1.

Determinar el patrimonio neto ajustado (al 31/12/1

Cod.
C U E N T A S
Cta.
TOTAL ACTIVO
Menos:
TOTAL PASIVO
TOTAL PATRIMONIO

2. Determinar el ajuste del capital (al 31/12/19)

Fecha de Origen D E S C R I P C I O N

CAPITAL INSTITUCIONAL
31-dic-18 Saldo al inicio del ejercicio
Capitalizacion de las Reservas s/g disposicion legal
01-mar-18
correspondiente
20-dic-19 Capitalización del Edificio activado

TRANSFERENCIA Y DONACIONES DE CAPITAL

31-dic-18 Saldo al inicio del ejercicio

16-may.-19 Transferencias Capital recibidas para equi. De salud y edu

Transferencias Capital recibidas para equipamiento de salud y

12-jul.-19
educacion

16-jul.-19 Transferencias Capital recibidas para construccion sistema de riego

20-jul.-19 Transferencias Capital recibidas para construccion distribuidor

Devengado cuota 1: supervisión de construcción sistema de riego,

01-ago.-19
con Recursos Capital, con afectación al Patrimonio Publico.
Amortización de anticipos en la Supervisión de construcción
01-ago.-19 sistema de riego, con recursos capital, con afectación al
Patrimonio Publico.
Recursos por Transferencias de Capital percibidos (fto: Colegio Alto
12-ago.-19
Cañadon)
 Devengados planilla de avance No1 certificados por construcción
15-ago.-19 construcción sistema de riego, con recursos de capital, con
afectación al Patrimonio Publico.
Anticipo amortizado plla 1construcción sistema de riego, con
15-ago.-19
recursos de capital, con afectación al Patrimonio Publico.
Devengado cuota 1: supervisión de construcción construcción
01-oct.-19 sistema de riego, con Recursos Capital, con afectación al
Patrimonio Publico.
Devengados planilla de avance cierre construcción sistema de
15-oct.-19 riego, con recursos de capital, con afectación al Patrimonio
Publico.
20-dic.-19 Capitalización del Edificio activado
Ajuste de Capital
31-dic-18 Saldo al inicio del ejercicio
TOTAL

3 Determinar el ajuste de Reservas Patrimoniales (a

Fecha de Origen D E S C R I P C I O N

RESERVAS POR REVALUOS TECNICOS DE

ACTIVOS FIJOS
31-dic-18 Saldo al inicio del ejercicio

15-oct-19 Reserva por revaluo tecnico de activo fijo (Motoniveladora)

AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO

31-dic-18 Saldo al inicio del ejercicio

AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES

31-dic-18 Saldo al inicio del ejercicio

Ajuste de Reservas Patrimoniales

4. Determinar los resultados acumulados ajustados

Cod.
C U E N T A S
Cta.
3 TOTAL PATRIMONIO
Menos: Resto de las cuentas ajustadas componentes del patr
311 Capital
3111 Capital Institucional
3113 Transferencias y Donaciones de Capital
313 Reservas
313 Reservas por Revalúos Técnicos de Activos Fijos
314 Ajuste Global del Patrimonio
316 Ajuste de Capital
317 Ajuste de Reservas Patrimoniales
32 Patrimonio Publico
0 Resultados Acumulados de Ejercicios Anteriores

5. Actualizar las variaciones de resultados acumulad

Fecha de Origen D E S C R I P C I O N

RESULTADOS ACUMULADOS DE EJERCICIOS

ANTERIORES
31-dic-18 Saldo al inicio del ejercicio
20-dic-19 Capitalización del Edificio activado

(RESULTADOS AFECTADOS A CONSTRUCCIONES

DE BIENES DE DOMINIO PÚBLICO)
31-dic-18 Saldo al inicio del ejercicio
Por los importes devengados en la Supervisión de construcción
distribuidor, con recursos corrientes, con afectación al Patrimonio
30-jul-19
Publico.

Por los importes devengados, de amortización de anticipos en la

Supervisión de construcción distribuidor con recursos corrientes,
01-ago-19
con afectación al Patrimonio Publico.

Por los importes devengados, de planillas de avance certificados

por construcción distribuidor, con recursos corrientes, con
10-ago-19
afectación al Patrimonio Publico.

Amortización del anticipo otorgado a la Empresa Constructora,

11-ago-19 construccion distribuidor

Por los importes devengados en la Supervisión de construcción

distribuidor, con recursos corrientes, con afectación al Patrimonio
30-sep-19
Publico.

Por los importes devengados, de amortización de anticipos en la

Supervisión de construcción distribuidor, con recursos corrientes,
01-oct-19
con afectación al Patrimonio Publico.

Por los importes devengados, de planillas de avance certificados

por construcción distribuidor, con recursos corrientes, con
10-oct-19
afectación al Patrimonio Publico.
 Amortización del anticipo otorgado a la Empresa Constructora,
11-oct-19 construccion distribuidor

Acumulación de Patrimonio Público por liquidación saldo final y

23-nov-19
cierre contrato supervision por Construccion distribuidor
Acumulación de Patrimonio Público por liquidación saldo final y
24-nov-19
cierre contrato por Construccion distribuidor
TOTAL

6 Determinacion del Resultado del Ejercicio, por dif

Cod.
C U E N T A S
Cta.
Resultados Acumulados
Menos: Saldo Inicial de resultados acumulados
Variaciones: de Resultados Acumulados de
Mas:(Menos)
Ejercicios Anteriores
20-dic-19 Capitalización del Edificio activado

(RESULTADOS AFECTADOS A CONSTRUCCIONES

DE BIENES DE DOMINIO PÚBLICO)
31-dic-18 Saldo al inicio del ejercicio
Por los importes devengados en la Supervisión de construcción
distribuidor, con recursos corrientes, con afectación al Patrimonio
30-jul-19
Publico.

Por los importes devengados, de amortización de anticipos en la

Supervisión de construcción distribuidor con recursos corrientes,
01-ago-19
con afectación al Patrimonio Publico.

Por los importes devengados, de planillas de avance certificados

por construcción distribuidor, con recursos corrientes, con
10-ago-19
afectación al Patrimonio Publico.

Amortización del anticipo otorgado a la Empresa Constructora,

11-ago-19 construccion distribuidor

Por los importes devengados en la Supervisión de construcción

distribuidor, con recursos corrientes, con afectación al Patrimonio
30-sep-19
Publico.

Por los importes devengados, de amortización de anticipos en la

Supervisión de construcción distribuidor, con recursos corrientes,
01-oct-19
con afectación al Patrimonio Publico.
 Por los importes devengados, de planillas de avance certificados
por construcción distribuidor, con recursos corrientes, con
10-oct-19
afectación al Patrimonio Publico.

Amortización del anticipo otorgado a la Empresa Constructora,

11-oct-19 construccion distribuidor

Acumulación de Patrimonio Público por liquidación saldo final y

23-nov-19
cierre contrato supervision por Construccion distribuidor
Acumulación de Patrimonio Público por liquidación saldo final y
24-nov-19
cierre contrato por Construccion distribuidor
Resultados del Ejercicio (superavit)
19)
Reexpresados en
moneda del
31-dic-20
7.648.779

(926.154)
6.722.625

Coeficiente de Coeficiente de
Valores Reexpresado
actualización actualización
Sin Ajuste UFV: Cierre en moneda del

31-dic-18 UFV: Origen 31-dic-19 31-dic-19

132.242,00 2,29076 2,33187 134.615

302.460 2,32956 2,33187 302.760

562.412,00 2,29076 2,33187 572.505

936.037,00 2,30169 2,33187 948.310

435.000 2,30721 2,33187 439.649

610.000 2,30765 2,33187 616.402

450.000 2,30809 2,33187 454.636

(35.000) 2,30941 2,33187 (35.340)

(11.000) 2,30941 2,33187 (11.107)

300.000 2,31064 2,33187 302.756

 (350.000) 2,31100 2,33187 (353.161)

(110.000) 2,31100 2,33187 (110.993)

(9.000) 2,31706 2,33187 (9.058)

(90.000) 2,31902 2,33187 (90.499)

(281.460) 2,32956 2,33187 (281.739)

65.421,00 2,29076 2,33187 66.595

2.907.112,00 36,94 37,31 2.946.333,15

al 31/12/19)
Coeficiente de Coeficiente de
Valores Reexpresado
actualización actualización
Sin Ajuste en moneda del
31-dic-18 UFV: Origen UFV: Cierre 31-dic-19

586.241,00 2,29076 2,33187 596.762

250.000 2,31902 2,33187 251.385

65.245,00 2,29076 2,33187 66.416

32.542,00 2,29076 2,33187 33.126

934.028,00 947.688,86

(al 31/12/19)
Valores Reexpresados en moneda del
31-dic-19
6.722.625,00
rimonio

434.702 (434.702)
2.406.989 (2.406.989)

836.241 (836.241)
 65.245 (65.245)
65.421 39.221 (104.642)
32.542 13.661 (46.203)
2.145.000 (2.145.000)
12.761.647

dos (al 31/12/19)

Coeficiente de Coeficiente de
Valores Reexpresado
actualización actualización
Sin Ajuste en moneda del
31-dic-19 UFV: Origen UFV: Cierre 31-dic-20

398.214 2,29076 2,33187 405.360

(21.000) 2,32956 2,33187 (21.021)

(17.000) 2,29076 2,33187 (17.305)

(15.000) 2,30919 2,33187 (15.147)

(4.800) 2,30941 2,33187 (4.847)

(200.000) 2,31040 2,33187 (201.859)

(48.000) 2,31052 2,33187 (48.444)

(12.000) 2,31692 2,33187 (12.077)

(3.200) 2,31706 2,33187 (3.220)

(100.000) 2,31832 2,33187 (100.584)

 (32.000) 2,31846 2,33187 (32.185)

(5.000) 2,32474 2,33187 (5.015)

(20.000) 2,32490 2,33187 (20.060)

-79.786,00 30,07 30,31 -76.404

ferencia (al 31/12/20

Valores Reexpresados en moneda del
31-dic-20
12.761.647
(405.360)

21.000

17.000

15.000

4.800

200.000

48.000

12.000

3.200
 100.000

32.000

5.000

20.000
12.834.287
AJUSTE (IPA)

2.373

300

10.093

12.273

4.649

6.402

4.636

(340)

(107)

2.756
 (3.161)

(993)

(58) AITyB

(499) AJUSTE DE CAPITAL

(279)

1.174
39.221

AJUSTE

10.521
1.385

1.171 AITyB
AJUSTE DE RESERVA PATRIMONIALES

584

13.661
AJUSTE

7.146
(21)

(305)

(147)

(47)

(1.859)

(444)

(77)

(20)

(584)
 (185) AITyB

(15) RESULTADOS ACUMULADOS DEL EJERCIO ANTE

(60)
3.381,61
 39.221

39.221

13.661
13.661
3.381,61

3.381,61