PROGRAMA DE AUDITORIA ISO 19011:2018

INDICE

Pág.

INTRODUCCIÓN.......................................................................................................3

OBJETIVOS DEL PROGRAMA DE AUDITORIA......................................................3

CRITERISO DE LA AUDITORIA...............................................................................3

ALCANCE DE LA AUDITORIA INTERNA.................................................................4

RIESGSO Y OPORTUNIDADES...............................................................................4

METODOLOGÍA........................................................................................................5

COMPETENCIA DE LOS AUDITORES INTERNOS................................................5

PRESENTACIÓN DEL INFORME DE AUDITORIA INTERNA.................................5

MANTENIMIENTO Y MEJORA DE LAS COMPETENCIAS DE LOS AUDITORES.6

CONCLUSIONES......................................................................................................6

BIBLIOGRAFIA..........................................................................................................6

ANEXO.......................................................................................................................7

Programa de auditoria interna...................................................................................7

 INTRODUCCIÓN

Toda organización debe considerar el proceso de auditoría como una fuente de

información importante que permita identificar los posibles problemas y riesgos
que se pueden generar en sus procesos y de esta manera contribuir para que la
organización obtenga resultados favorables.

De allí que, en las pequeñas y medianas organizaciones, se ha ido incrementado

en los últimos años la implementación de controles que permitan a la organización
mejorar los procedimientos y necesidades del negocio, así como resguardar y
proteger los activos, verificar la eficiencia, productividad y custodia en las
operaciones.

Para ejecutar procesos de auditorías existen diferentes referentes o metodología

evaluadas y verificadas que sirven como apoyo en la preparación y ejecución de
las auditorías dentro de una organización. En este trabajo se presentara un
programa de auditoria interna en base a la norma tecnica ISO 19011 de 2018.

OBJETIVOS DEL PROGRAMA DE AUDITORIA

Determinar si el sistema de Gestion e Seguridad y salud en el trabajo se han

implementado y mantenido correctamente.

Proponer las medidas previstas y correctivas necesarias para eliminar o controlas

los riesgos asociados al trabajo.

CRITERISO DE LA AUDITORIA

Se auditara teniendo en cuenta los requisitos de las normas que hacen parte del
sistema integrado de Gestión, normas NTC ISO 19011:2018, ISO 9001 (Por

3
medio de la cual se establecen los requisitos del Sistema de Gestión de la
Calidad.) e ISO 14001 (Por medio de la cual se establecen los requisitos del
Sistema de Gestión Ambiental).

ALCANCE DE LA AUDITORIA INTERNA

Las auditorías abordaran todas las áreas de la empresa, haciendo énfasis en el

cumplimiento de los estándares mínimos del SG-SST establecidos en la
Resolución 0312 de 2019 en el periodo comprendido de Enero a Diciembre de
2020.

RIESGSO Y OPORTUNIDADES

Los riesgos y oportunidades a tratar están relacionadas con el contexto de la

organización y la capacidad para cumplir los objetivos. Los riesgos están
relacionados con:

Planificación: Problemas la hora de establecer objetivos pertinentes de auditoría y

al determinar el alcance, número, duración, ubicaciones y calendario de las
auditorías.

Recursos: Conceder insuficiente tiempo, equipos y/o formación para desarrollar el

programa de auditoría o para realizar una auditoría. Asi como la selección del
equipo auditor, por ejemplo insuficiente competencia general para realizar
auditorías eficazmente y seguimiento ineficaz de los resultados del programa de
auditoría

Frente a estos riesgos se tienen las oportunidades para mejorar el programa de

auditoría, como: permitir llevar a cabo múltiples auditorías en una única visita;
minimizar el tiempo y las distancias viajando a la sede, igualar el nivel de
competencia del equipo auditor con el nivel de competencia necesario para
alcanzar los objetivos de la auditoría y alinear las fechas de la auditoría con la
disponibilidad del personal clave del auditado.

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 METODOLOGÍA

Las auditorías se realizarán en sitio con acompañamiento de personal, los

métodos utilizados en la auditoría serán:

Entrevistas
Listas de verificación
Cuestionarios
Revisión documental con el auditado
Muestreo
Auditoría física con acompañamiento

COMPETENCIA DE LOS AUDITORES INTERNOS

El equipo auditor deberá cumplir con los siguientes requisitos:

Contar con experiencia en auditoría en SG-SST o normas internacionales como

ISO 9001. 2015, ISO 14001: 2015 y conocimiento de los estándares mínimos del
SG-SST establecidos en la Resolución 0312 de 2019.

No haber participado en las actividades de diseño e implementación del SG-SST

Tener licencia vigente en seguridad y salud en el trabajo

Haber cursado el curso virtual de 50 horas del Sistema de Gestión de Seguridad y

Salud en el Trabajo

PRESENTACIÓN DEL INFORME DE AUDITORIA INTERNA

Inicia con la planeación, elaboración y trámite de la comunicación del plan de

auditoría al responsable del proceso a auditar.

Continúa con la reunión de apertura de auditoría, la ejecución del plan de

auditoría, la elaboración del informe preliminar de auditoría interna, el traslado de

5
este último, la presentación del informe final, seguimiento a los planes de
mejoramiento y las acciones correctivas correspondientes.

MANTENIMIENTO Y MEJORA DE LAS COMPETENCIAS DE LOS AUDITORES

Después de presentar el informe final de auditoría, el Jefe de la Oficina de Control

Interno, solicitará a los líderes de los procesos auditados, que evalúen a los
auditores líderes, en el Formato Evaluación de competencia y desempeño de los
auditores internos, código IGFT03; así mismo los Auditores Lideres evaluarán a su
equipo auditor.

CONCLUSIONES

Con la aplicación de la auditoría, mediante la evidencia permitirá inferir que hay

aspectos por mejorar e identificar inconsistencias en la ejecución del proceso.

La evaluación final de la auditoría evidenciara la necesidad de la implementación

de un programa de auditoría continua, que permita generar acciones de mejora
oportunas frente a los riesgos a la seguridad y salud en el trabajo.

BIBLIOGRAFIA

ISO 14001:2015. Sistemas de gestión ambiental — Requisitos con orientación

para su uso [En linea].Disponible en:
https://www.iso.org/obp/ui#iso:std:iso:14001:ed-3:v1:es
Jimenez, D. Pymes y calidad. Program anual de auditorías internas ISO 19011
[En linea]. 2016. Disponible en:
https://www.pymesycalidad20.com/programa-de-auditorias-internas.html

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Restaurante “El buen comer”
AÑO:
OBJETIVOS:
CRITERIOS DE AUDITORÍA INTERNA:
ALCANCE DE LA AUDITORÍA INTERNA:
RIESGSO Y OPORTUNIDADES
COMPETENCIA DE LOS AUDITORES
INTERNOS (educación, formación, habilidad):
METODOLOGÍA (in situ - virtual):
PRESENTACIÓN INFORME DE AUDITORÍA
INTERNA (qué debe contener, a quien se le
entrega, en qué formato, y plazo de entrega):
PERIODICIDAD DE LA AUDITORÍA INTERNA: Anual
PROCESOS
AUDITAR ITEM AUDITAR
ANEXO
Programa de auditoria interna
Código:
PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA Versión
Fecha: 26/10/2019
2019
Determinar si el sistema de Gestion e Seguridad y salud en el trabajo se han implementado y mantenido
correctamente.
Se audita el proceso teniendo en cuenta los requisitos de las normas que hacen parte del sistema integrado
de Gestión, normas NTC ISO 19011:2018, ISO 9001:2015 (Por medio de la cual se establecen los requisitos
del Sistema de Gestión de la Calidad.) e ISO 14001:2015 (Por medio de la cual se establecen los requisitos
del Sistema de Gestión Ambiental).
El alcance de esta auditoría será de un año, contado a partir de la fecha que sea programada.
Riesgos en cuanto a los recursos pueden ser conceder insuficiente tiempo, equipos y/o formación para
desarrollar el programa de auditoría o para realizar una auditoría y en la selección del equipo auditor, por
ejemplo insuficiente competencia general para realizar auditorías eficazmente Las oportunidades frente a
esos riesgos son: levar a cabo múltiples auditorías en una única visita e igualar el nivel de competencia del
equipo auditor con el nivel de competencia necesario para alcanzar los objetivos de la auditoría
Experiencia en auditorias y el sistema integrado de Gestión, normas NTC ISO 19011:2018, con valores
eticos, responsable y discreto
Se utilizará como metodología la revisión documental, entrevistas, verificación in situ y observación directa
inicio de auditoría, apertura, objetivos, realización de auditoría, informe, hallazgos, no conformidades,
acciones correctivas y análisis de estas acciones correctivas y conclusiones, entregados encargado de cada
proceso auditado en un plazo de 3 dias hábiles
AUDITORES CRONOGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA
DESIGNADOS ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGT SEP OCT NOV DIC
7
 ISO 9001: 2015 4.1,6.2,
Gestion 7.1.4, 10.1, 10.2 - ISO Lina Macela y
x x                    
gerencial 14001:2015 puntos 3,1,1, tal
3,1,4, 3,2,9 a 3,2,11
ISO 9001: 2015 puntos
Gestion de 4.4,9.1, 9.1.1, y 7,12 -
  x x                    
calidad ISO 14001:2015 3,2,10,
3,2,11

ISO 9001: 2015 punto

Servicio 8.5.4, 8.5.1, 10.2 - ISO   x x                    
14001:2015 3,3,5

ISO 9001: 2015 punto

Preparación de 8.5.4, 8.5.6 9.1, 9.1.1,
  x x                    
alimentos 10.2 - ISO 14001:2015
3,2,10, 3,2,11, 3,3,3

ISO 9001: 2015 punto

Gestion
7.1.2, 7.1.4, 10.2 - ISO   x x                    
Humana
14001:2015 3,2,10, 3,2,11

ISO 9001: 2015 punto

Proceso de
7,15 y 10.1, 10.2 - ISO   x x                    
mantenimiento
14001:2015 3,2,10, 3,2,11

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