimen Especial de Contratación Administrativa de Servicios en
el Seguro Integral de Salud”:
Atentamente,
De acuerdo a lo antes referido esta gerencia solicita la atención al requerimiento solicitado por la
UDR Ucayali la misma que adjunta los siguientes formatos en cumplimiento de la
Directiva Administrativa N° 002-2017-SIS/OGAR-V01 “Directiva Administrativa para la
Selección y Contratación del Personal bajo el Régimen Especial de Contratación Administrativa
de Servicios en el Seguro Integral de Salud”:
Atentamente,
Atentamente,
ARZC/arzc
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La UDR Ucayali informa que no se cuenta con espacios adicionales para que sean cedidos a
otra entidad. Por lo tanto, esta gerencia opina que no es pertinente suscribir el convenio
propuesto por la Oficina de Normalización Provisional.
Atentamente,
ARZC/arzc
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Teniendo presente que de acuerdo a lo dispuesto por la institución, a partir del 01.01.2022
solo se aceptan FUAs con estructura de acuerdo a lo estipulado en la Directiva aprobada por
Resolución Jefatural N° 015-2021/SIS, y que hasta la fecha el aplicativo informático para
digitación de PES Regular no se encuentra actualizado de acuerdo a dicha directiva, se solicita
se absuelva la consulta formulada por la UDR Ucayali sobre la validez del FUA con estructura
de numeración antes referida a efecto que proceda a la evaluación del expediente o lo observe
por FUA no ajustado a la directiva aprobada por Resolución Jefatural N° 015-2021/SIS.
Atentamente,
ARZC/arzc
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Se solicita se dispongan medidas para dar solución a la dificultad informada a fin de evitar
afectación a los beneficiarios y prestadores y retrasos en los procesos que competen al SIS.
Atentamente,
ARZC/arzc
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Sirva el presente para saludarlo cordialmente y hacer de su conocimiento que mediante documentos de
la referencia se establecen medidas para la prevención del contagio por coronavirus, así como de
acuerdo a lo coordinado con su persona debido a ser contacto de paciente infectado por COVID-19, se
hace de su conocimiento, en atención a la Resolución Secretarial citada en la referencia b) y disposición
de la entidad comunicada mediante documento a) de la referencia, la decisión de la Entidad de cambiar
el lugar de su prestación de servicios.
Por tanto, usted estará realizando Trabajo Remoto desde su domicilio o lugar de aislamiento
domiciliario, conforme a lo siguiente:
REMITIR POR
ATENDER SOLICITUDES DE
CORREO A
EXONERACIÓN DE RC-42 A GREP- DIARIAMENTE
SOLICITUD DE LAS UDR. REPORTE
POR CORREO.
ELABORAR INFORMES DE
PRESTACIONES NO TARIFADAS DE ACUERDO
(SEPELIOS, TRASLADOS DE A
EMERGENCIAS, ASIGNACION INFORME CALENDARIO
DE CADA
POR ALIMENTOS,
PROCESO
PROCEDIMIENROS
ESPECIALES)
DE ACUERDO
MONITOREO Y ELABORACION A
INFORME/REP
DE INFORMES DE CALENDARIO
ORTE
DEL
SEGUIMIENTO POI
PROCESO
Deberá reportar vía electrónica el cumplimiento o avance diario de las actividades encargadas o
programadas en el ítem “Cumplimiento de actividades”
• Supervisión y reporte: Usted se reportará diariamente a las 8:00 am, 1:00 pm. y 5:00 pm por medio
de correo electrónico, salvo imponderable por falta de servicio ante lo cual deberá comunicar por
otro medio (Ejm. WhatsApp).
• Jornada de Trabajo: es de 08:00 am. a 5:00 pm (no incluye la hora de refrigerio), de lunes a viernes.
Durante dicha jornada usted debe encontrarse disponible para las coordinaciones de carácter laboral
que resulten necesarias y reportar su actividad o labor.
Cabe indicar que, el trabajo remoto determinado mediante la presente carta no afecta la naturaleza de
su vínculo laboral, ni la remuneración ni demás condiciones económicas, salvo aquellas vinculadas a la
asistencia al centro de trabajo.
Atentamente,
ARZC/arzc
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Sirva el presente para saludarle cordialmente y en atención al asunto hacerle llegar el Informe
N° 048-2021-SIS-FISSAL-DICOE/MIO, elaborado por la Dirección de Cobertura y Evaluación de
Prestaciones de Alto Costo FISSAL, el cual contiene los hallazgos como resultado supervisión a
la UPSSS de Hemodiálisis del Hospital Regional de Loreto, realizada el 07 de diciembre 2021.
Atentamente,
Atentamente,
ARZC/arzc
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Atentamente,
ARZC/arzc
“Decenio de la Igualdad de Oportunidades para Mujeres y Hombres”
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El informe concluye que el presupuesto que se asigna a CENARES respecto al marco presupuestal
asignado para toda la compra de PF, DM y PS a nivel de Unidad Ejecutora, solo representa un
máximo del 17% al 18%. En caso CENARES no abastezca oportunamente a la Unidad Ejecutora, en
marco a la Resolución Ministerial 116-2018/MINSA pueden realizar compras institucionales.
Asimismo, se alerta sobre la no utilización adecuada de los recursos del SIS por la UE Red de Salud
Utcubamba, ya que a pesar de tener un 76% de ejecución (al 30.11.2021) de los recursos del SIS
este cuenta con 16.31% de PF, DM y PS DESABASTECIDOS, generando gasto de bolsillo a nuestros
asegurados; y por otro lado la no ejecución del recurso se traduzca al incremento de saldo de
balance. Podemos observar que la Red de Salud Utcubamba ha utilizado el presupuesto, pero aún
no se encuentra abastecido, no cuenta con un stock disponible óptimo.
La UDR a su cargo debe hacer de conocimiento a la Unidad Ejecutora Red de Salud Utcubamba.
Atentamente,
DADP/hpra
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Sirva el presente para saludarle cordialmente y hacerle llegar en adjunto la conformidad del
servicio de seguridad y vigilancia privada brindada por la empresa Consorcio Morgan del
Oriente S.A.C. & Arsenal Security S.A.C en las sedes GMR Oriente y UDR´s: Loreto, Ucayali,
Amazonas, Yurimaguas y Bagua durante el periodo del 01 al 31 de diciembre 2021, según
Contrato de Servicios N° 001-2019-SIS - ítem N° 02.
Atentamente,
ARZC/jlmf
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La denuncia periodística incluye que algunos niños no cuentan con afiliación al SIS.
Con lo actuado, se deberá remitir informe sobre los hechos, con carácter de URGENTE, para
atender lo solicitado por el Despacho Congresal.
Atentamente,
ARZC/arzc
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Sirva el presente para saludarle cordialmente y en atención al asunto hacerle llegar adjunto
conformidad al servicio de Limpieza brindado por la empresa Consorcio Engineers and
Associated Services SAC & Avant Cleaning Services SAC en la sede de la Gerencia Macro
Regional Oriente del Seguro Integral de Salud durante el periodo del 01 al 31 de diciembre
2021, según contrato N° 024-2019-SIS.
Atentamente,
ARZC/jlmf
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Asimismo, deberá coordinar con el Ing. Tony Panduro Del Castillo la atención de las
necesidades de su área durante el tiempo que dure su periodo vacacional.
Atentamente,
DADP/cagt
cc.
Tony Panduro Del Castillo
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Sirva el presente para saludarle cordialmente y al mismo tiempo remitir a través de los documentos
de la referencia el resumen de control de asistencia del personal de la sede GMR Oriente y UDR´s
de la jurisdicción Macro Región Oriente, correspondiente al periodo Diciembre 2021.
Los archivos Excel “Reporte de Control de Asistencia de la sede GMR Oriente y UDRs de la
Jurisdicción” fueron remitidos a la responsable de control de asistencia de la Oficina de Gestión de
Recursos Humanos (Dina Jhovana Tomasto Acuña) al correo: dtomasto@sis.gob.pe.
Durante el periodo diciembre 2021 en la jurisdiccion GMR Oriente se comunica tres (03) ceses al
cargo por motivo de renuncia:
1. Delgado Leon Ricardo Cesar Joao UDR Bagua 10/12/2021 (último dia de labores)
2. Wong Pinche Leonardo Alberto UDR Loreto 29/12/2021 (último dia de labores)
3. Fernandez Benavides Nelly Y. UDR Yurimaguas 31/12/2021 (último dia de labores)
Asimismo la UDR Amazonas comunica que remite corregido los Anexos 01 y 03 del reporte de
asistencia del periodo Noviembre 2021, por motivo que a la servidora CAS Guevara Zagaceta Laura
se le ha considerado por error los dias 29 y 30 noviembre 2021 como asistido “A”, debiendo ser lo
correcto 29/11/2021 y 30/11/2021 - Vacaciones ”VC”. Por lo que solicita considerar el presente
reporte corregido y se proceda a realizar el descuento de 02 dias de pago de laudo realizados a la
referida servidora.
Sin otro particular, hago propicia la oportunidad de expresarle a usted las muestras de mi
consideración y estima.
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Atentamente,
DADP/cagt
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En ese sentido se precisa que el Area de Supervision financiera de la UDR a su cargo es la que
evalua la pertinencia de ampliación para implementación de medidas correctivas, visto que son
Ustedes los que formularon las recomendaciones presentadas en el acta de cierre, se debe tener
en cuenta la complejidad de la implementación de recomendaciones, asi como lo establecido en la
normativa vigente de supervision.
Atentamente,
DADP/lfvv
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Sirva el presente para saludarle cordialmente y en atención al asunto hacer llegar en adjunto
los siguientes anexos de control de asistencia del personal de la sede GMR Oriente
correspondiente al mes diciembre 2021:
Atentamente,
DADP/cagt
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Asimismo se hace de conocimiento que los archivos Excel “Anexo A” fueron enviados el día de
hoy a los correos: dtomasto@sis.gob.pe y jpacheco@sis.gob.pe de la Oficina de Gestion de
Recursos Humanos.
Atentamente,
DADP/cagt
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Visto el informe y la omision en los FUAS de la palabra TRASLADO, el cual tiene relevancia en
las atenciones de traslado por emergencia (prestación administrativa) y también analizando
que la propuesta que señala la IPRESS es una alternativa valida, ya que no altera ni genera
borrones o enmendadura en el FUA. Por que al colocar con un sello la palabra TRASLADO que
es lo que falta en el FUA, no se estaría sobreponiendo ningún termino, simplemente se estaría
agregando un concepto que esta omiso en el formato de atencion, ya que esta en blanco ese
espacio.
En tal sentido esta Gerencia da el visto bueno para que la Red de Salud proceda a utilizar el
sello de TRASLADO en el campo que fue omitido en estos bloques de FUA (2310 bloques), para
sus 95 IPRESS, este visto bueno de aceptacion es por primera y unica vez, sin embargo,
traslado y solicito opinión a la Gerencia de Linea (Gerencia de Riesgos y Evaluacion de las
Prestaciones-GREP) para que dentro de sus competencias evalúen lo informado por la Red de
Salud, asi como la opinión favorable del pedido que la Red de Salud Alto Amazonas ha
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Atentamente,
DADP/dadp
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Atentamente,
DADP/lfvv
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En ese sentido, se comunica que la data fue remitida con CORREO ELECTRÓNICO N° 007-2022-
SIS/GMR ORI, del 04.01.2021, al profesional de GNF, Econ. Diego Miguel Ernau Gushiken, la
cual también se estará remitiendo adjunto a la misma por mesa de parte digital.
Atentamente,
DADP/lfvv
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Sirva el presente para saludarle cordialmente y hacerle llegar análisis de la ejecución de los
recursos financieros transferidos por el SIS a las Unidades Ejecutoras del Gobierno Regional de
Ucayali, corte 30.11.2021, como resultado del monitoreo que realiza la Gerencia de Negocios y
Financiamiento. Asimismo mediante Nota Informativa N° 001-2022-SIS/GMR ORI/SF-LFVV, que esta
gerencia hace suyo, se formulan recomendaciones que se deberán implementar.
Atentamente,
DADP/lfvv
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Tengo a bien dirigirme a usted a fin de hacer de conocimiento que el suscrito debe realizar
aislamiento domiciliario a partir de la fecha debido a diagnóstico de COVID-19.
Por lo antes manifestado, de acuerdo al numeral 81.1 del artículo 81 del Texto Único Ordenado
de la Ley N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, aprobado por Decreto
Supremo N° 006-2017-JUS, delego en su persona la firma de los documentos que se requieran
para el funcionamiento de la Gerencia Macro Regional Oriente durante la ausencia de mi
persona. Para dichos efectos de acuerdo a lo dispuesto por la citada norma la suscripción de
actos en virtud del presente documento, se efectuará con la anotación “por”.
Atentamente,
ARZC/arzc
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Es necesario tener presente que el SIS transfiere recursos financieros para garantizar la óptima
atención de sus asegurados, por lo que debe realizar el monitoreo de los recursos transferidos;
en ese sentido las Unidades Ejecutoras deben de garantizar el correcto uso de los recursos que
le fueron asignados.
Huallaga (99.98%) y la UE con el menor avance es la UE 930 – Región San Martín Salud
(94.70%).
• Todas las UEs cuentan con saldo por certificar y saldo por comprometer en gastos de
primer orden.
• Las UEs 930 – Región San Martín Salud, UE 1058 – Salud Alto Mayo, UE 1059 - Salud
Huallaga Central, UE 1060 – Salud Alto Huallaga Y UE 1400- Hospital II Tarapoto, han
destinado a servicios de terceros el 7.81%, 3.29%, 11.26%, 0.67% y 2.18%
respectivamente, del total presupuesto DyT.
• Para el 2022, Las UEs que recibieron recursos por PES_COVID19, fueron: Salud Alto
Mayo (S/ 304,810), Salud Huallga Central (S/.187,865), Salud Alto Huallaga (S/ 86,709).
• La UEs 1058, 1059, 1060 y 1400 al corte 31.12.2021 presenta saldo por ejecutar a nivel
de devengado de los recursos transferidos por el SIS en la actividad “0331977-
Afiliación y Prestación de Salud para Aseguramiento Universal, y en la actividad
0331978. afiliación y prestación de salud de la población nativa amazónica y
altoandina” - DU 046-2021.
En el marco de sus funciones, las UDR deberán cumplir con implementar las recomendaciones
formuladas por la GNF, las mismas que se enmarcan en los procedimientos estipulados en los
convenios, actas de compromisos y normativa vigente, y que deben ser de aplicación
permanente y periódica:
• La UDR deberá Revisar y Verificar que las modificaciones presupuestarias de las UEs de
sus jurisdicción (habilitaciones y anulaciones) entre Unidades Ejecutoras, enmarcada
en la Directiva N°0007-2020-EF/50.01 “DIRECTIVA DE LA EJECUCION
PRESUPUESTARIA”, en donde el Gobierno Regional debe emitir las Resoluciones
Ejecutivas Regionales (RER) y las Resoluciones de Gerencia General Regionales (RGGR)
respectivas las cuales deben ser acompañadas por sus notas de incorporación que
sustenten los recursos transferidos entre Unidades Ejecutoras.
• La UDR deberá Revisar y verificar que las UEs incorporen la totalidad de las
transferencias realizadas por la UE 001 -SIS y que cuenten con la diferenciación de las
cadenas programáticas funcionales respectivas para los recursos transferidos,
incorporados y/o modificados siendo esto por SIS, FISSAL, No Tarifados y Saldos de
Balance.
• La UDR deberá Revisar y verificar que las UEs del Gobierno Regional de San Martín
incorporen los saldos de balance del año 2021 y periodos anteriores en las específicas
de gasto de acuerdo con la Resolución Jefatural N° 076-2021/SIS, cumpliendo la
finalidad de la transferencia, de haber diferencias observadas deberán enviar las notas
modificatorias correspondientes a otros financiadores por parte de cada una de las
ejecutoras.
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• La UDR deberá Revisar y Verificar que las UEs del Gobierno Regional incorporen y
diferencien la totalidad de los recursos PES_COVID (Saldo de Balance), en su respectiva
cadena programática funcional y en los clasificadores destinados para tal finalidad, ya
que estos recursos entrarán al proceso de liquidación, por lo cual deberá ser verificado
por la UDR.
• En el marco de la pandemia (COVID-19), las UDRs deberá monitorear que las UEs
realicen la ejecución oportuna de los recursos transferidos a la actividad
CORONAVIRUS, cumpliendo la finalidad de los mismos.
• Las UDR deberá verificar que los gastos consignados en el cuadro N° 12 del Informe N°
003-2022-SIS/GNF-SGF/DMEG, Gastos Terceros y Servicios Diversos, estén de acuerdo
a la directiva vigente; de no estar cumpliendo, coordinar con las UEs respectivas para
que realicen las correcciones correspondientes, ya que su incumplimiento generaría el
ajuste respectivo para las liquidaciones.
• La UDR deberá Verificar y realizar seguimiento para que se cumpla con lo estipulado en
la Ley N° 31125 y comunicado por la GNF, respecto a que las UEs que conforman el
Gobierno Regional de San Martín, no podrán contratar profesionales de la salud,
técnicos o auxiliares asistenciales de la salud, bajo la modalidad de contrato por
servicios prestados por terceros o servicios no personales o de locación de servicios.
• La UDR deberá verificar que las UEs incorporen y ejecuten la totalidad de las
transferencias realizadas por el SIS, en el marco del DU 046-2021, asimismo deberá
revisar, verificar que las UEs cuenten con la cadena programática funcional exclusiva,
teniendo en cuenta el Anexo N° 01 de la Directiva Administrativa N° 001-2021-
SIS/GNF–V.02.
• La UDR debe incluir en sus procesos de supervisión los conceptos de gastos por
traslados de emergencia, los cuales deben ser usados de acuerdo a la normatividad
vigente.
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Por lo señalado, se recomienda disponer a las UDR de la jurisdicción que las acciones que
realicen para la implementación de cada recomendación formulada por GNF, considerando los
resultados mostrados en el informe de la referencia, deben ser informadas a esta gerencia
dentro del informe mensual de monitoreo, evaluación y análisis, de acuerdo al literal h) del
numeral 6.10.3. de la directiva vigente.
Atentamente,
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INFORME Nº 003-2022-SIS/GNF-SGF/DMEG
I. ANTECEDENTES.
1.1. Texto Único Ordenado de la Ley N° 29344, Ley Marco de Aseguramiento Universal
en Salud, aprobado por Decreto Supremo N° 020-2014 SA.
1.2. Ley N° 31125, Ley que Declara en Emergencia el Sistema Nacional de Salud y Regula
su Proceso de Reforma.
1.3. Ley N° 31084, aprueba el presupuesto del sector público para el año fiscal 2021.
1.4. Ley N° 28716, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado.
1.5. Decreto Legislativo N° 1163, Decreto Legislativo que aprueba disposiciones para el
fortalecimiento del Seguro Integral de Salud.
1.19. Convenio entre el Seguro Integral de Salud – SIS, Fondo Intangible Solidario de
Salud-FISSAL y el Gobierno Regional de San Martín para el financiamiento de las
prestaciones brindadas a sus asegurados.
1.20. Acta de compromisos del año 2021 entre el Seguro Integral de Salud – SIS, Fondo
Intangible Solidario de Salud-FISSAL y el Gobierno Regional de San Martín, en el
marco del Convenio para el financiamiento de las prestaciones brindadas a sus
asegurados.
1.21. Cuarta Adenda al Convenio entre el Seguro Integral de Salud, Fondo Intangible
Solidario de Salud y el Gobierno Regional de San Martín para el financiamiento de
las prestaciones brindadas a sus asegurados.
II. ANALISIS.
2.3. El numeral 5.2 del artículo 5 de la Ley N° 31125, indica que “Queda prohibida la
contratación de profesionales de la salud, técnicos o auxiliares asistenciales de la
salud, bajo la modalidad de contrato por servicios prestados por terceros o
servicios no personales o de locación de servicios…..Para el caso de locación de
servicios, se exceptúa la situación en la que, por necesidad de servicios, ciertas
especialidades sean requeridas y que no desarrollen actividades permanentes”,
en el marco propio de la Ley que declara en Emergencia al Sistema Nacional de Salud
y regula su proceso de reforma a la gestión de los establecimientos y redes
prestacionales de salud.
2.4. El artículo 6 del Decreto Legislativo N° 1163, que establece disposiciones para el
fortalecimiento del Seguro Integral de Salud que “Todas las acciones realizadas con
los recursos del Seguro Integral de Salud (SIS) constituyen materia de control. Las
entidades públicas y privadas que reciban reembolsos, pagos y/o transferencias
financieras son sujeto de supervisión, monitoreo y control por parte del Seguro
Integral de Salud (SIS) respecto de los servicios que contrate o convenga”.
1
Artículo 7 del D.S. N° 020-2014-SA “TUO de la Ley N° 29344, Ley Marco del Aseguramiento Universal en Salud.
2
La transferencia de fondos o pago que efectúe el Seguro Integral de Salud (SIS) requiere la suscripción obligatoria de
un convenio o contrato, pudiendo tener una duración de hasta tres (3) años renovables.
2.6. El artículo 7 del Decreto Legislativo N°1440 indica que “El Titular de la Entidad es
responsable en materia presupuestaria, y de manera solidaria, según sea el caso,
con el Consejo Regional…Consejo Directivo u Organismo colegiado con que cuenta
la Entidad”.
2.7. El numeral 4.1 del artículo 4 Excepciones a restricciones presupuestarias del Decreto
de Urgencia N° 012-2021 nos indica que “….autoriza durante la vigencia del estado
de emergencia sanitaria, al Ministerio de Salud, a sus organismos públicos y a los
Gobiernos Regionales para realizar modificaciones presupuestarias en el nivel
funcional programático, con cargo a su presupuesto institucional, quedando
exceptuadas dichas entidades de lo dispuesto en el inciso 4 del numeral 48.1 del
artículo 48 del Decreto Legislativo N° 1440, Decreto Legislativo del Sistema
Nacional de Presupuesto Público”.
“Las transferencias financieras que realicen las IAFAS deben ser incorporadas en el
programa presupuestal que indique la Resolución Jefatural de la transferencia. La
unidad ejecutora del Gobierno Nacional y de los Gobiernos Regionales es la
responsable de realizar las incorporaciones en los productos y/o actividades
presupuestarias de acuerdo a su Plan Operativo Institucional. Las transferencias del
FISSAL deben ser incorporadas en los productos presupuestarios que son financiados
por el FISSAL.
Los recursos transferidos por el SIS/FISSAL deben ser destinados por la Unidad
Ejecutora del Gobierno Nacional y de los Gobiernos Regionales prioritariamente en
Gastos de Reposición establecidos en la Directiva Administrativa vigente,
priorizando la adquisición de productos farmacéuticos, dispositivos médicos y
productos sanitarios.”
2.17. El SIS y el FISSAL han suscrito Convenios para el financiamiento de las prestaciones
brindadas a sus asegurados con las diversas GORES, cuyo objeto es que EL
PRESTADOR, a través de su Unidad Ejecutora- UE e IPRESS pública que se encuentra
bajo su administración y jurisdicción, se obliga a brindar los servicios de salud a los
asegurados del SIS, que se encuentran debidamente acreditados de acuerdo a su
Plan de Salud; y, LAS IAFAS se obligan a financiar los servicios de salud que se
brindan a sus asegurados por EL PRESTADOR. Indicar que los convenios tienen una
vigencia de tres (03) años, los mismos que se inician desde el 1/1/2019 hasta el
31/12/2021.
2.18. Convenio entre el Seguro Integral de Salud – SIS, Fondo Intangible Solidario de
Salud-FISSAL y el Gobierno Regional de San Martín para el financiamiento de las
prestaciones brindadas a sus asegurados, la cual en su cláusula octava:
Obligaciones del prestador, en el literal 8.8 nos dice: “Promover la administración
eficiente de los recursos transferidos por LAS IAFAS, en el marco del presente
convenio y de la normatividad vigente; priorizando que los créditos presupuestarios
estén destinados para la adquisición de los PF, DM y PS necesarios para la atención
de los asegurados SIS”.
SALUD
Presupuesto Directiva SIS REGION SAN SALUD ALTO
HUALLAGA
SALUD ALTO HOSPITAL II GORE
MARTIN-SALUD MAYO HUALLAGA TARAPOTO
CENTRAL
2.29. En el cuadro N° 10, se observa la ejecución de los recursos modificados por concepto
CORONAVIRUS SIS, de acuerdo al Decreto de Urgencia N° 012-2021 (DU 012-2021)
y el anexo 01 de la “Directiva Administrativa para el Monitoreo, Supervisión y
Seguimiento de las Transferencias Financieras del Seguro Integral de Salud” vigente.
Cuadro N° 10. CORONAVIRUS SIS (DU 012-2021)
UNIDADES EJECUTORAS Clasificador de Gasto Especifica de Gasto PIM CERT. ANUAL COMPR.ANUAL COMPROMISO DEVENGADO GIRADO
PRESTACIÓN FUNERARIA 2. 3. 2. 7. 11. 7. 0 0 0 0 0 0
REGION SAN MARTIN-SALUD ADQUISICIÓN DE BIENES PARA PRESTACIÓN2.FUNERARIA
3. 1. 99. 1. 5. 0 0 0 0 0 0
OTROS 0 0 0 0 0 0
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
PRESTACIÓN FUNERARIA 2. 3. 2. 7. 11. 7. 0 0 0 0 0 0
SALUD ALTO MAYO ADQUISICIÓN DE BIENES PARA PRESTACIÓN2.FUNERARIA
3. 1. 99. 1. 5. 0 0 0 0 0 0
OTROS 0 0 0 0 0 0
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
PRESTACIÓN FUNERARIA 2. 3. 2. 7. 11. 7. 148,429.00 91,257.00 91,257.00 91,257.00 88,857.00 86,507.00
SALUD HUALLAGA CENTRAL ADQUISICIÓN DE BIENES PARA PRESTACIÓN2.FUNERARIA
3. 1. 99. 1. 5. - - - - - -
OTROS - - - - - -
S/. 148,429.00 S/. 91,257.00 S/. 91,257.00 S/. 91,257.00 S/. 88,857.00 S/. 86,507.00
PRESTACIÓN FUNERARIA 2. 3. 2. 7. 11. 7. 0 0 0 0 0 0
SALUD ALTO HUALLAGA ADQUISICIÓN DE BIENES PARA PRESTACIÓN2.FUNERARIA
3. 1. 99. 1. 5. 0 0 0 0 0 0
OTROS 0 0 0 0 0 0
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
PRESTACIÓN FUNERARIA 2. 3. 2. 7. 11. 7. 0 0 0 0 0 0
HOSPITAL II TARAPOTO ADQUISICIÓN DE BIENES PARA PRESTACIÓN2.FUNERARIA
3. 1. 99. 1. 5. 0 0 0 0 0 0
OTROS 0 0 0 0 0 0
Elaboración : GNF - SIS
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
Fuente : SIAF al 31 de diciembre de 2021
2.31. En el cuadro N° 12, se observa los Gastos de locador de servicios y servicios diversos
por cada UE que conforma el GORE San Martín con corte al 31 de diciembre de 2021.
III. CONCLUSIONES
3.1 En el cuadro N° 01, se observa que el nivel de avance global del Gobierno Regional
de San Martín a toda fuente de financiamiento es de 93.30% al 31 de diciembre de
2021.
3.3 Además, se observa que el Gobierno Regional de San Martín cuenta con un monto
de S/. 1´159,106 como SALDO X CERTIFICAR al 31 de diciembre de 2021 por fuente
DyT, se debió realizar las supervisiones financieras correspondientes por parte de la
UDR San Martín/GMR Oriente a las unidades ejecutoras, para verificar que se
cumpla la ejecución de acuerdo a la finalidad de las transferencias realizadas.
3.4 Se tiene un monto de S/. 1´168,537 como SALDO X COMPROMETER a nivel de GORE
San Martín al 31 de diciembre de 2021 por fuente DyT, se debió realizar las
supervisiones financieras correspondientes por parte de la UDR San Martín/GMR
Oriente a las unidades ejecutoras, para verificar que se cumpla la ejecución de
acuerdo a la finalidad de las transferencias realizadas.
3.5 Por otro lado, al considerar el cuadro N° 03 las UE que conforman el Gobierno
Regional de San Martín han asignado el 72.03% de su presupuesto de DyT para
cubrir los Gastos de Reposición – Primer Orden al 31 de diciembre de 2021;
además, se indica que la incorporación presupuestal en medicamentos, material
médico e insumos (primer orden) tiene un 98.35% de avance de ejecución
(devengado).
3.6 Además, se observa que el Gobierno Regional de San Martín cuenta con un monto
de S/. 298,697 como SALDO X CERTIFICAR al 31 de diciembre de 2021 en el Primer
orden, se debió realizar la supervisión financiera correspondiente por parte de la
UDR San Martín/GMR Oriente a las unidades ejecutoras, para verificar que se
cumpla la ejecución de acuerdo a la finalidad de las transferencias realizadas.
3.7 Se tiene un monto de S/. 285,235 soles como SALDO x COMPROMETER a nivel de
Primer Orden (Medicamentos e Insumos) al 31 de diciembre de 2021, por lo que se
debió realizar la supervisión financiera correspondiente por parte de la UDR San
Martín/GMR Oriente a las unidades ejecutoras, para verificar que se cumpla la
ejecución de acuerdo a la finalidad de las transferencias realizadas.
3.8 En el cuadro N° 04, nos muestra que al 31 de diciembre de 2021 las UE que
conforman el Gobierno Regional de San Martín han incorporado un 4.69% del DyT
para cubrir gastos correspondientes a locadores de servicios, es decir, el
presupuesto que ha asignado es de S/. 1´657,662 soles para la específica de gasto
para personal tercero.
3.10 La GMR Oriente y las UDR´s deben verificar permanentemente el uso correcto de
los recursos financieros y que estos cumplan la finalidad para los que fueron
trasferidos, de acuerdo a los convenios vigentes, adendas y normativa interna del
SIS, teniendo en cuenta la priorización en la adquisición de los productos
farmacéuticos, dispositivos médicos y productos sanitarios, bajo responsabilidad.
3.11 En el cuadro N° 04, se observa que la UE 402-1059 Región San Martín-Salud Huallaga
Central un 11.26% en gastos para locación de servicios, por lo que, no están dando
la prioridad de los recursos transferidos por el SIS en la provisión de productos
farmacéuticos, dispositivos médicos y productos sanitarios a fin de garantizar la
atención de los asegurados SIS en los establecimientos de salud.
3.12 Según el cuadro N° 05, se observa la incorporación del presupuesto del componente
gasto de reposición y su ejecución. Asimismo, se observa que todas las UE están
priorizando los recursos transferidos en el componente de gasto de reposición, pero
se advierte que en caso las UE dejen de priorizar dicho componente es
responsabilidad de la UDR y GMR velar por el correcto uso de los recursos
3.14 Según cuadro N° 07 el Gobierno Regional de San Martín tiene un Saldo de Balance
reportado de S/. 3´441,150 al 31 de diciembre de 2021, el cual corresponde a las
diversas UE que lo comprenden.
3.15 En el cuadro N° 08 se observa los recursos de DyT – SIS que están siendo utilizados
por las unidades ejecutoras en No tarifados-Traslados de emergencias.
3.17 En el cuadro N° 09, se observa que las UE del GORE San Martín están ejecutando el
presupuesto destinado para el PES COVID al 31 de diciembre de 2021.
3.18 En el cuadro N° 10, se observa los recursos de DyT – SIS que están siendo utilizados
por las UE que conforman el GORE de San Martín en la actividad CORONAVIRUS
(COVID-19) al 31 de diciembre de 2021.
3.19 En el cuadro N° 11 se observa los recursos de las unidades ejecutoras del saldo de
balance 2020 en PES COVID.
3.20 En el cuadro N° 12, se observa los gastos de locador de servicios y servicios diversos
al 31 de diciembre de 2021.
3.21 En el cuadro N° 13, se observa que las UE del GORE San Martín no ha incorporado
correctamente las transferencias realizadas por el Seguro Integral de Salud en la
actividad “0331977. Afiliación y Prestación de Salud para Aseguramiento Universal”
con respecto al DU 046-2021, al corte 31 de diciembre de 2021.
3.22 Se observa que la UE 400-930 Región San Martin - Salud, no ha incorporado el monto
trasferido en la finalidad “0331977. Afiliación y Prestación de Salud para
Aseguramiento Universal”, por el monto de S/. 32,706.
3.23 En el mismo cuadro N° 13, se observa que las UE del GORE San Martín han
incorporado correctamente la totalidad de las transferencias realizadas por el
Seguro Integral de Salud en la actividad “0331978. Afiliación y Prestación de Salud
de la Población Nativa Amazónica y Altoandina” con respecto al DU 046-2021, al
corte 31 de diciembre de 2021.
3.24 En el cuadro N° 14, se observa que la UE del GORE San Martín ha incorporado las
transferencias realizadas por el Seguro Integral de Salud para financiar la vacunación
3.25 De acuerdo con el Convenio, Cuarta Adenda, Acta de Compromiso 2021 y las
Resoluciones Jefaturales de transferencia en el presente año, las UE que conforman
el GORE San Martín debieron realizar la incorporación y diferenciación de los
recursos transferidos por SIS y FISSAL e informar las cadenas programáticas
funcionales respectivas por cada transferencia financiera recibida. Asimismo, lo
correspondiente a la incorporación de recursos por conceptos NO TARIFADOS. Los
saldos de balance también debieron contar con diferenciación y con su respectiva
cadena programática funcional.
3.28 Es responsabilidad del Supervisor Financiero o quien haga sus veces de la UDR y
GMR hacer el monitoreo, supervisión y seguimiento de los recursos transferidos por
el Seguro Integral de Salud, velando por la correcta incorporación total de dichos
recursos teniendo en cuenta la normatividad vigente y de acuerdo a la RJ N° 076-
2021/SIS, así como la ejecución oportuna de estos recursos bajo responsabilidad
funcional y administrativa.
IV. RECOMENDACIONES
4.1 Remitir el presente informe a la GMR Oriente para su socialización a la UDR San
Martín para que realicen las acciones correspondientes como GMR y UDR de
acuerdo a sus competencias, teniendo en cuenta el marco del convenio, adendas,
actas suscritas y normatividad vigente, según las conclusiones del informe para la
mejora de la gestión de la ejecución presupuestal en las unidades ejecutoras.
4.2 La UDR San Martín y GMR Oriente debieron verificar que las modificaciones
presupuestarias (habilitaciones y anulaciones) entre Unidades Ejecutoras,
enmarcada en la Directiva N° 0007-2020-EF/50.01 “Directiva de la Ejecución
Presupuestaria”, el Gobierno Regional debe emitir las Resoluciones Ejecutivas
Regionales (RER) y las Resoluciones de Gerencia General Regionales (RGGR)
respectivas, que deben ser acompañadas por sus notas de incorporación que
sustenten los recursos transferidos entre Unidades Ejecutoras, los cuales de
acuerdo a la directiva vigente deben ser informados a GNF.
4.3 Se debe incorporar la totalidad de las transferencias realizadas por la UE 001 -SIS, lo
cual debió ser monitoreado y verificado a través de la UDR correspondiente. La UDR
debe revisar, verificar que las UE cuenten con la diferenciación de las cadenas
programáticas funcionales respectivas para los recursos transferidos, incorporados
y/o modificados siendo esto por SIS, FISSAL, No Tarifados y Saldos de Balance.
4.4 Las UE´s del Gobierno Regional de San Martín, en caso cuenten con saldos de
balance del año 2020 y periodos anteriores en las específicas de gasto de acuerdo
con la RJ 076-2021/SIS, debieron ser incorporadas en las específicas de gasto de
acuerdo con la finalidad de la transferencia; de haber diferencias observadas,
deberán enviar las notas modificatorias correspondiente a otros financiadores por
parte de cada una de las ejecutoras, lo cual deberá ser supervisado por la UDR
correspondiente.
4.5 Las UE que conforman el Gobierno Regional San Martín, debieron realizar las
medidas correctivas respecto a los gastos no autorizados (específicas y/o
categorías) y revertir de ser el caso, a otros clasificadores considerados en el anexo
01 de la directiva vigente, debiendo ser supervisado y/o monitoreado a través de la
UDR/GMR del ámbito de San Martín, ya que su incumplimiento generaría el ajuste
respectivo en las liquidaciones. En el caso de tener un financiador distinto al pliego
SIS, este debió ser informado con la respectiva cadena programática funcional.
4.8 De acuerdo a la Ley 31125, las UE que conforman el Gobierno Regional de San
Martín no podrán contratar profesionales de la salud, técnicos o auxiliares
asistenciales de la salud, bajo la modalidad de contrato por servicios prestados por
terceros o servicios no personales o de locación de servicios por recursos
transferidos por el SIS, por lo cual debe ser supervisado por la GMR/UDR en forma
continua.
4.9 La UDR deberá verificar que los gastos consignados en el cuadro N°12 Gastos
Locador de Servicios y Servicios Diversos, estén de acuerdo a la directiva vigente; de
no estar cumpliendo generaría el ajuste respectivo para las liquidaciones.
4.10 Tanto la UDR San Martín como GMR Oriente debió verificar si el monto transferido
corresponde en su totalidad a las transferencias realizadas por el SIS respecto a los
DU 046-2021 y DU 051-2021.
V. ANEXOS
5.1 Los tableros de apoyo a la gestión del Gobierno Regional de San Martín del 31 de
diciembre de 2021 se encuentran en la página web de la institución, en el siguiente
enlace:
http://www.sis.gob.pe/Nuevo/consultaConocimiento/frmTableroGestion.asp
Sin otro particular, hago propicia la ocasión para renovar a usted los sentimientos de mi mayor
consideración y estima.
Atentamente
PROVEIDO Nº 0026-2022-SIS/GNF