Mayorizacion Folio Simple

Cuenta: Caja N.- 1

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
1-Dec Estado de situacion inicial $ 5,500.00
2-Dec Deposito
8-Dec Devolucion
10-Dec Factura N.- 654 $ 6,603.50
11-Dec Pago servicios basicos
11-Dec Cancelacion en efectivo $ 3,000.00
12-Dec Deposito
13-Dec Factura N.- 655 $ 6,674.00
$ 21,777.50

Cuenta: Bancos N.- 2

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
1-Dec Estado de situacion inicial $ 86,700.00
2-Dec Deposito $ 5,500.00
4-Dec Factura N.- 0548
5-Dec Creacion de fondo caja chica
6-Dec Factura N.- 185
12-Dec Deposito $ 3,000.00
14-Dec Compra de suministros
15-Dec Compra de seguros
16-Dec Anticipo de sueldos
18-Dec Prestamo bancario
20-Dec Pago decimo tercer sueldo
22-Dec Compra de vehiculo
23-Dec Proveedores
30-Dec Pago de sueldos
30-Dec estado de cuentas
30-Dec Interes ganados $ 42.75

$ 95,242.75

Cuenta: Inventario de Mercaderia N.- 3

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
1-Dec Estado de situacion incial $ 32,765.00
4-Dec Compra segun factura N.- 0548 $ 13,000.00
8-Dec Devolucion Factura N.- 0548
 13-Dec Salida de mercaderia

$ 45,765.00

Cuenta: Clientes N.- 4

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
1-Dec Estado de situacion inicial $9,500.00
11-Dec Cancelacion en efectivo

$9,500.00

Cuenta: Muebles de oficina N.- 5

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
1-Dec Estado de situacion inicial $ 4,800.00

$ 4,800.00

Cuenta: Equipos de computo N.- 6

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
1-Dec Estado de situacion inicial $ 3,800.00
7-Dec Donacion quipo de computo $ 600.00

$ 4,400.00
Cuenta: Proveedores N.- 7

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
1-Dec Estado de situacion inicial
23-Dec Pago de proveedores $ 3,000.00

$ 3,000.00

Cuenta: Capital Social N.- 8

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
1-Dec Estado de situacion inicial $ 127,675.00
7-Dec Donacion Equipo de computo

$ 127,675.00

Cuenta: Iva Pagado N.- 9

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
4-Dec Factura N.-458 $ 1,560.00
6-Dec Factura N.- 185 $ 60.00
11-Dec Pago Servicios Basicos $ 10.20
14-Dec Compra suministros de oficina $ 60.00
15-Dec Compra de seguro $ 144.00
22-Dec Compra de vehiculo $ 1,200.00

$ 3,034.20

Cuenta: Cuentas por pagar N.- 10

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
 4-Dec Factura N.-458
8-Dec Devolucion $ 1,470.00
31-Dec Gasto publicidad

$ 1,470.00

Cuenta: RF1% N.- 11

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
4-Dec Factura N.-458
14-Dec Factura N.-340
15-Dec Factura N.- 7856
22-Dec Compra Vehiculos

Cuenta: Caja Chica N.- 12

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
5-Dec Creacion de fondo de caja chica $ 300.00

$ 300.00

Cuenta: Gasto Arriendo N.- 13

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
6-Dec Pago de arriendo $ 500.00
 $ 500.00

Cuenta: RF 8% N.- 14

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
6-Dec Pago Arriendo

Cuenta: Retencion del Iva 100% N.- 15

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
6-Dec Factura N.- 185

Cuenta: IR 1% N.- 16

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
13-Dec Factura N.- 655 $ 94.00

$ 94.00

Cuenta:Ventas N.- 17

Sumas
Fecha Descripcion
 Fecha Descripcion
Debe
10-Dec Factura N.- 654
13-Dec Factura N.- 655

Cuenta: Iva Cobrado N.- 18

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
10-Dec Factura N.- 654
13-Dec Factura N.- 655

Cuenta: Suministros de oficina N.- 19

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
14-Dec Suministros de oficina $ 500.00
31-Dec Consumo de suministros de oficna

$ 500.00

Cuenta: Gasto Seguros N.- 20

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
15-Dec Compra de seguro $ 1,200.00
 $ 1,200.00

Cuenta: Gasto Sueldos N.- 21

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
16-Dec Anticipo de sueldo $ 300.00
30-Dec Pago de sueldos $ 2,500.00

$ 2,800.00

Cuenta: Gasto Decimo tercer Sueldo N.- 22

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
20-Dec Pago de decimo tercer sueldo $ 2,250.00

$ 2,250.00

Cuenta: Gasto Vehiculo N.- 23

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
22-Dec Compra de vehiculo $ 10,000.00

$ 10,000.00

Cuenta: Gasto Servicio Bancario N.- 24

 Sumas
Fecha Descripcion
Debe
30-Dec Debito de banco

Cuenta: Sueldo por pagar N.- 25

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
30-Dec Pago de sueldos

Cuenta: IR 5% N.- 26

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
30-Dec Banco acredita $ 2.25

$ 2.25

Cuenta: Intereses Ganados N.- 27

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
30-Dec Intereses Ganados
Cuenta: Depreciacion acumulada de muebles de oficina N.- 28

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
1-Dec Estado de situacion inicial $ 352.00
31-Dec Depreciacion acumulada de muebles de oficina

$ 352.00

Cuenta: Depreciacion acumulada de equipos de computacion N.- 29

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
1-Dec Estado de situacion inicial $ 258.00
31-Dec Depreciacion acumulada de equipos de computo

$ 258.00

Cuenta: Prestamo bancario por pagar a largo plazo N.- 30

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
1-Dec Estado de situacion inicial
18-Dec Cancelacion del INES $ 300.00

$ 300.00
Cuenta: IR 1.75% N.- 31

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
10-Dec Factura N.654 $ 164.50

$ 164.50

Cuenta: Gasto Servicios basicos N.- 32

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
11-Dec Cancelacion servicios basicos $ 120.00

$ 120.00

Cuenta: RF 2% N.- 33

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
11-Dec Cancelacion servicios basicos

Cuenta: Cuentas x cobrar N.- 34

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
13-Dec Salida de mercaderia $ 3,760.00
 $ 3,760.00

Cuenta: Costo de ventas N.- 35

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
13-Dec Salida de mercaderia $ 7,575.00

$ 7,575.00

Cuenta: Intereses pagados N.- 36

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
18-Dec Cancelacion del INES $ 56.00

$ 56.00

Cuenta: Gasto Publicidad N.- 37

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
31-Dec Pago de publicidad $ 150.00
 $ 150.00

Cuenta: Comosiones por cobrar N.- 38

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
31-Dec Cobro de comision por ventas $ 3,000.00

$ 3,000.00

Cuenta: Comisiones ganadas N.- 39

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
31-Dec Cobro de comision por ventas

Cuenta: Cuentas Incobrables N.- 40

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
31-Dec Saldo de los creditos consedidos $ 12.11

$ 12.11

Cuenta: Provision de cuentas incobrables N.- 41

Sumas
Fecha Descripcion
 Fecha Descripcion
Debe
31-Dec Saldo de los creditos consedidos

Cuenta: Gasto Suministro de oficina N.- 42

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
31-Dec Cunsumo de suministros de oficina $ 35.00

$ 35.00

Cuenta: Depreciacion de muebles de oficina N.- 43

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
31-Dec Depreciacion muebles de oficina $ 32.00

$ 32.00

Cuenta: Depreciacion de equipo de computo N.- 44

Sumas
Fecha Descripcion
Debe
31-Dec Depreciacion de Equipo de computo $ 45.00
$ 45.00
Sumas
Saldo
haber
$ 12,972.60
$ 5,500.00
$ 176.40

$ 128.50
Saldo Deudor

$ 3,000.00

$ 8,804.90

Sumas
Saldo
haber
$ 78,958.15

$ 4,030.00
$ 300.00
$ 520.00

$ 555.00
$ 1,342.80
$ 300.00
$ 356.00
Saldo Deudor
$ 2,250.00
$ 1,118.80
$ 3,000.00
$ 2,500.00
$ 12.00

$ 16,284.60

Sumas
Saldo
haber
$ 36,719.44

$ 1,470.00

Saldo Deudor
 $ 7,575.56
Saldo Deudor

$ 9,045.56

Sumas
Saldo
haber
$ 6,500.00
$3,000.00

Saldo Deudor

$3,000.00

Sumas
Saldo
haber
$ 4,800.00

Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 4,400.00

Saldo Deudor
Sumas
Saldo
haber
$ 10,000.00 $ 7,000.00

Saldo Acreedor

$ 10,000.00

Sumas
Saldo
haber
$ 127,075.00
$ 600.00

Sado Deudor

$ 600.00

Sumas
Saldo
haber
$ 3,034.20

Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
 $ 10,400.00 $ 9,080.00

$ 150.00

Saldo Acreedor

$ 10,550.00

Sumas
Saldo
haber
$ 130.00 $ 137.40
$ 5.00
$ 1.20
$ 1.20

Saldo Acreedor

$ 137.40

Sumas
Saldo
haber
$ 300.00

Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 500.00

Saldo Deudor
 Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 40.00 $ 40.00

Saldo Acreedor

$ 40.00

Sumas
Saldo
haber
$ 60.00 $ 60.00

Saldo Acreedor

$ 60.00

Sumas
Saldo
haber
$ 94.00

Saldo Deudor

Sumas
Saldo
 Saldo
haber
$ 9,400.00 $ 18,800.00
$ 9,400.00

Saldo Acreedor

$ 18,800.00

Sumas
Saldo
haber
$ 1,128.00 $ 2,256.00
$ 1,128.00

Saldo Acreedor

$ 2,256.00

Sumas
Saldo
haber
$ 535.00
$ 35.00

Saldo Deudor

$ 35.00

Sumas
Saldo
haber
$ 1,200.00

Saldo Deudor
 Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 2,800.00

Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 2,250.00

Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 10,000.00

Saldo Deudor
Sumas
Saldo
haber
$ 12.00 $ 12.00

Saldo Acreedor

$ 12.00

Sumas
Saldo
haber
$ 2,630.00 $ 2,630.00

Saldo Acreedor

$ 2,630.00

Sumas
Saldo
haber
$ 2.25

Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 45.00 $ 45.00

Saldo Acreedor
 Saldo Acreedor

$ 45.00

Sumas
Saldo
haber
$ 320.00
$ 32.00

Saldo deudor

$ 32.00

Sumas
Saldo
haber
$ 213.00
$ 45.00

Saldo deudor

$ 45.00

Sumas
Saldo
haber
$ 6,000.00 $ 5,700.00

Saldo Acredor

$ 6,000.00
Sumas
Saldo
haber
$ 164.50

Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 120.00

Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 1.70 $ 1.70

Saldo Acreedor

$ 17.00

Sumas
Saldo
haber
$ 3,760.00
 Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 7,575.00

Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 56.00

Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 150.00

Saldo Deudor
 Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 3,000.00

Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 3,000.00 $ 3,000.00

Saldo Acreedor

$ 3,000.00

Sumas
Saldo
haber
$ 12.11

Saldo Deudor

Sumas
Saldo
 Saldo
haber
$ 12.11 $ 12.11

Saldo Acreedor

$ 12.11

Sumas
Saldo
haber
$ 35.00

Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 32.00

Saldo Deudor

Sumas
Saldo
haber
$ 45.00

Saldo Deudor
Saldo Deudor