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VARIABLES FINANCIERAS
Tasa de Interés Corto Mediano Largo BANCO CON MEJOR CALIFICACIÓN
Activa /cobra Bco. x Inversión 17.30% 16% 10% AAA AA A AB
Comisiones 0% 30% 20%
Pasiva/paga x Inverión 2.10% 3.03% 4.00% 2%
Comisiones 0.00% 3.00% 6.00%
Impuestos
Iva 12% IVA EN COMPRA Y VENTA
Retenciones en la Fuente 2%
Impuesto a la Renta 22%
Par. Trabajadores 15%
PROYECTO 5AÑOS
FAMIGUI S.A. Variables Microeconomicas
PERIODO 2021-2025
VARIABLES MICRO
Corto días Mediano Largo
Tiempo 180 4 7
Método Francés
Periodos 6 2 4
Periodos de gracia 0 0 0
Factor de Ajustes F 0
Ajustes a 0
Cambio b 0
Crecimiento c 0
Kd
competencia
VARIABLES MACROECONÓMICAS
INFLACIÓN f
2024 2025 2026
$ 1.27 $ 1.27 $ 1.27
1A
Método Francés
https://contenido.bce.fin.ec/documentos/PublicacionesNotas/Notas/Inflacion/inf202004.pdf
CAPITAL DE TRABAJO
PROPIO $ 20,000.00 CAPITAL DEL ACCIONISTA
Materia Prima 0
Terreno $ 4,700.00
$ 4,700.00 $ 4,700.00
$ 6,000.00 $ 6,000.00
$ 10,700.00
$ 212.60
$ 995.00
TABLA DE AMORTIZACIÓN
8% 15%
Períodos Intereses Comisión Amortización Dividendo Saldo Capital
1 $ 1,188.65 $ 2,285.87 $ 832.99 $ 4,307.50 $ 14,406.11
2 $ 1,123.68 $ 2,160.92 $ 1,022.91 $ 4,307.50 $ 13,383.20
3 $ 1,043.89 $ 2,007.48 $ 1,256.13 $ 4,307.50 $ 12,127.07
4 $ 945.91 $ 1,819.06 $ 1,542.53 $ 4,307.50 $ 10,584.54
5 $ 825.59 $ 1,587.68 $ 1,894.23 $ 4,307.50 $ 8,690.31
6 $ 677.84 $ 1,303.55 $ 2,326.11 $ 4,307.50 $ 6,364.20
7 $ 496.41 $ 954.63 $ 2,856.46 $ 4,307.50 $ 3,507.74
8 $ 273.60 $ 526.16 $ 3,507.74 $ 4,307.50 $ -
Años 8% interes
1 AÑO
2 AÑOS
3 AÑOS
4 AÑOS
PROYECTO
FAMIGUI S.A. VENTAS
PERIODO 2022-2026
Volumen de ventas anuales 1 2 3
Producto
Gelatina con café 46080 48195 50407
$ 547.00 $ 571.48
$ 49.73 $ 51.95
CONTADO
30 DÍAS
CONTADO
30 DIAS PLAZO
AÑO5
33,311.36
33,311.36
66,622.71
2,775.95
63,846.76
Tiempo Requerido hora por prenda
CAPACIDAD POR OPERARIO
Tiempo
N° Operarios Requerido en MIN al dia Unidades diarias Unidades Unidades anual
mensuales
min
AÑO 1
14208
$ 0.51 $ 0.52
###
AÑO 5
AÑO 1 0.474
VALOR MENSUAL
VACACIONES IESS VALOR ANUAL
CON BENEFICIOS
ón
Cant. Paq. Total
19 $ 57.60 $ 60.24 $ 63.01 $ 65.90
AÑO1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
CANTIDAD
1
1
AÑO 5 1
1
ADMINISTRACIÓN 1
DETALLE COSTOS 1
Salario Gerente $ 650.00 1
$ 400.00
$ 400.00
$ 400.00
$ 650.00
$ 6.00
$ 40.00
$ 40.00
$ 65.00
$ 748.00 $ 1,200.00
1 litro 1000 lg 6.66666666666667
250 mg
666.666666666667
$ 0.19
$ 0.31
$ 0.51
mano de obra
Costo unitario variable $0.31
por bata
Costos fijo $ 0.19 0.50
PRECIO VENTA PUB 1.59 sin IVA
margen contrib. $218.00 %
costo
Costo Total
PVP 50%
PVP 2
cada bata
PROYECTO
FAMAGUI S.A GASTOS
PERIODO 2022-2026
Mensual Anual
Gasto de Administración 1,185 14,219
0 Proyecciones
Otros gastos Valor mensual Valor anual 1 2 3
alquiler $ 650.00 $ 7,800.00 $ 7,808.50 $ 7,815.53 $ 7,821.08
Agua potable $ 40.00 $ 480.00 $ 480.52 $ 480.96 $ 481.30
Energia electrica $ 65.00 $ 780.00 $ 780.85 $ 781.55 $ 782.11
Telefonía e internet $ 40.00 $ 480.00 $ 480.52 $ 480.96 $ 481.30
Total $ 795.00 $ 9,540.00 $ 9,550.40 $ 9,558.99 $ 9,565.78
0 1 2 3 4
sueldo $ 14,219.19 $ 14,234.69 $ 14,244.79 $ 14,257.61 $ 14,265.03
Depreciación
Activo Valor Vida Util Valor anual
Maquinarias y Equipos $ 3,350.00 10 $ 335.00
Muebles y enseres $ 154.00 10 $ 15.40
Vehiculo 5 $ -
Edificio $ 4,700.00 5 $ 940.00
Equipo de computo $ 550.00 3 $ 183.33
Equipo de oficina $ 98.00 5 $ 19.60
Total depreciación $ 1,493.33
ROYECTO
DO 2022-2026
VALOR
MENSUAL VALOR
CON ANUAL
BENEFICIOS
$ 694.13 $ 8,329.53
$ 490.81 $ 5,889.66
$ - $ -
$ - $ -
$ 1,184.93 $ 14,219.19
yecciones
4 5
$ 7,825.15 $ 7,827.73
$ 481.55 $ 481.71
$ 782.51 $ 782.77
$ 481.55 $ 481.71
$ 9,570.76 $ 9,573.91
5
$ 14,269.73
FAMAGUI S.A ESTADO DE RESULTADO
Gastos
Intereses préstamo corto plazo $ 815.55 $ -
Intereses préstamo largo plazo $ 2,312.33 $ 1,989.80
Comision préstamo largo plazo $ 4,446.78 $ 3,826.54
Depreciación $ 1,493.33 $ 1,493.33
Amortización
Sueldos y salarios $ 14,219.19 $ 14,234.69
Otros gastos $ 9,540.00 $ 9,550.40
Total de Gastos $ 32,827.17 $ 31,094.76
INTEGRAL PROYECTADO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 63,511.57 $ 66,615.41 $ 69,817.97
$ 27,374.98 $ 28,656.29 $ 29,974.24
$ 36,136.60 $ 37,959.12 $ 39,843.73
$ 1.32 $ 1.32 $ 1.33
$ - $ - $ -
$ 1,503.44 $ 770.01 $ -
$ 2,891.23 $ 1,480.79
$ 1,493.33 $ 1,493.33 $ 1,493.33
$ - $ -
$ 14,244.79 $ 14,257.61 $ 14,265.03
$ 9,558.99 $ 9,565.78 $ 9,573.91
$ 29,691.79 $ 27,567.53 $ 25,332.27
AÑO 0 AÑO 1
ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQ DE EFECTIVO $ 20,000.00 $ 40,147.18
CLIENTES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR $ - $ 3,120.00
INVENTARIO MATERIA PRIMA $ - $ 11,022.63
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 20,000.00 $ 54,289.81
ACTIVOS NO CORRIENTE
MAQUINARIA $ 3,300.00 $ 3,300.00
VEHICULOS $ 6,000.00 $ 6,000.00
MUEBLES Y ENSERES $ 212.60 $ 212.60
EQUPO DE OFICINA $ 23.50 $ 51.50
EQUIPO DE COMPUTACIÓN $ 995.00 $ 995.00
- DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ 2,489.28
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 10,531.10 $ 8,069.83
TOTAL ACTIVOS $ 30,531.10 $ 62,359.64
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTE
DEUDA CORTO PLAZO $ 6,590.03 $ 6,590.03
PROVEEDORES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR $ - $ 2,300.07
PARTICIPACIÓN DE TRABAJADORES POR PAGAR $ - $ -22.26
IMPUESTO A LA RENTA POR PAGAR $ - $ -27.75
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 6,590.03 $ 8,840.09
PASIVO NO CORRIENTE
DEUDA LARGO PLAZO $ 13,033.25 $ 13,033.25
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 13,033.25 $ 13,033.25
TOTAL PASIVOS $ 19,623.28 $ 21,873.34
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL $ 10,571.73 $ 8,000.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ - $ -98.37
UTILIDADES ACUMULADAS $ - $ -
TOTAL PATRIMONIO $ 10,571.73 $ 7,901.63
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $ 30,195.01 $ 29,774.97
336.09 32,584.67
$ 30,531.10 $ 62,359.64
DE EFECTIVO PROYECTADO
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
ÓN FINANCIERA PROYECTADO
$ - $ - $ - $ -
$ 2,413.71 $ 2,531.06 $ 2,651.78 $ 2,775.95
$ 492.65 $ 966.72 $ 1,558.74 $ 2,176.72
$ 614.17 $ 1,205.18 $ 1,943.23 $ 2,713.64
$ 3,520.53 $ 4,702.96 $ 6,153.74 $ 7,666.31