UNIVERSIDAD TÉCNICA FEDERICO SANTA MARÍA

SEDE VIÑA DEL MAR – JOSE MIGUEL CARRERA

ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD TÉCNICA-ECONÓMICA DE UN TALLER

MECÁNICO AUTOMOTRIZ
“AVANCE III: ESTUDIO TÉCNICO”

Profesor Asignatura: Carlos Antillanca

Alumnos: Marjorie Díaz
Wladimir Vergara Ortiz
Isidora Pinilla
Eduardo Silva Vicencio
Carrera: Proyectos de Ingeniería
Asignatura: Planificación y Control
de Proyectos II

2021
 ÍNDICE

INTRODUCCIÓN 1
OBJETIVOS 2
OBJETIVO GENERAL 2
OBJETIVOS ESPECÍFICOS 2

AVANCE III: “ESTUDIO TÉCNICO” 3

1. ESTUDIO TÉCNICO 4
1.1. DESCRIPCIÓN Y SELECCIÓN DE PROCESOS 4
1.1.1. Ingreso Cliente 4
1.1.2. Evaluación daños estético del vehículo 5
1.1.3. Generación Orden de Trabajo 5
1.1.4. Pedidos de repuestos en bodega 5
1.1.5. Ejecución del trabajo 6
1.1.6. Prueba de funcionamiento y evaluación 6
1.1.7. Vehículo se envía a área de lavado 6
1.1.8. Traslado del vehículo al área de despacho 7
1.1.9. Contacto Cliente 7
1.1.10. Facturación del Servicio 7
1.2. DIAGRAMA DE FLUJO 8
1.3. SELECCIÓN DE EQUIPOS 9
1.3.1. Equipos y herramientas 9
1.3.2. Equipos para oficina 14
1.3.3. Vehículos 17
1.4. LAY-OUT 18
1.5. DETERMINACIÓN DE PRODUCTOS Y SUBPRODUCTOS 21
1.5.1. Insumos de productos principales 21
1.5.2. Insumos administrativos 21
1.5.3. Insumos Limpieza 22
1.5.4. Insumos Vestuario Personal 23
1.6. PROGRAMAS DE TRABAJO (TURNOS) 24
1.7. PERSONAL DE OPERACIONES, CARGOS, PERFILES Y SUELDOS 24
1.7.1. Mecánicos 24
1.7.2. Encargado área lavado 25
1.7.3. Encargado de Bodega 25
1.7.4. Recepcionistas 26
1.7.5. Jefe mecánico 26
1.7.6. Administrador 27
1.7.7. Secretario/a 27
1.7.8. Contador 28
1.8. INVERSIONES EQUIPOS E INFRAESTRUCTURA 28
1.9. INVERSIONES EN CAPITAL DE TRABAJO 30
1.9.1. Ingresos 31
1.9.2. Costos fijos 31
1.9.3. Costos variables 33
1.9.4. Tabla Inversiones en capital de trabajo 34
1.10. COSTOS DE INSTALACIÓN Y PUESTA EN MARCHA 35
1.10.1. Acondicionamiento o remodelación del recinto 35
1.10.2. Formación sociedad jurídica 36
1.10.3. Marketing y Publicidad 37
1.10.4. Resumen costos de instalación y puesta en marcha 37
1.11. COSTOS DE IMPREVISTOS 37
1.12. RESUMEN INVERSIÓN INICIAL 38

CONCLUSIONES 39
BIBLIOGRAFÍA 40
 INTRODUCCIÓN

En los últimos dos años la pandemia ha afectado la “normalidad” en muchas áreas

a nivel mundial y en Chile no ha sido excepción. Poco a poco se ve como las diversas
empresas, organizaciones y emprendedores han sabido innovar para que la pandemia no
los lleve a la quiebra. Por otro lado, se pensaba que una de las áreas que iría a la baja por
la pandemia es el mundo automotor, pero estadísticas entregadas por la ANAC, han
demostrado lo contrario. Esto es debido a que las ayudas y retiros de los 10% de las AFP
han generado una inyección en el mercado chileno, por ende, se ve como día a día las
personas van adquiriendo nuevos vehículos, los cuales un porcentaje, los utiliza como
herramienta de trabajo.

Por otro lado, es cierto que el rubro de los talleres automotrices en Viña del mar es
muy competitivo, pero ninguno ha hecho la diferenciación de generar un convenio con los
dueños de vehículos utilizados como herramientas de trabajo ni con líneas de taxis
colectivos de la ciudad, en base a esto se busca analizar esta oportunidad generando así
una planta o taller automotriz enfocado principalmente en este mercado en específico.

1
 OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL

 Desarrollar un estudio técnico con el cual sea posible seleccionar y describir los
procesos necesarios enfocados en el servicio del proyecto, determinar el personal
necesario para cada operación del servicio y calcular la inversión inicial.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

 Describir y seleccionar los procesos dirigidos al perfecto funcionamiento del servicio

a prestar.

 Generar un diagrama de flujo de los procesos.

 Plasmar el Lay-out correspondiente al proyecto.

 Determinar los insumos, programas de trabajo, personal de operaciones, cargo,

perfiles y sueldo.

 Calcular la inversión inicial para la realización del proyecto.

2
AVANCE III: “ESTUDIO TÉCNICO”

3
1. ESTUDIO TÉCNICO

Básicamente este estudio consiste en la descripción y selección de los procesos

necesarios para la eficiente prestación del servicio a entregar, considerando la
determinación de los equipos, herramientas e insumos imperiosos para el proyecto, como
también la definición del programa de turnos, personal de operaciones, cargos, perfiles y
sueldos necesarios para prestar un buen servicio; y por último, este estudio considera, el
cálculo de la inversión inicial del proyecto.

1.1. DESCRIPCIÓN Y SELECCIÓN DE PROCESOS

Este punto conlleva a los procesos necesarios para el perfecto y eficiente

funcionamiento del servicio a entregar.

1.1.1. Ingreso Cliente

El cliente estaciona su vehículo fuera de recepción e ingresa a está solicitando un

requerimiento para efectuar el mantenimiento su vehículo. El recepcionista toma los datos
del automóvil para verificar si el taller trabaja con la marca y modelo solicitado, una vez
confirmado el esta información se le piden los datos al cliente para derivar el automóvil a la
zona de evaluación del estado del vehículo.

4
1.1.2. Evaluación daños estético del vehículo

El Jefe Mecánico verifica que el automóvil estacionado en la zona de evaluación se

encuentre en buen estado, en un formulario describe y evidencia los daños con los que ya
venía el vehículo señalando cada uno de ellos para así evitar cualquier mal entendido con
el cliente. Una vez aprobada esta tarea se envía a recepción para iniciar el requerimiento
de servicio (Orden de Trabajo).

1.1.3. Generación Orden de Trabajo

Se adjuntan los datos de la evaluación de la carrocería del vehículo al requerimiento

del servicio. Se completa la información solicitada con los documentos del automóvil y datos
del cliente. Una vez llenada la Orden de Trabajo se procede a dejar el documento dentro
del vehículo para que el Jefe Mecánico lo recepcione y mueva el automóvil al área de un
Operario Mecánico disponible. Cuando el vehículo ingrese a la mencionada área el Jefe
Mecánico debe informar al recepcionista el puesto en el que se situó el automóvil para que
de esta manera se la haga envío del link del servicio streaming que se prestará.

1.1.4. Pedidos de repuestos en bodega

Una vez estacionado el vehículo en el área de trabajo del Mecánico, se procede a

verificar el stock de los repuestos y materiales que se utilizarán durante el trabajo. Para esto
el mecánico debe dirigirse a bodega con la Orden de Trabajo donde el Encargado de
Bodega chequeará la disponibilidad de dichos artículos. En caso de no existir unidades de
los materiales se procede a realizar un requerimiento de compra, el cual debe efectuarse
en la menor cantidad de tiempo posible. Si existiera Stock de los elementos se verifica la

5
compatibilidad y se le hace la entrega al Mecánico. El Encargado de Bodega debe llevar un
control de las unidades que les entrega a los mecánicos.

1.1.5. Ejecución del trabajo

Ya teniendo los materiales a utilizar, el Mecánico realiza la ejecución del servicio

descrita en la Orden de Trabajo.

1.1.6. Prueba de funcionamiento y evaluación

Una vez finalizada la ejecución del trabajo, el mecánico debe realizar una prueba y
evaluación del funcionamiento del vehículo después del servicio efectuado. Tomando en
cuenta cualquier advertencia de peligro que pueda poner en riesgo la integridad del cliente
o su automóvil.

1.1.7. Vehículo se envía a área de lavado

Cuando el vehículo llega de la evaluación se procede a despachar al área de lavado,

lugar donde se le hace una limpieza tanto interior como exterior, con la finalidad de entregar
el vehículo en condiciones confortables al cliente.

6
1.1.8. Traslado del vehículo al área de despacho

Ya teniendo el automóvil completamente limpio el Jefe Mecánico debe situarlo en el

área de despacho de vehículos, lugar exclusivo para automóviles los cuales se les completó
el servicio.

1.1.9. Contacto Cliente

El Jefe Mecánico debe poner al tanto al Recepcionista de los vehículos que se

encuentran listos para ser despachados, una vez notificado se procede a contactar al cliente
para que se dirija al taller automotriz a finalizar el servicio.

1.1.10. Facturación del Servicio

Una vez el cliente se dirige al taller debe realizar el pago del servicio al
Recepcionista, donde se le realizará la facturación correspondiente al trabajo realizado.
Recibiendo el pago se le hace entrega de la boleta del servicio.

7
1.2. DIAGRAMA DE FLUJO

El siguiente diagrama corresponde a la secuencia de las principales actividades que

son necesarias para la prestación del servicio. Además se pueden apreciar los documentos
que se van generando en el transcurso de los procesos.

8
1.3. SELECCIÓN DE EQUIPOS

En esta sección se describirán los diversos equipos y herramientas necesarios para

el funcionamiento del taller, como también se detallará el respectivo equipamiento para las
oficinas, además se especifican los vehículos que serán útiles para las diversas tareas
(compras, servicio delivery).

1.3.1. Equipos y herramientas

En la siguiente tabla se describen los equipos y herramientas necesarias en un taller

automotriz con sus respectivas imágenes y precios.

PRECIO CON IVA

ITEM IMAGEN
(UNITARIO)

Atornilladores $12.990

Carros
$266.900
portaherramientas

9
Gata hidráulica $38.990

Osciloscopio $85.990

Pistola estroboscópica $56.990

Llaves punta y corona $54.450

Llaves torx $14.990

Alicates $9.990

Multimetro $49.990

10
Chicharra y set de
$16.790
dados

Llave de torque $54.990

Camilla $24.990

Cargador y arrancador
$182.990
de batería

11
Compresor $109.990

Hidrolavadora $79.990

Imanes $5.890

Scanner $1.118.600

12
Elevador de Alineación $3.335.133

Analizador de gases $199.900

Probador de inyectores $966.000

13
1.3.2. Equipos para oficina

En la tabla que se muestra a continuación se detallan los elementos que se

necesitan para un correcto funcionamiento de oficinas y la implementación del servicio de
streaming.

ITEM IMAGEN PRECIO + IVA

Escritorio $74.990

Notebook IdeaPad D330

$284.990
(10.1”, Intel)

Mouse $6.990

Impresora Multifuncional $179.990

Cámaras web $69.990

14
Aire Acondicionado $339.990

Silla Escritorio $46.990

Corchetera $3.690

Perforadora $4.890

Estante Metálico 5
REPISAS 183X92X45 CM $60.990
NEGRO

15
Minicomponente
(LG Audio Mini $129.990
Componente LG Rm1)

Telefono inalámbrico
$27.735
Motorola M700 negro

Telefono celular (
Samsung Galaxy A21s $159.990
128gb)

Papelero $3.990

Microondas $56.990

16
 Refrigerador $189.990

Detector Billetes $1.990

1.3.3. Vehículos

En el siguiente recuadro se muestra el vehículo más óptimo para la finalidad que se

destinará con su respectiva imagen y precio.

ITEM IMAGEN PRECIO + IVA

GREAT WALL
13.673.100
WINGLE 7

17
1.4. LAY-OUT

El terreno del taller está ubicado en 5 Oriente, libertad, Viña del Mar. Es un galpón
que cuenta con dos pisos, en donde en el primero apreciamos en inicio la recepción, el cual
sería el primer contacto con el cliente; luego la recepción de vehículos, en donde se
estacionara para luego ser revisado; a continuación de este está la escalera que sube al
segundo piso; después por el camino señalado, están los primero dos sectores de
mantenimiento; al lado de estos, la bodega, que contara con todos los materiales,
herramientas y entre otros suministros mecánicos; posterior se puede apreciar los otros
cinco espacios de trabajo para laborar con el vehículo; cuando se termine la mantención
y/o arreglo, el vehículo se va al área de lavado, en donde aquí se dejara en condiciones
para ser entregado; y finalmente se estacionara afuera en la zona de entrega de vehículos.

En la siguiente ilustración se aprecia con mayor detalle la distribución del taller:

18
 Ilustración “Lay Out primer piso”

Al subir la escalera, nos encontramos con el segundo piso, en donde a primera vista
se aprecian las 2 oficinas, una para el administrador y otra para el jefe mecánico que estará
acompañado con él o la secretaria; y al devolverse de estas oficinas, nos encontramos con
el comedor, en donde está totalmente equipada para que el personal pueda tener su horario
de colación sin preocupaciones; luego hay un mini sector con lockers para que,
especialmente los mecánicos, puedan trabajar cómodamente; y al final del pasillo se
encuentra el baño-camerinos, el cual consiste en duchas, bancas y baños para el personal
completo.

19
 La distribución y dimensiones se pueden apreciar con más detalle en la ilustración
siguiente:

Ilustración “Lay Out segundo piso

20
1.5. DETERMINACIÓN DE PRODUCTOS Y SUBPRODUCTOS

En este punto se van a considerar los insumos necesarios mensuales para el

perfecto funcionamiento del proyecto tomando en cuenta las diversas áreas que se deben
cubrir, detallando los gastos totales en pesos y en UF (Unidades de Fomento).

1.5.1. Insumos de productos principales

Para este punto se considerará el principal trabajo que más se realiza

mensualmente en los talleres automotriz, esta actividad corresponde a la mantención de
10.000 Kms. Por tanto, los insumos principales serán los que tienen directa relación con
esta actividad, es decir, el aceite de motor, filtro de aceite y filtro de aire. Por otro lado se
debe tener en cuenta que se atenderán 330 vehículos al mes.

ITEM COSTO MENSUAL COSTO MENSUAL

ACEITE MOTOR (1650 lt) $6.326.100 210,50 UF
FILTRO ACEITE (330 un) $1.650.000 54,90 UF
FILTRO AIRE (330 un) $990.000 32,94 UF
TOTAL $8.966.100 298,35 UF

1.5.2. Insumos administrativos

En la tabla que se muestra a continuación se detallan los insumos necesarios para

el área de administración y oficinas, de igual manera se consideran elementos que utilizan
los mecánicos durante su trabajo ya sean lápices u otros.

21
 ITEM CANTIDAD PRECIO TOTAL UF
UNITARIO MENSUAL MENSUAL
Archivador 4 $1.390 $5.560 0,19
Papel fotocopiadora
500 hojas 18 $3.890 $70.020 2,33
Caja de lápices
pasta azul 2
$10.990 $21.980 0,73
(50 un)
Corchetes estándar
(5000 un) 2 $1.650 $3.300 0,11
Clips (100 un) 8 $330 $2.640 0,09
Destajadores 6 $690 $4.140 0,14
Corrector 3 $1.210 $3.630 0,12
Notas adhesivas
(250 un) 2 $2.300 $4.600 0,15
TOTAL $22.450 $115.870 3,86

1.5.3. Insumos Limpieza

En el siguiente cuadro que se muestra se especifican los insumos utilizados en el

área de limpieza del taller y lavado de vehículos, también se consideraron los elementos de
protección personal contra el SARS-COV2 para la eventual protección contra la pandemia
que persiste actualmente.

ITEM CANT. PRECIO TOTAL UF

UNITARIO MENSUAL MENSUAL
Jabón Líquido para manos (5 lt) 2 $6.990 $13.980 0,47 UF
Papel higiénico (500m) 10 $2.600 $26.000 0,87 UF
Liquido Desinfectante para superficies (5 lt) 4 $10.606 $42.424 1,41 UF
Cera para pisos (5 kg) 4 $12.034 $48.136 1,6 UF
Aerosol desinfectante (400 ml) 10 $2.990 $29.990 1 UF
Alcohol Gel (5 lt) 4 $9.450 $37.800 1,26 UF
Mascarillas kn95 (100 un) 5 $6.775 $33.875 1,13 UF
Bolsas de basura (140x140 10un) 10 $4.900 $49.000 1,63 UF
Toalla papel absorbente (4x100 mt) 10 $5.755 $57.550 1,91 UF
Shampoo para vehículo (20 kg) 2 $34.003 $68.006 2,26 UF
Toalla microfibra para secado vehículo (10 un) 1 $15.117 $15.117 0,5 UF

22
 Cera para vehículo (5 kg) 2 $12.034 $24.068 0,8 UF
Renovador de neumáticos (5 kg) 2 $8.743 $17.486 0,58 UF
Silicona para interior de vehículos (5 lt) 2 $12.990 $25.980 0,86 UF
Desengrasante (5 lt) 2 $6.450 $12.900 0,43 UF
Limpiavidrios (5 kg) 2 $8.693 $17.386 0,58 UF
TOTAL $160.130 $519.698 17,29 UF

1.5.4. Insumos Vestuario Personal

En la siguiente tabla se detallará la vestimenta requerida para el personal del taller

automotriz considerando la totalidad de los empleados que se contratarán. La compra de
estos insumos se realizara una vez al año dependiendo el deterioro de la vestimenta.

ITEM CANTIDAD PRECIO TOTAL TOTAL UF

UNITARIO MENSUAL
Overol para Mecánico 10 $5.990 $5.000 0,17 UF
Polera Polo Negra C/ Logo Taller (5 un) 10 $24.990 $20.825 0,69 UF
Pantalón Tela Negro 3 $9.590 $2.400 0,08 UF
Polerón Polar Negro C/ Logo Taller 3 $7.990 $1.997 0,07 UF
Camisa Blanca Mujer C/ Logo Taller 10 $10.990 $9.158 0,3 UF
Camisa Blanca Hombre C/ Logo Taller 10 $10.990 $9.158 0,3 UF
Zapatos Seguridad Hombre 10 $45.000 $37.500 1,25 UF
Lentes Antiparras 80 $990 $6.600 0,22 UF
Guantes 80 $2990 $19.933 0,66 UF
Tapón Auditivo (200 Pares) 1 $35.000 $2.916 0,1 UF
TOTAL $115.487 3,84 UF

23
1.6. PROGRAMAS DE TRABAJO (TURNOS)

Nuestro taller trabajará 6 días a la semana, con un horario fijo de 09:00 a 18:30, en
donde el primer bloque comienza desde las 09:00 a 13:30, en donde habrá un tiempo de
colación de 2 horas y a la vez haya un lapso para la atención al cliente. Luego, el segundo
bloque, desde las 15:30 a 18:00, para que así haya un tiempo para retirar los vehículos o
agendar futuras mantenciones.

El único puesto que no tendrá el mismo horario será el contador, ya que este vendrá
3 días a la semana part time.

1.7. PERSONAL DE OPERACIONES, CARGOS, PERFILES Y SUELDOS

Nuestro taller es de estándar mediano, cuenta con 15 trabajadores óptimos para

realizar cada cargo aplicado; 7 mecánicos, 1 encargado área de lavado, 1 encargado de
bodega, 2 recepcionistas, 1 jefe mecánico, 1 contador, 1 secretaria y 1 administrador.

1.7.1. Mecánicos

Para el puesto de mecánico, se necesita a un profesional con capacidades, habilidades y

competencias para realizar lo requerido para el mantenimiento. Ser organizado y metódico
para trabajar, saber planificar, dirigir y controlar el área de trabajo y sin dejar de lado la
buena comunicación con el cliente.

 Requisito: Técnico universitario en mecánica automotriz, con 2 o más años de

experiencia. Licencia de conducir mínima clase B.

24
  Sueldo bruto: $800.000 (ochocientos mil pesos).
 Función: Mantenimiento (preventivo, correctivo, proactivo y predictivo), fallas en los
distintos sistemas mecánicos, eléctricos y electrónicos del automóvil y unidades
motrices, dependiendo de las especificaciones del fabricante. Diagnóstico del
vehículo.

1.7.2. Encargado área lavado

Persona con excelentes habilidades de conducción para este trabajo, pues el

vehículo se ira al final del proceso, y él tendrá el control de la unidad hasta que esté
completamente limpio. Debe ser muy detallista para asegurar que todas las áreas interiores
del auto, así como las exteriores, queden impecablemente limpias.

 Requisitos: Educación media completa, experiencia de 6 meses o más.

 Sueldo bruto: $500.000 (quinientos mil pesos).
 Función: El encargado del área de lavado es el responsable de lavar exteriormente
el vehículo y aspirar el interior del mismo una vez terminada la mantención o trabajo
realizado por los mecánicos.

1.7.3. Encargado de Bodega

Persona responsable, honesta y educada. Que sepa el conocimiento básico sobre

mecánica automotriz.

 Requisitos: Técnico nivel medio en mecánica automotriz. Sin o con experiencia.

 Sueldo bruto: 500.000 (quinientos mil pesos).
 Perfil: Custodiar, controlar y participar activamente en la distribución de suministros
y gestión de inventarios en bodega. Ordenar y mantener los productos en
almacenamiento de acuerdo con las condiciones de cada uno de ellos.

25
1.7.4. Recepcionistas

Trabajador con actitud amable, eficiente y servicial. Gran capacidad comunicativa,

incluyendo lenguaje claro y actitud profesional al teléfono. Buenos dotes de organización.

 Requisito: Curso de Asesor de Servicios en Concesionarios del Automóvil, curso

general de atención al público. Mínimo 2 años de experiencia.
 Sueldo bruto: $750.000 (setecientos mil pesos).
 Perfil: Es quien recibe correspondencia, gestiona el uso de espacios comunes, como
encuentros con administrador o jefe de mecánicos, asiste necesidades de los
empleados, etc. Recibe a las visitas, clientes y proveedores que visitan el taller.

1.7.5. Jefe mecánico

Mecánico profesional con capacidad de ensuciarse las manos, que crea en si

mismo/a, enfoque con el taller, capaz de construir un buen equipo de trabajo, liderazgo y
comunicación efectiva tanto con los clientes como con sus trabajadores.

 Requisito: Técnico superior en Mecánica Automotriz o bien Ingeniería en

mantenimiento industrial. 2 años de experiencia.
 Sueldo bruto: $1.500.000 (un millón quinientos mil pesos).
 Perfil: Debe mantener el buen funcionamiento del taller mecánico a su cargo.
Administrar juntamente con el encargado de mantenimiento las herramientas a ser
utilizadas. Solicitar el presupuesto y pedido de repuestos, materiales, insumos y
herramientas que se necesiten para atender los servicios solicitados.

26
1.7.6. Administrador

Persona con visión, que es capaz de aplicar y desarrollar todos los conocimientos
acerca de la planeación, organización, dirección y control empresarial, donde sus objetivos
están en la misma dirección de las metas y propósitos del taller.

 Requisitos: Técnico nivel medio en administración de empresa, con 2 años de

experiencia. Técnico nivel superior en administración de empresa, 1 año de
experiencia.
 Sueldo bruto: $2.000.000 (dos millones de pesos).
 Perfil: Trabaja junto al jefe mecánico. Controla, ejecuta, maneja, analiza, comunica,
vincula, planifica, lidera, negocia, motiva y toma decisiones, entre muchas otras
actividades, dentro del taller, con el propósito de conseguir que se cumplan ciertos
objetivos.

1.7.7. Secretario/a

Bacante que debe tener habilidades excelentes para administrar el tiempo y la

capacidad para poder atender de forma efectiva diversas responsabilidades, como también,
facilidad de comunicación para interactuar con el público, redactar informes y revisar
publicaciones.

 Requisitos: Experiencia comprobada como secretaria ejecutiva o un rol

administrativo similar. Competente en el manejo de Microsoft-Office de forma
integral y conocimiento profundo de la administración de oficinas y de
procedimientos contables básicos, así como del vocabulario técnico relevante que
se maneja en el taller.
 Sueldo bruto: $650.000 (seiscientos cincuenta mil pesos).
 Perfil: Son personas organizadas, con habilidades comunicativas, de naturaleza
proactiva, iniciativa y con energía. Poseen conocimientos de Protocolo empresarial,

27
 enfocadas al detalle, cuentan con capacidad de planificación y coordinación, son
discretas y asertivas, con fuerte orientación al cliente interno y externo.

1.7.8. Contador

Esta persona trabaja constantemente en equipo ya que dirige los temas de análisis,
proyección y revisión de estados contables y presupuestos. Además, de trabajar con otras
áreas, ya que la contabilidad se relaciona con cada unidad dependiente del taller.

 Requisitos: Título universitario en contaduría u otra carrera relacionada con

finanzas. Experiencia de 1 año.
 Sueldo bruto: $350.000 (trescientos cincuenta mil pesos).
 Perfil: Diseña, gestiona y ejecuta las estrategias económicas y financieras de una
empresa. Interpreta la información contable para el planeamiento, el control y la
toma de decisiones. Administra e identifica los riesgos financieros para el taller y
supervisa los estados contables históricos y proyectados, presupuestos y sistemas
de costos de la empresa.

1.8. INVERSIONES EQUIPOS E INFRAESTRUCTURA

Para el progreso de este proyecto se requiere efectuar una serie de inversiones

tanto en equipos y herramientas las cuales están directamente vinculadas al desarrollo de
los trabajos a efectuar, como también para el perfecto funcionamiento de las áreas de las
oficinas y lavado. A continuación se puede observar una serie de tablas, las cuales detallan
la inversión de los equipos, herramientas y mobiliario los cuales pasarían a ser Activos fijos
del proyecto.

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 Equipo Taller Cantidad P. Unitario Total (clp) Total (UF)
Juego atornilladores 7 12.990 90.930 3,03
Carros portaherramientas 7 266.900 1.868.300 62,17
Gata hidráulica 2 38.990 77.980 2,59
Multímetro 4 49.990 199.960 6,65
Osciloscopio 4 85.990 343.960 11,45
Pistola estroboscópica 1 56.990 56.990 1,90
Llaves punta y corona 7 54.450 381.150 12,68
Llaves torx 7 14.990 104.930 3,49
Juego alicates 7 9.990 69.930 2,33
Chicharra y set de dados 7 16.790 117.530 3,91
Llave de torque 7 54.990 384.930 12,81
Camilla 2 24.990 49.980 1,66
Cargador y arrancador de batería 1 182.990 182.990 6,09
Compresor 1 109.990 109.990 3,66
Hidrolavadora 1 79.990 79.990 2,66
Imanes 7 5.890 41.230 1,37
Scanner 1 1.118.600 1.118.600 37,22
Elevador de alineación 7 3.335.133 23.345.931 776,84
Analizador de gases 1 199.900 199.900 6,65
Probador de inyectores 1 966.000 966.000 32,14
TOTAL 29.791.201 991,31
*Valor UF = $30.052,36 clp

Equipo Oficinas Cantidad P. Unitario Total (clp) Total UF

Escritorio 5 74.990 374.950 12,48
Notebook 11 284.990 3.134.890 104,31
Mouse 11 6.990 76.890 2,56
Impresora 3 179.990 539.970 17,97
Cámara web 7 69.990 489.930 16,30
Aire acondicionado 2 339.990 679.980 22,63
Silla escritorio 5 46.990 234.950 7,82
Corchetera 5 3.690 18.450 0,61
Perforadora 5 4.890 24.450 0,81
Estantes 7 60.990 426.930 14,21
Minicomponente 2 129.990 259.980 8,65

29
 Teléfono inalámbrico 5 27.735 138.675 4,61
Celular 1 159.990 159.990 5,32
Papelero 5 3.990 19.950 0,66
Refrigerador 1 189.000 189.000 6,29
Microondas 1 56.990 56.990 1,90
Detector Billete 2 1.990 3.980 0,13
TOTAL 6.829.955 227,27
*Valor UF = $30.052,36 clp

ITEM Cantidad P. Unitario Total (clp) Total UF

Vehículo 2 13673100 27.346.200 909,95
TOTAL 27.346.200 909,95
*Valor UF = $30.052,36 clp
Para finalizar, en la siguiente tabla se puede visualizar un resumen correspondiente
a las inversiones de la planta automotriz.

Descripción Costo (clp) Costo (UF)

Equipo Taller 29.791.201 991,31
Equipo Oficinas 6.829.955 227,27
Vehículos 27.346.200 909,95
TOTAL 63.967.356 2128,53
*Valor UF = $30.052,36 clp

1.9. INVERSIONES EN CAPITAL DE TRABAJO

Para obtener un valor cercano al capital de trabajo con el que se debe contar para
el proyecto, es necesario considerar los ingresos, pero además también se debe contar con
los costos operacionales del proyecto, los cuales corresponden a los costos fijos y variables
que son parte de este.

30
1.9.1. Ingresos

En la siguiente tabla se ilustra una proyección de los ingresos en base a los trabajos
más comunes que se realizarán en la planta automotriz.

Valor Demanda Venta

ITEM Venta mensual (clp) Venta mensual (UF)
promedio diaria diaria (clp)
Mantención 10.000 70.000 16 1.120.000 26.880.000 894,44
Mantención 20.000 95.000 8 760.000 18.240.000 606,94
Mantención 40.000 125.000 3 375.000 9.000.000 299,48
Alineación y balanceo 50.000 3 150.000 3.600.000 119,79
Diagnóstico scanner 30.000 4 120.000 2.880.000 95,83
TOTAL 60.600.000 2.016,48

1.9.2. Costos fijos

Los costos fijos corresponden a los costos que son independientes del nivel de
producción del taller. Pero antes de generar este cálculo, se deben determinar los
consumos de energía, en este caso estos corresponden a los gastos aproximados de agua
potable y electricidad.

Debido a que la empresa o planta automotriz cuenta con 13 trabajadores y que los
gastos de agua potable corresponderán al uso de los baños, consumo de agua potable y
duchas, se puede estimar un consumo mensual de 75 metros cúbicos de agua, por tanto:

31
 Total
Consumo Valor
Detalles Consumo
(m3) unitario m3
Mensual ($)
Consumo de agua 75 905,36 67.902
Recolección 75 340,33 25.525
Tratamiento 75 320,9 24.068
Total Mensual + Cargo fijo $ 117.494

Ahora bien, en la siguiente tabla, se puede observar el detalle correspondiente al

consumo de electricidad.

Consumo Total
Potencia Horas de
Equipo Cant. Días Mensual ($/KWH) Consumo
(KW) uso diario
(Kwh) Mensual
Impresora 3 0,05 9 24 32,4 290,09 9.399
Ampolletas
25 0,075 9 24 405 290,09 117.486
led 7,5 W
Refrigerador 1 0,03 9 24 6,48 290,09 1.880
Notebook 9 0,065 9 24 126,36 290,09 36.656
Router wifi 2 0,006 9 24 2,592 290,09 752
Teléfono 4 0,025 9 24 21,6 290,09 6.266
TOTAL MENSUAL: $ 172.439

Con estos valores y los resultados de los cálculos realizados anteriormente con
relación a los sueldos e insumos, es posible generar una tabla que determine los costos
fijos asociados al proyecto, dichos valores se logran representar en la siguiente tabla.

ITEM Costos Mensual (clp) Costo Mensual (UF)

Sueldo Personal Operativo 8.100.000 269,53
Sueldo Personal Administrativo 4.500.000 149,74
Gasto Vestuario Personal 115.487 3,84
Agua 117.494 3,91
Electricidad 172.439 5,74
Internet/teléfono 40.000 1,33
Artículos de limpieza 519.698 17,29
Artículos oficina 115.870 3,86

32
 Patente municipal 41.667 1,39
Arriendo 7.513.090 250,00
TOTAL 21.235.745 706,62

1.9.3. Costos variables

Estos costos están directamente relacionados al volumen de trabajos realizados. En

este caso se considerará como costo variable los repuestos asociados al trabajo,
específicamente el aceite de motor, filtro de aceite y filtro de aire. En la siguiente tabla se
puede observar un aproximado de los costos variables, considerando que se atenderán
mínimo 330 vehículos mensuales.

ITEM Costo Mensual (clp) Costo Mensual (UF)

Stock aceite motor 6.326.100 210,50
Stock filtro aceite 1.650.000 54,90
Stock filtro aire 990.000 32,94
TOTAL 8.966.100 298,35

33
 1.9.4. Tabla Inversiones en capital de trabajo

Gracias a los valores calculados anteriormente es posible determinar el monto correspondiente al capital de trabajo, cabe
destacar que se utilizará el método de déficit máximo acumulado, considerando además los 12 primeros meses del proyecto.

MES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
%
Estimación
de 10% 10% 10% 20% 20% 30% 50% 65% 70% 80% 90% 100%
Ingresos
Mensuales
Ingresos
201,65 201,65 201,65 403,30 403,30 604,94 1008,24 1310,71 1411,54 1613,18 1814,83 2016,48
(UF)
+ Total
201,65 201,65 201,65 403,30 403,30 604,94 1008,24 1310,71 1411,54 1613,18 1814,83 2016,48
ingresos
- Costos
706,62 706,62 706,62 706,62 706,62 706,62 706,62 706,62 706,62 706,62 706,62 706,62
fijos
- Costos
29,83 29,83 29,83 59,67 59,67 89,50 149,17 193,93 208,84 238,68 268,51 298,35
variables
Saldo -534,81 -534,81 -534,81 -363,00 -363,00 -191,19 152,44 410,16 496,07 667,88 839,69 1.011,51
Saldo
-534,81 -1.069,62 -1.604,44 -1.967,43 -2.330,43 -2.521,62 -2.369,18 -1.959,02 -1.462,95 -795,07 44,62 1.056,13
Acumulado

34
 Gracias a la tabla anterior es posible evidenciar que en el mes 6 se produce el mayor
déficit acumulado con un valor -2.521,62 (UF), por tanto la inversión en capital de trabajo
será de 2521,62 (UF), siendo su equivalente en CLP a $75.780.568.-

1.10. COSTOS DE INSTALACIÓN Y PUESTA EN MARCHA

Estos costos solo se realizan una vez antes de comenzar con las actividades de la
empresa, por ejemplo se consideran los costos por el acondicionamiento o remodelación
del local, gastos jurídicos, garantía por el arriendo del local, marketing para el negocio, etc.

1.10.1. Acondicionamiento o remodelación del recinto

Debido a que el local que se arrienda ya cuenta con algunas áreas establecidas y
además estas fueron aprovechados al momento de generar el layout del proyecto, solo se
consideraran los trabajos de pintura, separaciones para oficinas, verificación y reparac ión
de las redes eléctricas.

ITEM Costo (clp) Costo (UF)

Trabajo de pintura 1.683.600 56,02
Separación oficinas 6.210.000 206,64
Verificación y reparación c. eléctricas 390.000 12,98
TOTAL 8.283.600 275,64

Cabe destacar que en los trabajos de pintura se consideraron 280,6 m2, además se
debe considerar que un maestro pintor cobra alrededor de $5.000 m2 y que en materiales,

35
considerando los metros cuadrados establecidos, generarán un gasto cercano a los
$280.600.- Por otro lado en cuanto al levantamiento de paredes para generar la separación
de oficinas, y tomando en cuenta los elevados valores de los materiales y mano de obra, el
gasto para levantar 20,7 m2 serán de $6.210.000.- Y por último, en base a una cotización
realizada por un maestro eléctrico, se estima que si se deben verificar, reparar y/o instalar
alrededor de 26 puntos, los costos relacionado a esto serian cercanos a los $390.000.-

1.10.2. Formación sociedad jurídica

Para formar una sociedad jurídica, primero se debe contar con un abogado de
asesoramiento, el cual redactará una escritura, esto tiene un coste de $300.000
aproximadamente. Luego esta escritura se debe legalizar ante notario, dicho trámite tiene
un coste de $75.000.- Por otro lado, la publicación de la empresa en el Diario Oficial es
gratis cuando el capital es inferior a las 5.000 UF y el registro de comercio en Bienes Raíces
tiene un valor de $85.000.-

En resumen, los costos por formación de sociedad jurídica serian:

ITEM Costo (clp) Costo (UF)

Costo abogado 300.000 9,98
Legalización escritura 75.000 2,50
Registro de comercio 85.000 2,83
TOTAL 460.000 15,31

36
1.10.3. Marketing y Publicidad

Actualmente el mejor medio para generar buena publicidad es mediante las redes
sociales, igualmente se realizará publicidad de los servicios mediante propaganda física
como volantes, pendones, tarjetas de presentación para el personal, etc. Se estima que el
coste de marketing y publicidad es de $550.000.-

1.10.4. Resumen costos de instalación y puesta en marcha

En la siguiente tabla se puede visualizar un resumen de los costes relacionados a

la instalación y puesta en marcha del proyecto.

Costo Inst. y Puesta en marcha Costo (clp) Costo (UF)

Acondicionamiento o remodelación 8.283.600 275,64
Formación sociedad jurídica 460.000 15,31
Marketing y publicidad 550.000 18,30
Garantía mes de arriendo local 7.513.090 250,00
TOTAL 16.806.690 559,25

1.11. COSTOS DE IMPREVISTOS

Este coste está relacionado a los posibles costos no considerados de forma

imprevista y que podrían ser necesarios para llevar a cabo el proyecto. El criterio para definir
el costo de imprevisto se calculará en base a un porcentaje de la inversión inicial,
generalmente este porcentaje es del 10%.

37
 Costos Inversiones Valor (clp) Valor (UF)
Inversión en equipamiento 63.967.356 2.128,53
Capital de trabajo 75.780.568 2.521,62
Instalación y puesta en marcha 16.806.690 559,25
TOTAL INVERSIONES 156.554.614 5.209,40
COSTO IMPREVISTO 10% 15.655.461 520,94

1.12. RESUMEN INVERSIÓN INICIAL

La siguiente tabla resume el costo de la inversión inicial del proyecto.

Inversión Monto (clp) Monto (UF)

Inversión en equipamiento 63.967.356 2.128,53
Capital de trabajo 75.780.568 2.521,62
Instalación y puesta en marcha 16.806.690 559,25
Costos de imprevistos (10%) 15.655.461 520,94
INVERSIÓN TOTAL 172.210.076 5.730,33

En base a la tabla podemos visualizar que el monto correspondiente a la inversión

inicial de este proyecto es de $172.210.076 clp., lo cual se traduce en 5.730,33 UF.

38
 CONCLUSIONES

 Gracias a este estudio fue posible determinar todos los aspectos relacionados al
proyecto en cuanto al área técnica, determinando la maquinaria, equipos,
herramientas e insumos necesarios para prestar un buen servicio al mercado
objetivo que queremos abarcar. Por otro lado fue posible especificar los cargos,
perfiles, número de operadores, sueldos y turnos necesarios para ofrecer un servicio
eficiente. Además gracias al análisis del trabajo realizado es posible evidenciar el
valor de la inversión inicial con la cual se debe contar para poner marcha al proyecto.

39
 BIBLIOGRAFÍA

Subsecretaría de Transportes [En línea] 2021 [Consulta 01 de Octubre del 2021]

Disponible en: https://usuarios.subtrans.gob.cl/estadisticas/parques-vehiculares.html

© Universidad Técnica Federico Santa María [En línea] 2021 [Consulta 01 de Octubre del
2021]

Disponible en: https://aula.usm.cl/course/view.php?id=12215

GoogleMaps [En línea] 2021 [Consulta 08 de Octubre del 2021]

Disponible en:
https://www.google.com/maps/place/Vi%C3%B1a+del+Mar,+Valpara%C3%ADso/@-
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