Política de gastos y endeudamiento establecida en el PL 101-2021-PE

(Equilibrio Financiero), en el PL 99-2021-PE (Presupuesto) y en el PL

100-2021-PE (Endeudamiento)
Año Fiscal 2022
Gustavo Guerra García Picasso
Viceministro de Hacienda - Ministerio de Economía y Finanzas
Setiembre 2021
 CONTENIDO

Parte II:
Parte I: Parte III: Parte IV:
Proyecto de Ley de
Estrategia de política Proyecto de Ley de Proyecto de Ley de
Equilibrio Financiero
fiscal Presupuesto 2022 Endeudamiento 2022
2022

2
 CONTENIDO

Parte II:
Parte I: Parte III: Parte IV:
Proyecto de Ley de
Estrategia de política Proyecto de Ley de Proyecto de Ley de
Equilibrio Financiero
fiscal Presupuesto 2022 Endeudamiento 2022
2022

3
Marco Macroeconómico Multianual

¿Qué es el Marco Macroeconómico Multianual?

▪ Es un documento elaborado por el MEF, el cual contiene las

proyecciones macroeconómicas y fiscales del país para los
próximos 4 años.
▪ Este documento es aprobado por el Consejo de Ministros con
opinión previa del Consejo Fiscal.
▪ Se publica a fines de agosto en el diario oficial “El Peruano”.

¿Para qué sirve el Marco Macroeconómico Multianual?

▪ Sus proyecciones son la base para la elaboración de los

Proyectos de Ley de Equilibrio Financiero, de Presupuesto
y Endeudamiento.
▪ Comunica los objetivos y lineamientos de la gestión fiscal y
macroeconómica a cargo del MEF.

4
 Marco Macroeconómico Multianual y Presupuesto Público

Proyecciones macroeconómicas Proyección de

+ ingresos
política tributaria

Presupuesto
+ Gasto
público Público

Ratio de Deuda pública Déficit

sobre PBI fiscal

Proyecciones considerando el cumplimiento conjunto de las reglas macrofiscales

5
 Proyecciones macroeconómicas: en 2021, el PBI crecería 10,5% y en los
próximos años convergerá de forma progresiva a su nivel potencial

PBI
(Var. % real anual)

10,5

5,9
4,8 4,5 4,2
4,0 4,0 3,6
3,3
2,4 2,5 2,2

-11,0

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
Fuente: BCRP, proyecciones MEF 6
 Proyecciones fiscales: se estima una recuperación de los ingresos fiscales y una
reducción gradual y ordenada del déficit fiscal

Ingresos del Gobierno General Resultado económico del SPNF

(% del PBI) (% del PBI)

22,4 22,3 22,4

21,8 2,1 2,3
0,9

20,3 20,4
20,2
19,9 19,9 19,9 20,0 -0,2
19,4 -1,0
18,9 -1,9 -1,6 -1,7
-2,3 -2,3 -2,7
18,3 -3,0
17,9 -3,7
-4,7

-8,9
2011 2013 2015 2017 2019 2021 2023 2025 2011 2013 2015 2017 2019 2021 2023 2025

Fuente: BCRP, EsSalud, Perupetro, Sunat, MEF, proyecciones MEF. 7

 Proyecciones fiscales: Perú mantendrá cuentas fiscales sólidas, pues su deuda
pública continuará como una de las más bajas entre países emergentes

Deuda pública
(% del PBI)

80 América Latina
75,8
73,2
70 72,2
68,4 Países Emergentes Colombia

60 60,8
55,6 México
54,7
50 53,3

Chile
40 38,5
34,9
30 Perú
28,2
26,8
20
2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026

Fuente: FMI, BCRP, Proyecciones MEF. 8

 CONTENIDO

Parte II:
Parte I: Parte III: Parte IV:
Proyecto de Ley de
Estrategia de política Proyecto de Ley de Proyecto de Ley de
Equilibrio Financiero
fiscal Presupuesto 2022 Endeudamiento 2022
2022
 El Proyecto de Ley de Equilibrio Financiero asegura el balance entre ingresos y
gastos del sector público

Ingresos, según fuente Gastos, según categoría

(S/ Miles de millones) (S/ Miles de millones)

Total 197,0 Total 197,0

Recursos
Ordinarios 118,8 GASTO CORRIENTE 127,1

Recursos
Directamente 12,1
Recaudados GASTOS DE CAPITAL 46,9

Recursos
Op. Oficiales 38,1
de Crédito SERVICIO DE LA DEUDA 23,0

Donaciones 0,2

Recursos
Determinados 27,8

10
 CONTENIDO

Parte II:
Parte I: Parte III: Parte IV:
Proyecto de Ley de
Estrategia de política Proyecto de Ley de Proyecto de Ley de
Equilibrio Financiero
fiscal Presupuesto 2022 Endeudamiento 2022
2022

1 Panorama general

Prioridades en la asignación
2 presupuestaria y Reserva de
Contingencia

3 Descentralización del presupuesto 2022

4 Presupuesto por Resultados - PpR

11
El Presupuesto Inicial de Apertura (PIA) 2022 se incrementa en 7.6% (+S/ 13,972 millones) respecto al PIA
2021, el mayor incremento en los últimos tres años impulsado por la recuperación de la actividad económica

PIA por toda fuente de financiamiento

(miles de millones de soles)

7.6%
5.5% 3.2%
6.9%
10.3%
2.9% 197.0
177.4 183.0
168.1
142.5 157.2
138.5

2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

PIA/PBI 21% 20% 21% 22% 25% 22% 22%
12
Los recursos públicos que provienen de la recaudación tributaria se vienen recuperando, lo que
conlleva a una reducción del endeudamiento respecto al PIA 2021

PIA 2021 PIA 2022 Var. Recomposición de ingresos

S/ MM S/ MM S/ MM
1 Recursos Ordinarios:
Mayores ingresos provenientes de la
Recursos Ordinarios 99 541 118 799 +19 257 recaudación tributaria como
consecuencia de mayores precios de
commodities y actividad económica.
Recursos Directamente 12 519 12 138 -381
Recaudados
2
Recursos Determinados:
Donaciones y Mayor proyección de canon, FONCOR y
476 230 -245
transferencias FONCOMUN como consecuencia de
mayores precios de commodities,
actividad económica y la recuperación de
Recursos Determinados 22 842 27 781 +4 939 la producción minera durante el 2021.

3
Recursos por Operaciones 47 651 38 054 -9 597 Recursos por Operaciones Oficiales
Oficiales de Crédito de Crédito:
Una reducción del endeudamiento en el
marco de la consolidación fiscal.
Total 183 030 197 002 +13 972

13
Más del 50% de los Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito (ROOC) se está destinando al
pago del servicio de deuda, el cual representa el 10.9% del PIA 2022

Servicio de la Deuda – Ministerio de Economía y Finanzas

(millones de soles)
Rec. Ordinarios ROOC
21,495*

13,548 14,334
12,486
10,682 11,216 11,001
10,295

3,949
10,721

6,346
1,765

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

Deuda
/ PIA 7.7% 7.9% 7.0% 8.1% 7.0% 7.8% 10.9%

* El financiamiento del servicio de la deuda 2022 considera S/3,668 millones de Garantías (Reactiva, FAE Agro y PAE MYPE) 14
 CONTENIDO

Parte II:
Parte I: Parte III: Parte IV:
Proyecto de Ley de
Estrategia de política Proyecto de Ley de Proyecto de Ley de
Equilibrio Financiero
fiscal Presupuesto 2022 Endeudamiento 2022
2022

1 Panorama general

Prioridades en la asignación
2 presupuestaria y Reserva de
Contingencia

3 Descentralización del presupuesto 2022

4 Presupuesto por Resultados - PpR

15
 El Presupuesto Público 2022 se concentra principalmente en las funciones de
Educación y Salud

Distribución del Presupuesto Público 2022, según principales funciones

(Millones de soles)

Var. S/ Var. %
2022/2021 2022/2021

Educación 35,758 2,626 7.9%

Salud 22,207 1,216 5.8%

Agropecuaria 1/ 4,604 435 10.4%

Leyenda
Transporte 19,200 192 1.0%
PIA 2022

PIA 2021 Protección social 7,104 231 3.4%

Ambiente 3,308 317 10.6%

Cultura y deporte 1,481 156 11.8%

Comunicaciones 1,370 547 66.5%

Energía 959 67 7.5%

Trabajo 914 398 77.2%

1/ La función Agropecuaria no incluye los recursos del FONDES programados en la UE ARCC. 16

Distribución del Presupuesto Público 2022 por Funciones

Presupuesto 2022
Función % Participación
(en S/ millones)
Educación 35,758 18.2%
Salud 22,207 11.3%
Transporte 19,200 9.7%
Previsión social 13,391 6.8%
Orden público y seguridad 13,274 6.7%
Protección social 7,104 3.6%
Justicia 6,752 3.4%
Agropecuaria 6,161 3.1%
Defensa y seguridad nacional 5,146 2.6%
Saneamiento 4,057 2.1%
Ambiente 3,308 1.7%
Vivienda y desarrollo urbano 2,122 1.1%
Cultura y deporte 1,481 0.8%
Comunicaciones 1,370 0.7%
Energía 959 0.5%
Trabajo 914 0.5%
Relaciones exteriores 797 0.4%
Turismo 684 0.3%
Legislativa 585 0.3%
Comercio 539 0.3%
Pesca 444 0.2%
Industria 322 0.2%
Minería 128 0.1%
Planeamiento, gestión y reserva de contingencia 27,850 14.1%
Deuda pública 22,451 11.4%
Total general 197,002 100.0%
Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) por Sectores del Gobierno Nacional: el 38.9% del
presupuesto del Gobierno Nacional1/ se concentra en los sectores Educación, Transporte y Salud
Presupuesto 2022
Sector % Participación
(en S/ millones)
Educación 17,436 16.0%
Economía y finanzas2/ 14,117 12.9%
Transportes y comunicaciones 13,705 12.6%
Salud 11,251 10.3%
Interior 10,817 9.9%
Presidencia Consejo Ministros 7,744 7.1%
Defensa 7,339 6.7%
Desarrollo e inclusión social 5,013 4.6%
Vivienda construccion y saneamiento 2,940 2.7%
Agrario y de riego 2,455 2.2%
Justicia 1,835 1.7%
Trabajo y promoción del empleo 873 0.8%
Producción 852 0.8%
Relaciones exteriores 848 0.8%
Ambiental 791 0.7%
Mujer y poblaciones vulnerables 702 0.6%
Congreso de la República 619 0.6%
Cultura 594 0.5%
Comercio exterior y turismo 551 0.5%
Energía y minas 544 0.5%
Otras entidades autónomas 8,083 7.4%
Gobierno Nacional 109,110 100.0%
1/ No incluye la Reserva de Contingencia ni el Servicio de la Deuda Pública
2/ Incluye S/ 4,877 millones para el pago a los pensionistas bajo el Sistema Nacional de Pensiones DL. 19990.
El presupuesto del 2022 permite el financiamiento de 5 prioridades

1 2 3

Salud y atención a la Fortalecimiento de la

Educación
Emergencia Sanitaria competitividad agrícola

4 5

Alivio a la Pobreza y Promoción del empleo

Protección Social y productividad

19
El presupuesto del 2022 permite el financiamiento de 5 prioridades

1 2 3

Salud y atención de la Fortalecimiento de la

Educación
Emergencia Sanitaria competitividad agrícola

4 5

Alivio a la Pobreza y Promoción del empleo

Protección Social y productividad

20
 Salud: en el 2022, el presupuesto asciende a S/ 22 207 millones, lo cual implica un crecimiento de
S/ 1 216 millones (+5.8%)

Evolución del PIA de la función Salud

(S/ Millones)
5.8% +1 216
millones
13.5%
13.7% 1.5%
16.2% 11.3%
2.4% 22,207 del presupuesto
20,991 total

18,217 18,495
16,028
El incremento 2022 se explica
13,471 13,789 principalmente por:

✓ S/ 500 millones adicionales para

lograr el 100% del aseguramiento
universal en salud.
✓ S/ 580 millones adicionales para el
incremento remunerativo
(valorización principal).
✓ S/ 200 millones adicionales para la
adquisición de suministros
2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 médicos.

Fuente: MEF.
21
 FUNCIÓN SALUD – EJES ESTRATÉGICOS
(en S/ millones)

El presupuesto para la Función Salud asciende a S/ 22,207 millones, el cual implica un incremento de S/
1,216 millones para financiar las principales acciones durante 2022:

Personal de Salud
(CAS COVID, servicios complementarios y 684 Compras centralizadas de
seguro de vida) medicamentos, insumos y otros, y 340
Operador Logístico
Atención de pacientes
(EPPs, medicamentos, oxígeno y otros 218
insumos médicos)

Continuidad de los Centros de Aseguramiento Universal en Salud 500

(Continuidad del DU 046 y 078)
EJE 1: Atención y Aislamiento Temporal 150 EJE 2:
ATENCIÓN DE (CAAT)
ACCESO AL
LA CUIDADO Y
Equipamiento y mantenimiento Operación y Mantenimiento de
EMERGENCIA 184
(mantenimiento de plantas de oxígeno, 12 ATENCIÓN EESS
SANITARIA camas UCI y centros de alto flujo)
INTEGRAL EN
SALUD
Prestaciones económicas por Historia Clínica Electrónica,
40 90
sepelio Telesalud y Receta Electrónica

TOTAL EJE 1 1,104 TOTAL EJE 2 1,114

22
 FUNCIÓN SALUD – EJES ESTRATÉGICOS
(en S/ millones)

Remuneraciones del personal de la salud

3,074
(sector) Continuidad de Inversiones (MINSA) 335

Incremento de escala salarial (III Tramo) 594

EJE 3:
Obras por Impuestos (MINSA) 181
MEDIDAS EJE 4:
Proceso de Nombramiento y
PARA EL Cambio de Grupo Ocupacional
237 INVERSIONES
PERSONAL ESTRATÉGICAS
EN SALUD Programa de Creación de Redes Integradas en
DE SALUD Cumplimiento de metas, CTS, Cumplimiento Salud
463
88
de 25 y 30 años, y Sepelio y luto

TOTAL EJE 3 3,993 TOTAL EJE 4 979

Presupuesto Descentralizado en Gobiernos Regionales 9,083

Presupuesto Descentralizado en Gobiernos Locales 478

EJE 5: DESCENTRALIZACIÓN

TOTAL EJE 5 9,561

23
 SALUD - ATENCIÓN DE LA EMERGENCIA SANITARIA
(en S/ millones)

RESERVA PARA ACCIONES CONTRA LA COVID-19

MINSA, MININTER y GOREs 1,104 ▪ Financiamiento de necesidades en los tres niveles de

gobierno en el marco de la emergencia sanitaria por la
COVID-19, según la evolución de la pandemia durante el
RESERVA SEGÚN LA año fiscal.
1,928
ATENCIÓN DE EVOLUCIÓN DE LA COVID-19
LA EMERGENCIA
▪ En el Proyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público
para el Año Fiscal 2022, el financiamiento de las acciones
SANITARIA TOTAL 3,032 contra la COVID-19 para los niveles de gobierno se
atenderá con cargo a la Reserva de Contingencia.

24
El presupuesto del 2022 permite el financiamiento de 5 prioridades

1 2 3

Salud y atención de la Fortalecimiento de la

Educación
Emergencia Sanitaria competitividad agrícola

4 5

Alivio a la Pobreza y Promoción del empleo

Protección Social y productividad

25
 Educación: en el 2022, el presupuesto asciende a S/ 35 758 millones, lo cual implica un crecimiento
de S/ 2 626 millones (+7.9%), el mayor de los últimos tres años

Evolución del PIA de la función educación

(S/ Millones)
+2 626
7.9% millones
5.8%
11.1% 2.3%
5.3%
18.2%
4.9% 35,758 del presupuesto
33,132 total
30,628 31,328
27,567
26,181
24,960 El incremento 2022 se explica
principalmente por:

✓ S/ 492 millones adicionales para

intervenciones pedagógicas.
✓ S/ 572 millones adicionales para el
incremento de la Remuneración Íntegra
Mensual (RIM - Educación Básica)
✓ S/ 1,527 millones adicionales para la
ejecución de gasto de capital.

2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

Fuente: MEF. 26
 FUNCIÓN EDUCACIÓN – EJES ESTRATÉGICOS
(en S/ millones)

El presupuesto para la Función Educación asciende a S/ 35,758 millones, el cual implica un incremento de S/ 2,626 millones para financiar
las principales acciones durante 2022:

Proyecto Especial de Inversión Pública (PEIP Incremento de la Remuneración Íntegra

572
Escuelas Bicentenario) 2,157 Mensual (Educación Básica)

EJE 1: Mantenimiento y acondicionamiento de locales Medidas remunerativas para transferencia a

691
RETORNO A 297 Gobiernos Regionales durante el 2022
educativos EJE 2:
LA DESARROLLO
PRESENCIA- PROFESIONAL
LIDAD Retorno seguro a clases Evaluaciones docentes (Nombramiento,
291 DOCENTE 169
(mascarillas y kit de higiene) acceso y desempeño)

TOTAL EJE 1 2,745 TOTAL EJE 2 1,432

Inversiones en marco a la emergencia sanitaria

277
(Tablets)

EJE 3: Internet de Tablets y Plan de datos Educación 276

Básica y Educación Superior
INNOVACIÓN
TECNOLÓ-
GICA Educación Híbrida: Aprendo en Casa, Perú 40
Educa y Territoriales Tecnológicos

TOTAL EJE 3 593

27
 FUNCIÓN EDUCACIÓN – EJES ESTRATÉGICOS
(en S/ millones)

Universidades Públicas (gastos operativos, Intervenciones pedagógicas (Acompañamiento

806
condiciones para licenciamiento y mejora de 4,678 Pedagógico, Acompañatic, JEC, entre otros)
infraestructura)

Fortalecimiento de la Educación Básica

Becas estudiantiles para 14 mil nuevas becas 172
936 Alternativa y Especial
EJE 4: y 49 mil continuadores EJE 5:
EDUCACIÓN ATENCIÓN
SUPERIOR INTEGRAL DE Servicios Educativos del ámbito rural,
44
Fortalecimiento de Institutos y Escuelas de POBLACIONES subvenciones y rutas fluviales
135
Educación Superior
VULNERABLES
Convivencia Escolar, Prevención y la Atención 38
de la Violencia 2022
TOTAL EJE 4 5,749

TOTAL EJE 5 1,060

Presupuesto Descentralizado en Gobiernos

17,166
Regionales

EJE 6: Presupuesto Descentralizado en Gobiernos

DESCENTRALI- 626
Locales
ZACIÓN

TOTAL EJE 6 17,792

28
El presupuesto del 2022 permite el financiamiento de 5 prioridades

1 2 3

Salud y atención de la Fortalecimiento de la

Educación
Emergencia Sanitaria competitividad agrícola

4 5

Alivio a la Pobreza y Promoción del empleo

Protección Social y productividad

29
 FUNCIÓN AGROPECUARIA – EJES ESTRATÉGICOS
(en S/ millones)

El presupuesto para la Función Agropecuaria asciende a S/ 4 604 millones1, el cual implica un incremento de S/ 435 millones para financiar
las principales acciones durante 2022:

Sanidad agraria 370

Continuidad de inversiones 1,120

Investigación e innovación agraria 115

Fondo Sierra Azul 111

EJE 1: Servicios Forestales y de Fauna Silvestre 154
INVERSIONES EJE 2: GESTIÓN
ESTRATÉGICAS Chavimochic2 AGRARIA
19
EN Gestión de los Recursos Hídricos 168
AGRICULTURA

TOTAL EJE 1 1,250 TOTAL EJE 2 807

Fondo AGROPERU 200

Financiamiento planes de negocio 35

EJE 3: ACCESO A
FINANCIAMIENTO
AGRARIO
Reconversión Productiva 18

TOTAL EJE 3 253

1/ La función Agropecuaria no incluye los recursos del FONDES programados en la UE ARCC.

2/ Corresponde principalmente a los seguros para salvaguardar la infraestructura existente (S/ 9 mm) y para el expediente técnico del saldo de obra (S/ 10 mm) que permitirá su destrabe.
30
 FUNCIÓN AGROPECUARIA – EJES ESTRATÉGICOS
(en S/ millones)

Kits agropecuarios: Cobertizos 26

Presupuesto Descentralizado en Gobiernos
1,576
Regionales
Fitotoldos 54

EJE 5: Presupuesto Descentralizado en

EJE 4: 584
DESCENTRALI- Gobiernos Locales
PROTECCIÓN
Pastos cultivados 6 ZACIÓN
ANIMAL

TOTAL EJE 5 2,159

TOTAL EJE 4 86

31
El presupuesto del 2022 permite el financiamiento de 5 prioridades

1 2 3

Salud y atención de la Fortalecimiento de la

Educación
Emergencia Sanitaria competitividad agrícola

4 5

Alivio a la Pobreza y Promoción del empleo

Protección Social y productividad

32
Alivio a la Pobreza y Protección Social (i)
En el 2022, se financia la continuidad en la atención de los beneficiarios de diferentes programas
sociales
Programas Sociales: PIA 2021 vs PIA 2022
(en S/ millones)

Atención de +4
millones de niñas y
niños a nivel nacional
de inicial, primaria,
+150
secundaria. millones

Atención de +676 mil

hogares
Atención de +557 mil
adultos mayores en
condición de pobreza
1,870 1,933 133**
Atención de +74 mil
935 Atención de +33 mil
usuarios en condición
938 888 888 usuarios
de discapacidad severa
252 250 142 141
Qali Warma Juntos Pensión 65 Haku Wiñay Contigo

PIA 2021 PIA 2022*

*La Ley de Presupuesto 2022 incluye S/ 150 millones para atender las mayores necesidades de los programas sociales (por ejemplo, incrementos en la meta de
beneficiarios, inicio de intervenciones presenciales, lucha contra la anemia, entre otros).
**En el 2021, se dio un incremento temporal en el Programa Juntos por S/ 133 millones para 442,618 familias.

33
Alivio a la Pobreza y Protección Social (ii)
En el 2022 y en el marco de la Emergencia Sanitaria, se busca atender a niños, niñas, adolescentes
y adultos mayores en estado de abandono, y reducir la incidencia de anemia en menores de 3 años
Fortalecimiento de Cuna Más en materia de DIT*: Programas de protección a población vulnerable:
PIA 2021 vs PIA 2022 PIA 2021 vs PIA 2022
(en S/ millones) (en S/ millones)

478 187
473

128

26
16

PP 117. Atención oportuna de PP 142. Acceso de personas

PIA 2021 PIA 2022 niños, niñas y adolescentes adultas mayores a servicios
especializados

PIA 2021 PIA 2022

Se espera atender 115,837 familias para fortalecer
capacidades de niños y niñas, y a 60,427 niñas y niños para
brindar Cuidado Extra Familiar por ausencia de un adulto
A través del incremento del PP 117, se espera atender a 39
competente.
*Desarrollo Infantil Temprano mil niños, niñas y adolescentes en estado de abandono.

Asistencia alimentaria A través del incremento del PP 142, se espera atender a

(en S/ millones) más adultos mayores en estado de abandono, así como la
prestación de servicios complementarios
S/ 54 millones para la provisión 1.2 millones de canastas de
alimentos a personas en situación de vulnerabilidad.

34
El presupuesto del 2022 permite el financiamiento de 5 prioridades

1 2 3

Salud y atención de la Fortalecimiento de la

Educación
Emergencia Sanitaria competitividad agrícola

4 5

Alivio a la Pobreza y Promoción del empleo

Protección Social y productividad

35
Promoción del empleo* y productividad: Se espera la mayor generación de empleos temporales a
partir de la asignación de recursos a actividades de mantenimiento y de rápida ejecución,
fortalecimiento de la capacidad turística
Promoción del empleo temporal: Incremento de la productividad:
PIA 2021 vs PIA 2022 PIA 2021 vs PIA 2022
(en S/ millones) (en S/ millones)

Trabaja Perú: Incremento en

transferencias a GL
523 Incremento de S/ 30 millones para
la mejora de la competitividad de
Mejora de la los destinos turísticos, a través
competitividad del fortalecimiento de las
136
turística capacidades de guías turísticas y la
infraestructura.
PIA 2021 PIA 2022*

Incremento en las transferencias a 1,141 Gobiernos Locales para la

generación de más de 165 mil empleos temporales.
▪ Operación y mantenimiento de
corredores viales (S/ 284 millones)
▪ Operación y mantenimiento de
Mejora de la banda ancha (S/ 75 millones)
Se han previsto S/ 315 millones para ▪ Operación y mantenimiento de la
competitividad en
financiar la continuidad de las red vial nacional, así como para la
transportes y
actividades de mantenimiento de vías conservación de vías por niveles de
vecinales realizadas por los Gobiernos telecomunicaciones servicio.
Mantenimiento de Locales durante el 2021.
vías vecinales

*En la Reserva de Contingencia, se cuenta con S/ 129 millones adicionales para la generación de empleo temporal. 36
 Otras funciones prioritarias

1 2

Transportes Comunicaciones

37
 FUNCIÓN TRANSPORTES (1/2)
(en S/ millones)

En el 2022, el presupuesto para la Función Transportes asciende a S/ 19,200 millones, el cual implica un incremento del
1% respecto al PIA 2021.

Transportes por Carreteras (Red Vial Nacional) 6,172 Transporte Ferroviario: Línea 1 y 2 Metro de
2,162
Lima

Transportes por Carreteras (Red Vial Transporte Aeroportuario: Aeropuerto

1,773
Departamental y Vecinal– PROREGIÓN, PATS ) Internacional Jorge Chávez, Aeropuerto 561
Internacional de Chincheros - Cusco

EJE 1: MODOS DE Competitividad de los servicios de transporte 1,572 Supervisión de la inversión en infraestructura
TRANSPORTE EJE 1: MODOS DE 85
de transporte de uso público
CON ENFOQUE TRANSPORTE CON
INTEGRADO Y ENFOQUE
MULTIMODAL INTEGRADO Y
Sistema Integrado de Transportes 86 Actividades de mantenimiento de vías
MULTIMODAL vecinales, entre otros
1,126

TOTAL EJE 1 9,603 TOTAL EJE 1 3,934

 FUNCIÓN TRANSPORTES (2/2)
(en S/ millones)

Fiscalización al servicio de transporte 86

terrestre de personas y mercancías y tránsito Presupuesto Descentralizado en Gobiernos
2,620
Regionales

Procedimiento sancionador al servicio de

transporte terrestre de personas y mercancías 16
y tránsito
EJE 4: Presupuesto Descentralizado en Gobiernos 2,938
EJE 3: SEGURIDAD DESCENTRALI- Locales
DE LA ZACIÓN
INFRAESTRUCTURA Capacitación preventiva a transportistas y
VIAL Y SERVICIOS DE soporte informático a los servicios de 4
TRANSPORTE transporte terrestre

TOTAL EJE 4 5,558

TOTAL EJE 3 106

 Otras funciones prioritarias

1 2

Transportes Comunicaciones

40
 FUNCIÓN COMUNICACIONES
(en S/ millones)

En el 2022, el presupuesto para la Función Comunicaciones asciende a S/ 1,370 millones, lo cual implica un incremento
del 66% respecto al PIA 2021. El incremento se debe principalmente a los recursos asignados para continuar con la
ejecución de los proyectos de instalación de banda ancha para la conectividad integral y desarrollo de 14 regiones del
país, así como para el pago de operación y mantenimiento de los proyectos de banda ancha en ejecución; lo cual
permitirá incrementar el acceso de telecomunicaciones en las capitales de distritos y localidades rurales de dichas
regiones.
Incrementar el acceso a internet: Proyectos
658
Regionales de Banda Ancha

Presupuesto Descentralizado en Gobiernos

5
Operación y Mantenimiento de los Proyectos Regionales
97
de Banda Ancha y Conecta Selva

Competitividad de los servicios de

372
comunicaciones
EJE 2: Presupuesto Descentralizado en Gobiernos 12
DESCENTRALI- Locales
ZACIÓN
EJE 1: Supervisión de la inversión privada en 124
DESARROLLO telecomunicaciones
DIGITAL

Promoción y difusión de contenidos 101 TOTAL EJE 4 17

audiovisuales, entre otros

TOTAL EJE 2 1352

En la Reserva de Contingencia se prevén recursos por S/ 8,582 millones para cubrir
compromisos durante la ejecución, principalmente
1 3
Reserva DL 1440 :
Se prevé el 1% de los Recursos Ordinarios destinado a
financiar los gastos que por su naturaleza y coyuntura
no pueden ser previstos en los Presupuestos de los
Pliegos.
4
2 Atención de la Emergencia Sanitaria:
Se prevén recursos para atender las
necesidades que surjan según la evolución de la
COVID-19.
Atención de compromisos remunerativos y de
pensiones:
Se prevén recursos para las transferencias a la Caja de
Pensiones Militar Policial, gastos variables y ocasionales
(compensación por tiempo de servicios), costo diferencial
por actualización de registro de planillas, sentencias
judiciales en educación y otros sectores, etc.
Atención de otras intervenciones:
Se prevén recursos para cubrir mayores gastos por el
incremento de metas de programas sociales, PPoR de
reducción de violencia, transferencias por el REI,
previsión de contrapartidas, etc.
42
 CONTENIDO

Parte II:
Parte I: Parte III: Parte IV:
Proyecto de Ley de
Estrategia de política Proyecto de Ley de Proyecto de Ley de
Equilibrio Financiero
fiscal Presupuesto 2022 Endeudamiento 2022
2022

1 Panorama general

Prioridades en la asignación
2 presupuestaria y Reserva de
Contingencia

3 Descentralización del presupuesto 2022

4 Presupuesto por Resultados - PpR

43
Descentralización del presupuesto 2022 (i)
¿Cuáles son los límites de la descentralización en el PIA 2022 de los Gobiernos Subnacionales?

Conceptos que no son descentralizables (S/ 77 575 millones) 39% % PIA

Entidades cuyo ámbito de acción tiene influencia en todo el

S/ 32,273 millones
territorio, pero el presupuesto se asigna a nivel nacional:

▪ Organismos Constitucionalmente Autónomos (Poder Judicial, Congreso, etc.) 16%

▪ Varios ministerios (Defensa, Relaciones Exteriores, Justicia)
▪ Universidades públicas

Gastos de naturaleza “centralizada” (Servicio de deuda, Pensiones y 19%

S/ 36,481 millones
Reserva de Contingencia):

Gastos cuya descentralización se determina durante la ejecución

(parte de la Reconstrucción con Cambios, Fondos Concursables y otras S/ 8,821 millones 4%
transferencias):

44
Descentralización del presupuesto 2022 (i)
¿Cuáles son los límites de la descentralización en el PIA 2022 de los Gobiernos Subnacionales?

Participación del presupuesto por nivel de gobierno Participación del presupuesto por nivel de gobierno
(sin gasto no descentralizable) 61% (con transferencias durante ejecución)

Total: S/ 119,427 millones

GR:
GR: 32%
30% GN:
GN:
52% 48%
GL:
18% GL:
20%

El presupuesto de los gobiernos subnacionales (Regionales y Durante la ejecución se van a asignar S/ 8,822 millones adicionales, lo que
Locales) representa el 48% del total. incrementaría la participación de los gobiernos subnacionales en el
presupuesto a 52%.

45
Gobiernos Regionales (i): El PIA 2022 muestra un incremento de S/ 1,592 millones en comparación
con el 2021. Adicionalmente, dicho presupuesto crecerá en S/ 5,279 millones durante la ejecución

Presupuesto de gobiernos regionales

(en S/ millones)

Total Total
Total 40,830
Total 31,907 33,960
Total 29,919 MONTO
25,751 26,134 4,261* TRANSFERENCIAS A GR DURANTE EL 2022
24,749 (S/ MM)
22,682 26,605
21,200
Fondo para la continuidad de las inversiones 507

Intervenciones para emergencia sanitaria, financiamiento para

2,500
asegurados SIS, mantenimiento de establecimientos de salud
6,944 6,817 7,474 1,018*
4,287 8,656 Intervenciones pedagógicas, medidas de personal y
1,700
remunerativas, retorno a clases
263 290 340 352 291

PIA 2018 PIA 2019 PIA 2020 PIA 2021 PIA 2022
Reconocimiento a la Ejecución de Inversiones - REI 100
Gastos Corrientes Gastos de Capital Servicio de deuda

Transferencias a GR (2022)
Otras transferencias para otros sectores 472
Variación 2021/2022
TOTAL GASTO A TRANSFERIR 5,279*
▪ En gasto corriente: se explica por el mayor presupuesto
asignado a mantenimiento de vías departamentales (+S/ 500
millones), establecimientos de salud (+S/ 137 millones), entre
otros.
▪ En gasto de capital: se debe a incrementos en el FONCOR*
y a la continuidad de la ejecución de inversiones.
46
Gobiernos Regionales (ii): En el 2022, los ingresos de los Gobiernos Regionales se incrementan,
principalmente, por la recuperación de los recursos determinados y la asignación de recursos
ordinarios

En el 2022, se tiene una menor asignación por ROOC

que está siendo compensada por el incremento de:
Variación en los ingresos de los Gobiernos Regionales
(millones de soles)
✓ Recursos ordinarios (+ S/ 1,475 millones)
PIA PIA PIA Var. Var.
✓ Recursos Determinados (+ 3,828 millones) Tipo de recurso 2020 2021 2022 21/20 22/21

• Los recursos provenientes del FONCOR Recursos Ordinarios (RO) 27,646 26,389 27,864 -1,257 1,475
se incrementaron (de S/ 690 millones a S/
3,151 millones), debido a la aplicación de la Recursos Directamente 654 466 365 -188 -101
la Ley N° 31069. Recaudados (RDR)
Donaciones y
• Los recursos provenientes del canon Transferencias 25 20 17 -5 -3
también presentan un incremento
Canon, regalías, renta de 3,828
principalmente por la recuperación de los 2,596 2,299 6,127 -297
aduanas y otros
precios de los commodities, entre otros. Recursos por Operaciones
Oficiales de Crédito 985 4,785 1,179 3,800 -3,607
(ROOC)

Totales 31,907 33,960 35,552 2,053 1,592

✓ Pese a la posible recuperación en los RDR
2022, los Gobiernos Regionales han
programado por debajo a lo estimado
para el 2021; sin embargo durante la
ejecución podrán ser incorporados.
47
 Presupuesto de los Gobiernos Regionales: Variación del Presupuesto Inicial de Apertura (PIA)

(En Millones)
PIA* PIA*
Variación
Proyecto Ley Proyecto Ley Variación % Transferencias Presupuesto
GOBIERNO REGIONAL nominal
2021 2022 2022-2021 programadas 2022 estimado
(b-a)
(a) (b)
440. GR AMAZONAS 923 939 16 2% 102 1,041
441. GR ANCASH 1,639 1,939 300 18% 168 2,107
442. GR APURIMAC 962 1,023 60 6% 104 1,127
443. GR AREQUIPA 1,960 2,082 122 6% 145 2,227 ✓ Para los Gobiernos Regionales de Puno, Tacna y
444. GR AYACUCHO 1,445 1,520 75 5% 159 1,679 Tumbes, la disminución se explica principalmente
445. GR CAJAMARCA 2,113 2,281 167 8% 274 2,555 por la culminación de algunos proyectos.
446. GR CUSCO 2,107 2,159 52 2% 228 2,387
447. GR HUANCAVELICA 996 1,012 15 2% 110 1,122
448. GR HUANUCO 1,200 1,355 156 13% 142 1,497
449. GR ICA 1,171 1,302 131 11% 86 1,388
450. GR JUNIN 1,816 1,866 50 3% 307 2,173
451. GR LIBERTAD 2,077 2,237 160 8% 194 2,431
452. GR LAMBAYEQUE 1,264 1,431 167 13% 142 1,573
453. GR LORETO 2,002 2,282 280 14% 214 2,496
454. GR MADRE DE DIOS 365 377 12 3% 32 409
455. GR MOQUEGUA 490 516 26 5% 43 559
456. GR PASCO 641 713 72 11% 92 805
457. GR PIURA 2,101 2,343 242 11% 237 2,580
458. GR PUNO 1,923 1,881 -42 -2% 193 2,074
459. GR SAN MARTIN 1,269 1,486 217 17% 118 1,604
460. GR TACNA 668 599 -69 -10% 59 658
461. GR TUMBES 456 444 -11 -3% 35 479
462. GR DE UCAYALI 883 983 100 11% 96 1,079
463. GR LIMA 1,213 1,304 90 7% 113 1,417
464. GR CALLAO 1,011 1,078 67 7% 116 1,194
465. MML 45 110 65 145% 4 114
VARIOS GR 1,766 1,766
TOTAL 32,741 35,261 2,520 8% 5,279 40,541

48
*No incluye el servicio a la deuda
 PIA POR GASTO CORRIENTE GR PIA POR GASTO DE CAPITAL GR
(en S/ millones) (en S/ millones)

PIA PIA PIA PIA

Variación Variación Presupuesto
Proyecto Ley Proyecto Ley Transferencias Presupuesto Proyecto Ley Proyecto Ley Transferencias
GOBIERNO REGIONAL nominal GOBIERNO REGIONAL nominal 2022
2021 2022 programadas 2022 estimado 2021 2022 programadas
(b-a) (b-a) estimado
(a) (b) (a) (b)
440. GR AMAZONAS 654 690 36 87 777 440. GR AMAZONAS 269 249 -20 15 264
441. GR ANCASH 1,388 1,469 81 156 1,625 441. GR ANCASH 251 471 219 11 482
442. GR APURIMAC 761 788 27 91 879 442. GR APURIMAC 202 235 33 13 247
443. GR AREQUIPA 1,299 1,299 0 129 1,428 443. GR AREQUIPA 661 783 122 16 799
444. GR AYACUCHO 1,097 1,166 68 125 1,291 444. GR AYACUCHO 348 355 7 34 389
445. GR CAJAMARCA 1,797 1,847 49 242 2,089 445. GR CAJAMARCA 316 434 118 32 466
446. GR CUSCO 1,508 1,542 34 207 1,749 446. GR CUSCO 599 617 18 22 639
447. GR HUANCAVELICA 723 792 69 99 890 447. GR HUANCAVELICA 274 220 -54 11 231
448. GR HUANUCO 962 1,053 92 126 1,179 448. GR HUANUCO 238 302 64 17 319
449. GR ICA 894 935 42 80 1,016 449.GR ICA 277 367 90 5 372
450. GR JUNIN 1,511 1,523 12 177 1,700 450. GR JUNIN 305 343 38 129 472
451. GR LIBERTAD 1,697 1,824 128 191 2,015 451. GR LIBERTAD 381 413 32 3 416
452. GR LAMBAYEQUE 1,003 1,019 16 112 1,131 452. GR LAMBAYEQUE 261 412 151 30 442
453. GR LORETO 1,410 1,540 130 206 1,746 453. GR LORETO 592 742 150 9 750
454. GR MADRE DE DIOS 229 256 27 24 280 454. GR MADRE DE DIOS 137 121 -15 8 129
455. GR MOQUEGUA 345 363 18 35 398 455. GR MOQUEGUA 145 153 8 8 161
456. GR PASCO 425 462 37 56 518 456. GR PASCO 216 251 35 35 286
457. GR PIURA 1,656 1,712 56 173 1,884 457. GR PIURA 445 631 186 64 695
458. GR PUNO 1,559 1,575 17 181 1,757 458. GR PUNO 364 306 -58 12 317
459. GR SAN MARTIN 1,060 1,179 119 110 1,290 459. GR SAN MARTIN 209 306 98 8 314
460. GR TACNA 430 456 26 37 493 460. GRTACNA 238 143 -96 23 165
461. GR TUMBES 363 359 -3 29 388 461. GRTUMBES 93 85 -8 6 91
462. GR DE UCAYALI 636 690 55 82 772 462. GR DE UCAYALI 247 292 45 14 307
463. GR LIMA 1,066 1,117 52 101 1,218 463. GR LIMA 147 186 39 12 198
464. GR CALLAO 891 931 40 113 1,044 464. GR CALLAO 120 147 27 3 150
465. MML 17 17 0 - 17 465. MML 27 93 65 4 97
VARIOS GR 1,292 1,292 VARIOS GR 474 474
TOTAL 25,378 26,605 1,227 4,261 30,866 TOTAL 7,362 8,656 1,293 1,018 9,674

El Gasto corriente disminuye en algunos GORE debido a la falta de actualización de sus Gastos de capital de algunos GORE disminuye por la culminación de proyectos de
registros. ARRANCA.
49
Gobiernos Locales (i): En el 2022, la variación en los ingresos de los Gobiernos Locales son
compensados por los recursos y transferencias determinados desde el Gobierno Nacional

Variación en los ingresos de los Gobiernos Locales

(millones de soles)
En el 2021, la caída en los ingresos propios
de los Gobiernos Locales (FONCOMUN,
PIA PIA PIA Var. Var.
RDR e impuesto municipal), así como en las Tipo de recurso 21/20 22/21
2020 2021 2022
asignaciones por canon y regalías, y RO fue
compensada por mayor ROOC.
Recursos Ordinarios (RO) 2,904 2,036 2,290 -868 254

FONCOMUN 6,063 5,135 6,790 -928 1,655

En el 2022, la menor asignación por ROOC
se compensa en su mayoría por los Impuestos Municipales 3,315 3,188 3,186 -126 -3
incrementos por FONCOMUN y canon y
regalías (mayores a los montos 2020). Recursos Directamente 3,275 3,112 3,063 -164 -49
Recaudados (RDR)
Donaciones y
Transferencias 38 2 5 -36 3

Pese a la posible recuperación en los Canon, regalías, renta de

5,212 3,902 5,727 -1,309 1,824
impuestos municipales y los RDR 2022, los aduanas y otros*
Gobiernos Locales han programado por Recursos por Operaciones 73 4,274 512 4,201 -3,762
debajo a lo recaudado en el 2021; sin Oficiales de Crédito (ROOC)
embargo, durante la ejecución podrán ser
incorporados. Totales 20,879 21,649 21,571 770 -78

50
Gobiernos Locales (ii):
El PIA 2022 crecerá en S/ 3,543 millones adicionales durante la ejecución

Presupuesto de gobiernos locales

(en S/ millones)

Total Total MONTO

TRANSFERENCIAS A GL DURANTE EL 2022
21,649 25,114 (S/ MM)
3,543
Fondo para la continuidad de las inversiones 1,792
2,347

Programa de Incentivos a la gestión municipal 700

20,879 21,571
19,931 19,302
16,026
Transferencias de Trabaja Perú para la generación de empleo
482
temporal

PIA 2018 PIA 2019 PIA 2020 PIA 2021 PIA 2022 Continuidad de gasto de reactivación para vías vecinales 315
Arranca 2022 Transferencias a GL (2022)
Fortalecimiento de las capacidades del personal de los
134
Gobiernos Locales

Variación 2021/2022
Fondo de Inversiones Territorial (FIDT) 120
▪ En gasto corriente: se han asignado recursos para el
mantenimiento de vías vecinales (S/ 175 millones), lucha contra TOTAL GASTO A TRANSFERIR 3,543*
la anemia (S/ 50 millones), entre otros.

▪ En gasto de capital: se asegura la continuidad de la ejecución

de inversiones que anteriormente recibieron recursos por
distintos dispositivos.
51
GOBIERNOS LOCALES: TRANSFERENCIAS PROGRAMADAS

(En Millones)
TRANSFERENCIA
GOBIERNO LOCAL PRESUPUESTO TOTAL 2022
PROGRAMADA
01. AMAZONAS 119 397
02. ANCASH 189 1,430
03. APURIMAC 150 627
04. AREQUIPA 119 1,439
05. AYACUCHO 191 630
06. CAJAMARCA 451 1,412
07. PROV. CONST. CALLAO 24 797
08. CUSCO 188 2,211
09. HUANCAVELICA 143 467
10. HUANUCO 160 621
11. ICA 36 795
12. JUNIN 158 799
13. LA LIBERTAD 186 1,230
14. LAMBAYEQUE 71 602
15. LIMA 259 5,253
16. LORETO 133 744
17. MADRE DE DIOS 15 120
18. MOQUEGUA 52 437
19. PASCO 43 244
20. PIURA 143 1,375
21. PUNO 211 955
22. SAN MARTIN 159 636
23. TACNA 36 612
24. TUMBES 22 187
25. UCAYALI 56 395
VARIOS GL 229 229 52
TOTAL 3,543 24,640
Gasto de capital: Se ha priorizado la asignación presupuestal de inversiones en el año 2022, lo
que se evidencia con un incrementado de 5% con respecto al 2021

Genéricas de Gasto de Capital

Evolución del PIA de Gasto de Capital PIA 2021 vs PIA 2022
(en S/ millones) (en S/ millones)

47,454 47,355 46,944

44,216
41,491 41,045 40,199 42,196
38,988
30,678 32,147
26,599
5,202 4,548
1,954 200

Adquisición de Activos Donaciones y Reserva de Contigencia

No Financieros Transferencias /
Adquisición de Activos
Financieros / Otros
2018 2019 2020 2021 2022 Gastos
GASTO DE CAPITAL INVERSIONES PIA 2021 PIA 2022

▪ Se muestra un incremento en el presupuesto de la Adquisición de

• Desde el año 2018 se ha incrementado el presupuesto de gasto de
activos no financieros, debido al incremento del presupuesto en
capital en el marco de la reactivación económica.
inversiones.
• Para el año 2022, se observa una caída de 1% en el presupuesto
▪ La caída en el presupuesto de otras genéricas se debe principalmente
respecto al 2021; sin embargo, el presupuesto de inversiones ha
a que las transferencias de ARCC se han asignado directamente en
incrementado en 5%.
los pliegos ejecutores y sus respectivas inversiones.
• El presupuesto de inversiones representa el 87% del presupuesto de
▪ Se muestra una caída significativa en la Reserva de Contingencia
gasto de capital en el 2022 y un 7% del presupuesto de gasto de
debido principalmente a que en el 2021 se programaron recursos para
capital se ha destinado para el Fondo de Inversiones, que luego
equipamiento para la atención de la emergencia sanitaria que ya se
financiará más proyectos durante la ejecución.
encuentra instalada.

53
Gasto de Capital: El 67% del presupuesto se concentra en regiones diferentes a Lima y Callao y
está destinado a financiar principalmente inversiones

Evolución del presupuesto de gasto de capital

(en S/ millones)

47,454 47,355 46,944

41,491 44,216
38,988 41,045
30,678 32,147
26,599

2018 2019 2020 2021 2022

Gasto de capital Inversiones

Distribución del gasto de capital del año 2022

(en S/ millones)

Gasto de capital Inversiones

10,279
15,602
(25%)
31,322 (33%)
30,747
(67%)
(75%)

Lima y Callao Resto de regiones

54
Gasto en Inversiones: El presupuesto per cápita en inversiones a nivel nacional ha incrementado en 5%, mientras que los
departamentos con pobreza mayor al 30% han incrementado un 22%, en promedio. Asimismo, los departamentos con
mayor incremento de presupuesto per cápita en inversiones son Tumbes, Lambayeque, Áncash, Ica y Piura

Presupuesto per cápita en inversiones por región en Presupuesto per cápita en inversiones por región en
el año 2021 el año 2022

Amazonas Amazonas
S/ 1,923 S/ 1,911

Cajamarca Cajamarca
S/ 1,094 S/ 877
Tumbes Tumbes
Loreto Loreto
S/ 885 S/ 8,071
S/ 1,242 S/ 1,085
Piura Piura
S/ 773 S/ 1,077

Huánuco Huánuco
Lambayeque S/ 1,322 Lambayeque S/ 1,629
San Martín San Martín
S/ 413 S/ 1,037
S/ 855 S/ 848

La Libertad La Libertad
S/ 854 S/ 1,178
Áncash Áncash
Ucayali S/ 2,750 Ucayali
S/ 1,493 Pasco Pasco
S/ 822 S/ 843
S/ 1,443 S/ 1,734
Lima Lima
S/ 1,293 Junín S/ 898 Junín
S/ 611 S/ 708 Madre de Dios
Prov. Const. Callao Madre de Dios Prov. Const. Callao
S/ 2,377 S/ 497 Cusco S/ 2,275
S/ 431 Cusco
S/ 2,386 Huancavelica S/ 2,310
Presupuesto per cápita Huancavelica Presupuesto per cápita
en inversiones S/ 2,076 en inversiones S/ 2,068
Puno Puno
Ica Ica S/ 1,526
S/ 1,410
S/ 734 S/ 1,262
Menos de 500 Menos de 500
Arequipa Ayacucho Arequipa
Ayacucho
500 – 1,000 S/ 1,002 500 – 1,000 S/ 1,246 S/ 1,252
S/ 1,433 Apurímac Apurímac
S/ 2,231 S/ 1,727
1,000 – 2,000 1,000 – 2,000
Moquegua Tacna Moquegua Tacna
S/ 2,730 S/ 1,339 S/ 3,392 S/ 1,596
Más de 2,000 Más de 2,000

55
 CONTENIDO

Parte II:
Parte I: Parte III: Parte IV:
Proyecto de Ley de
Estrategia de política Proyecto de Ley de Proyecto de Ley de
Equilibrio Financiero
fiscal Presupuesto 2022 Endeudamiento 2022
2022

1 Panorama general

Prioridades en la asignación
2 presupuestaria y Reserva de
Contingencia

3 Descentralización del presupuesto 2022

4 Presupuesto por Resultados - PpR

56
 Herramientas de Presupuesto por Resultados (PpR) en el Proceso Presupuestario

Resultado Final
Diseño o
rediseño de
Problema Público Resultado Específico PPs Incentivos

A2 A3 Productos
Selección Programación
multianual y
formulación
presupuestal
Evidencia

Evidencia

X Y Z A1 A2 A3 Ejecución

Factores Causales Alternativas de Intervención

Programas Presupuestales Evaluación

presupuestaria

Seguimiento Evaluaciones Incentivos

57
 Programas Presupuestales

¿Qué es un Programa
Presupuestal? ¿Cómo se diseña?
Es una unidad de programación de Es un proceso técnico basado en la
acciones las que, integradas y causalidad y evidencia, para la
articuladas, se orientan a proveer vinculación de productos con los
productos para lograr un resultados facilitando la toma de
Resultado Específico a favor de decisiones y asignación presupuestal
la población. basada en evidencia.

La lógica de los resultados

SEGUIMIENTO (de extremo a extremo)

Línea de Producción Productos Cadena de Resultados

¿Cómo producimos y entregamos? ¿Qué recibe el ciudadano/entorno? ¿Qué debe cambiar en el ciudadano/entorno?

Consejería Lavado de Diarrea Desnutrición

Lavado de Manos manos/higiene de niños < 24 Crónica
Presupuesto Insumos Procesos Madres de niños meses. Niños < 24
Madres de niños
< 24 meses. < 24 meses. meses.

EVALUACIÓN (verificar la conexión causal de extremo a extremo)58 58

 Evolución de los Programas Presupuestales

Año 2008: Programas Estratégicos Año 2022: PP (PPoR, PPI)

1. Salud Materno Neonatal.
1. 88 Programas Presupuestales.
2. Programa Articulado Nutricional – PAN.
2. 02 PPoR con diseño aprobado.
3. Logros del Aprendizaje al Finalizar el Ciclo II.
3. Diversas iniciativas para crear nuevos PP (Trata de
4. Acceso a la Identidad.
Personas, Enfermedades Raras y Huérfanos).
5. Acceso a Servicios Básicos y Oportunidades de Mercado.

Asignación de recursos en PP por nivel de gobierno

2022 (S/ miles de MM, %)

Para el 2022, del total de

la asignación
Gobierno Regional 38%
y Local S/ 31 585 presupuestal, el 63%(*)
(S/ 83.299 miles de
MM) corresponde a
PP.

Gobierno Nacional S/ 51 714 62%

S/ 9.366

(*) sin incluir gastos previsionales, servicio a la deuda, reserva de contingencia y acciones centrales

59
 Seguimiento

¿En qué consiste el Mejora Continua

Seguimiento?
Es un proceso de análisis de las relaciones
entre recursos – insumos – productos – Eficiencia
resultados, a través del uso de indicadores Se redujo la cantidad de indicadores
de desempeño para verificar los avances en de desempeño de 1,246 en 2018 a
810 para 2022 por encontrarse en
los resultados obtenidos. desuso.
De estos 810 indicadores, 249 son de
Resultado (30%) y 561 son de Proyectos
Evaluación de Definición de Producto (70%).
Cumplimiento ❹ ❶ Fichas Técnicas ➢ Seguimiento a la
entrega oportuna de
Materiales Educativos
con MINEDU.

➢ Diseño del Sistema

Nacional Especializado
Sistematización de Justicia (SNEJ) con
el MINJUS.
Diseño e implementación
del aplicativo Repositorio de ➢ Diseño del Sistema de
Indicadores de Seguimiento Seguimiento al
(RISE). Sistema de Protección
Reporte de Programación
Cumplimiento
❸ ❷ de Metas de Menores con MIMP.

60
 Evaluaciones Independientes

¿Qué son las Evaluaciones

Independientes?
Evaluaciones Implementadas
(2008-2021)
Consiste en el análisis 1. Total 81 evaluaciones realizadas
sistemático y objetivo de las (EDEP, EI, EP y RG)
intervenciones públicas. 2. 19 evaluaciones en Educación
3. 11 evaluaciones en sector Salud
4. 8 evaluaciones en el Sector Desarrollo
Con el fin de generar e Inclusión Social, etc.
información que facilite la
toma de decisiones y Matrices de Compromisos
firmadas
asignación presupuestal
basada en evidencia. Total 47 Matrices de compromisos
firmadas con los sectores.
Contienen 516 compromisos de mejora
¿Qué características deben de desempeño.
cumplir las Evaluaciones?
Han permitido rediseñar y mejorar con
1. Pertinencia evidencia rigurosa un total de 43
2. Independencia Programas Presupuestales y otras
3. Calidad técnica intervenciones priorizadas.
4. Participación
61
 Evaluaciones Implementadas por Tipos
Evaluaciones de Diseño y Ejecución Presupuestal
Evaluaciones de Impacto (EI)
(EDEP)

Educación 11
Educación 8
Salud 8
Agricultura 5
Desarrollo e Inclusión Social 5 Desarrollo e Inclusión Social 4
Vivienda, Construcción y… 5
Justicia, Interior, Judicial y fiscalía 5
Transporte y Comunicaciones 4 Salud 1

Economía y Finanzas
Trabajo y Promoción del Empleo
2
2
57 EDEP 16 EI
Justicia, Interior, Judicial y fiscalía 1
Presidencia del Consejo de Ministros 2
Mujer y Poblaciones Vulnerables 2
Ambiente 2
Trabajo y Promoción del Empleo 1
Comercio Exterior y Turismo 1
Producción 1
Cultura 1 Agricultura 1
Energía y Minas 1

También se implementaron (4) Evaluaciones de Procesos y (2) Revisiones de Gasto

62
 Incentivos Presupuestarios

Los Incentivos Presupuestarios son instrumentos que contribuyen, de manera articulada, con la mejora de la eficiencia del
gasto público. El Ministerio de Economía y Finanzas cuenta con 02 instrumentos de Incentivos Presupuestarios:

Programa de Incentivos a la Mejora de la Reconocimiento a la Ejecución de Inversiones

Gestión Municipal (PI) (REI)

El PI promueve la eficiencia y eficacia en la gestión de El REI es una herramienta de Incentivos

las municipalidades, además de contribuir con el
fortalecimiento de capacidades con la finalidad de
mejorar la provisión de servicios públicos a cargo de
las municipalidades, a partir del cumplimiento de las
mestas establecidas en el marco del Programa.
Presupuestarios, cuyo objetivo es coadyuvar a la
mejora de la ejecución de los proyectos de inversión
financiados con cargo a los recursos asignados a los
Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.

Presupuesto asignado 2022: S/ 700 millones Presupuesto asignado 2022: S/ 100 millones

63
 Programa de Incentivos a la Mejora de la Gestión Municipal (PI)

Resultados del cumplimiento de metas del PI 2021 Logros obtenidos

Meta 1: Patrullaje municipal 94%
119 GL cuentan con 1,137 unidades móviles de patrullaje con GPS y
Meta 2: Impuesto Predial 98%
vinculación al Sistema Informático de Planificación y Control de Patrullaje
Meta 3: Gestión de residuos sólidos municipales 93% (SIPCOP-M), llevándose a cabo más del 100% de patrullajes priorizados.
Meta 4: Prevención de la anemia 99%
245 GL recaudaron por Impuesto Predial un 22% adicional al monto
Meta 5: Acceso a agua segura 67% proyectado de recaudación del año, tomando en cuenta el Estado de
Emergencia Nacional.
Meta 6: Regulación de mercados 64%
0% 20% 40% 60% 80% 100% 120%
697 GL realizaron la valorización de más de 34 mil TN de residuos sólidos
orgánicos y más de 24 mil TN de residuos inorgánicos. Se erradicaron el
Transferencia por el cumplimiento de metas 2021 97% de puntos críticos priorizados por el sector.

Se realizaron más de 1.4 millones de visitas domiciliarias oportunas a

Transferencia por el niños entre 4 y 11 meses para promover la adecuada alimentación y
% Promedio de cumplimiento de Bono prevención de la anemia, atendiendo a más de 5000 mil niños en 865 GL.
metas PI N° de GLs que
cumplimiento de Total
reciben bono
metas
El 79% de los sistemas de agua priorizados brindaron agua segura en el
(S/) (S/) último trimestre de 2020, beneficiando a una población aproximada de
1,4666.436 de habitantes en 959 GL.
85% S/523,536,787 1,351 S/76,463,213 S/600,000,000
Se implementaron adecuadamente las medidas para la prevención y
340 GL de tipo F recibieron S/ 60,810,267, y 618 GL de tipo G recibieron contención de la COVID-19 en 472 mercados visitados de 98 GL.
S/125,643,145. Las municipalidades tipo F y G: municipalidades no
pertenecientes a ciudades principales y con población rural de 35% o más

Meta 1: orientada a mejorar la planificación, seguimiento y monitoreo del desplazamiento de las unidades móviles para el patrullaje municipal. Meta 4: promueve hábitos de alimentación saludable y prevención de la anemia en niños entre 4 y 11 meses.
Meta 2: busca incrementar la recaudación del Impuesto Predial y fortalecer la gestión tributaria municipal. Meta 5: orientada a garantizar la calidad y sostenibilidad de la prestación de del servicio de agua potable en el ámbito rural.
Meta 3: promueve la implementación de un sistema de gestión integral de residuos sólidos, priorizando la valorización de residuos orgánicos e Meta 6: busca a implementación de medidas sanitarias en los mercados de abastos para la prevención y control de la COVID-19.
inorgánicos. 64
 CONTENIDO

Parte II:
Parte I: Parte III: Parte IV:
Proyecto de Ley de
Estrategia de política Proyecto de Ley de Proyecto de Ley de
Equilibrio Financiero
fiscal Presupuesto 2022 Endeudamiento 2022
2022

65
 Proyecto de Ley de Endeudamiento 2022

OBJETIVO:

• La finalidad principal de la Ley de Endeudamiento es establecer los montos máximos de

las nuevas operaciones de endeudamiento externo e interno, incluidas las garantías, que
el Gobierno Nacional puede contratar en el año.

• Adicionalmente, esta Ley regula otros aspectos relacionados con la gestión del Sistema
Nacional de Endeudamiento Público y del Sistema Nacional de Tesorería.

66
Montos máximos de concertaciones externas e internas – 2022

Concertaciones Externas Concertaciones Internas

Rubros
(US$ millones) (S/ millones)

Sectores Económicos y Sociales 1 200,0 15 000,0

Apoyo a la Balanza de Pagos 445,2 19707,7

Defensa Nacional 350,0

Bonos ONP 58,7

TOTAL 1 645,2 35 116,4

(1) Las operaciones de endeudamiento de corto plazo del GN, así como las operaciones de endeudamiento de los gobiernos subnacionales
y de las empresas públicas sin aval del GN no son parte de los límites que se aprueba en la Ley de Endeudamiento .

67
Proyecto de Ley de Endeudamiento 2022:

• Autoriza el monto máximo de garantías del GN para respaldar las obligaciones derivadas de los
proyectos a ser implementados a través de APPs (US$ 898.917 millones).

• Aprueba la emisión de bonos soberanos (hasta por S/ 30 563.8 millones), con la finalidad de
contar oportunamente con los recursos para atender el pago del servicio de deuda, y el
financiamiento de proyectos en diversos sectores.

• Aprueba las operaciones de administración de deuda hasta por US$ 6 000.00 millones, en línea
con la Estrategia de la Gestión de Activos y Pasivos.

• Autoriza la implementación de Fondos Bursátiles con los recursos del Fondo de Deuda Soberana
constituido por la Ley N° 30116, Ley de Endeudamiento 2014 y/o con otros recursos que aporten
terceros.

68
 Deuda del Sector Público No Financiero -SPNF en relación al PBI

Proyección
44.3
41.4 Como consecuencia de la
36.6 37.4 36.7 35.8
pandemia sanitaria que generó
33.7 34.7 35.3 un crecimiento del déficit fiscal, a
29.6 partir de 2019 se ha observado
26.4 26.8 26.8 un crecimiento del nivel de
24.9 25.8
23.8 23.3 23.8 endeudamiento público.
21.6
19.9 19.2 19.9

No obstante, a partir del año

2022 este crecimiento está
alineado a la trayectoria de
consolidación fiscal.

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Fuente: BCRP
1/ Proyecciones tomadas del MMM.
2/ El ratio deuda SPNF/PBI corresponden a la información trimestral que publica el BCRP.
69
Política de gastos y endeudamiento establecida en el PL 101-2021-PE
(Equilibrio Financiero), en el PL 99-2021-PE (Presupuesto) y en el PL
100-2021-PE (Endeudamiento)
Año Fiscal 2022
Gustavo Guerra García Picasso
Viceministro de Hacienda - Ministerio de Economía y Finanzas
Setiembre 2021