Freskaleche S.A.S.

(Colombia)
Fuente:

Estado de Resultados
Total Ingreso Operativo
      Ingresos netos por ventas
      Costo de mercancías vendidas
Utilidad bruta
      Gastos de venta y distribución
      Gastos administrativos
      Otros resultados operativos netos
            Otros ingresos operativos
            Otros gastos operativos
Ganancia operativa (EBIT)
EBITDA
Resultado financiero
      Gastos financieros
      Participación en ganancia (pérdida) de asociados
Ganancias antes de impuestos
Impuesto a la renta
Ganancias después de impuestos
Ganancia (Pérdida) Neta
Depreciaciones y amortizaciones

Balance General = Situación Financiera

Activos Totales
      Activos no corrientes
            Propiedad, planta y equipo
            Activos intangibles y valor llave
                  Otros activos intangibles
            Activos financieros a largo plazo
                  Inversiones en subsidiarias
                  Otros activos financieros no corrientes
            Activos diferidos
                  Activos no corrientes por impuesto diferido
      Activos Corrientes
            Inventarios
            Comerciales y otras cuentas a cobrar
                  Cuentas comerciales por cobrar
                  Créditos de impuestos
            Activos financieros de corto plazo
                  Otros activos financieros corrientes
            Efectivo o Equivalentes
            Otros Activos Corrientes
Total de patrimonio y pasivos
      Total de patrimonio
            Patrimonio neto atribuible a los propietarios de la controladora
                  Capital Suscrito
                  Otras reservas
                  Resultados acumulados
      Pasivos Totales
            Pasivos no corrientes
                  Otras cuentas por pagar no corrientes
                  Ingresos diferidos, gastos devengados y otros pasivos no circulantes diferidos
            Pasivos Corrientes
                  Créditos y préstamos corrientes
                  Comerciales y otras cuentas a pagar
                        Cuentas Comerciales por pagar
                  Provisiones para otros pasivos y gastos
                  Otros pasivos corrientes
                  Pasivos corrientes por impuesto a la renta

(+) Utilidades Acumulados (Patrimonio)

(-) Utilidades del ejercicio
(=)Utilidades retenidas de ejercicios anteriores

(+) Utilidades a distribuir

(-) Variación de reservas
(-) Variación de utilidades retenidas ejer. Anterior
(=) Dividendos decretados

Estado de Flujo de Efectivo

Flujo neto de efectivo por (utilizados en) actividades de explotación
      Utilidad Neta
      Efectivo generado por las operaciones
            Ajustes por: Depreciación y deterioro de propiedad, planta y equipo
            Ajustes por: Gastos financieros
            Ajustes por: otros ajustes
            Cambios en: Inventarios
            Cambios en: comerciales y otras cuentas a cobrar
            Cambios en: comerciales y otras cuentas a pagar
            Cambios en: Provisiones y beneficios para los empleados
      Otro flujo de efectivo de actividades operativas
Flujo neto de efectivo de (utilizadas en) actividades de inversión
      Compra de propiedades, planta y equipo
      Compra de activos intangibles
      Dividendos recibidos
      Otros flujos de efectivo de actividades inversión
Flujo neto de efectivo de (utilizados en) actividades de financiación
      Otros flujos de efectivo de actividades financieras
Aumento (disminución) neto en efectivo y equivalentes de efectivo
Efectivo al inicio del período
Efectivo al final del período
CAPEX

Tipo de Estado Financiero

Fecha inicial del periodo de reporte
Fecha final del período
Unidades originales como se reportó
Auditado
Fuente

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Derechos de Autor 2021 EMIS, todos los derechos reservados.
Estado EFE Directo
(+) Ventas
(-) Variación de deudores clientes
(=) Caja de ventas

(-) Costos de ventas

(-) Variación de Inventarios
(+) Variación de proveedores
(=) Caja de proveedores

(-) Gastos de administración

(-) Gastos de ventas y distribución
(-) Otros egresos operacionales
(-) Impuestos sobre renta del periodo
(-) Variación de deudores por creditos de impuestos
(-) Variación de otros activos corrientes
(+) Depreciaciones del periodo
(+) Otros Ingresos operacionales
(+) Variación de Provisiones para otros pasivos y gastos
(+) Variación de otros pasivos corrientes
(+) Variación de Pasivos corrientes por impuestos a la renta
(=) Caja de administración y ventas

(=) Efectivo Generado por la operación (EGO)

(-) Variación de Inversiones financiera temporales

(-) Variación de Inversiones financieras de Largo Plazo
(-) Variación de PPyE Neta
(-) Variación del Intangible neto
(-) Variación de activos diferidos netos
(-) Depreciaciones
(+) Variación de otros pasivos de largo plazo
(+) Utilidad por el metodo de participación
(=) Efectivo Generado por la Inversión

(+) Variación de Obligaciones Financieras CP

(-) Gastos financieros
(-) Dividendos
(=) Efectivo Generado por la financiación

(=) Variación del efectivo en el periodo

(+) Saldo inicial de efectivo y equivalente
(=) Saldo final de efectivo y equivalente
Validación

EFE Indirecto (Desde Utilidad Neta)

(+) Utilidad Neta
(+) Depreciaciones y amortizaciones
(+/-) Pérdida o utilidad en ventas
(=) Generación Interna de Fondos (GIF)
(+) Gastos financieros (Intereses)
(-) Resultados por el método de participac.
(-) Variación de Comerciales y otras CxC
(-) Variación de Inventarios
(-) Variación de Otros Activos Corrientes
(+) Variación de Comerciales y otras CxP
(+) Variación de Provisiones para otros pasivos y gastos
(+) Variación de Otros pasivos corrientes
(+) Variación de Pasivos corrientes por Imp. De Renta
(=) EGO

Indirecto (Partiendo de la utilidad Operacional)

Utilidad Operacional
(-) Impuesto sobre la renta
(=) Utilidad operacional despues de tx
(+) Depreciaciones y amorizaciones
(=) Flujo de Caja Bruto
(-) Variación de Comerciales y otras CxC
(-) Variación de Inventarios
(-) Variación de Otros Activos Corrientes
(+) Variación de Comerciales y otras CxP
(+) Variación de Provisiones para otros pasivos y gastos
(+) Variación de Otros pasivos corrientes
(+) Variación de Pasivos corrientes por Imp. De Renta
(=) EGO
2015 2016 2017 2018
185,275.14 201,970.42 192,906.54 184,001.47
185,523.35 202,413.95 191,347.77 178,931.58
134,004.87 143,329.53 134,242.81 134,280.72
51,518.48 59,084.42 57,104.96 44,650.86
29,817.13 39,976.30 40,839.08 32,150.83
8,213.68 8,561.67 8,318.28 7,095.54
916.32 954.98 1,046.63 5,069.89
248.21 - 443.53 1,558.77 5,069.89
668.11 511.45 512.14 -
12,571.36 9,591.47 8,994.23 10,474.38
  13,537.34 13,413.32 14,734.94
3,034.46 4,457.28 5,062.61 4,930.44
3,345.03 4,866.15 4,800.71 4,169.48
310.57 408.87 - 261.90 - 760.96
9,536.89 5,134.19 3,931.61 5,543.94
4,741.51 2,846.85 2,153.41 3,388.29
4,795.39 2,287.34 1,778.20 2,155.65
4,795.39 2,287.34 1,778.20 2,155.65
3,945.87 4,419.09 4,260.56
6,405.92 4,496.39 584.55
2015 2016 2017 2018
97,516.71 96,119.89 96,869.96 99,452.68
47,876.40 50,430.09 50,038.24 46,231.28
42,679.14 45,139.19 45,216.49 41,540.48
- 40.80 39.78 16.16
- 40.80 39.78 16.16
5,016.66 5,222.87 4,781.97 4,674.64
4,814.57 5,020.78 4,758.88 4,651.55
202.09 202.09 23.09 23.09
180.60 27.23 - -
180.60 27.23 - -
49,640.31 45,689.80 46,831.73 53,221.40
10,052.15 10,172.15 12,889.54 11,902.98
30,031.87 31,905.93 30,185.90 38,238.52
28,885.52 29,756.08 28,478.18 34,579.20
1,146.35 2,149.85 1,707.72 3,659.32
216.55 231.98 242.22 252.54
216.55 231.98 242.22 252.54
9,162.42 2,580.86 3,452.03 2,700.48
177.33 798.88 62.04 126.89
97,516.71 96,119.89 96,869.96 99,452.68
 33,889.69 31,253.03 30,972.63 32,003.70
33,889.69 31,253.03 30,972.63 32,003.70
6,406.91 6,406.91 6,406.91 6,406.91
2,698.89 3,203.45 3,432.19 3,432.19
24,783.90 21,642.67 21,133.54 22,164.61
63,627.02 64,866.86 65,897.34 67,448.97
46,624.30 39,877.34 29,223.61 33,184.38
41,091.49 34,500.00 24,152.82 27,593.77
5,532.81 5,377.34 5,070.79 5,590.60
17,002.72 24,989.53 36,673.73 34,264.60
- - - 6,943.54
15,083.81 23,369.95 34,129.61 25,749.33
15,083.81 23,369.95 34,129.61 25,749.33
- 347.00 641.50 15.00
460.48 433.47 1,114.32 293.81
1,458.43 839.11 788.30 1,262.93

2,015 2,016 2,017 2,018

24,783.90 21,642.67 21,133.54 22,164.61
4,795.39 2,287.34 1,778.20 2,155.65
19,988.51 19,355.33 19,355.34 20,008.96

4,795.39 2,287.34 1,778.20

504.56 228.74 -
- 633.18 0.01 653.62
4,924.01 2,058.59 1,124.58

2015 2016 2017 2018

- 5,917.83 7,024.99 6,560.88
- 2,287.34 1,778.20 2,155.65
- 6,736.04 7,522.70 11,214.35
- 3,945.87 4,419.10 4,260.56
- - - 2,982.53
- 2,443.17 2,809.10 3,971.26
- - 125.69 - 2,711.18 985.32
- - 935.86 1,086.08 - 8,354.01
- 2,905.23 - 32.58 2,829.98
- 347.00 294.50 -
- - 4,949.24 - 618.23 - 2,270.40
- - 6,364.82 - 4,540.27 - 790.26
- - 6,526.68 - 4,517.57 - 790.26
- - 40.80 - 22.70 -
- 204.81 - -
- - 2.15 - -
 - - 6,134.57 - 1,613.55 - 6,522.17
- - 6,134.57 - 1,613.55 - 6,522.17
- - 6,581.56 871.17 - 751.55
- 9,162.42 2,580.86 3,452.03
- 2,580.86 3,452.03 2,700.48
- - 6,567.48 - 4,540.27 - 790.26

Anual, Indiv. Anual, Indiv. Anual, Indiv. Anual, Indiv.

2015-01-01 2016-01-01 2017-01-01 2018-01-01
2015-12-31 2016-12-31 2017-12-31 2018-12-31
COP Miles COP Miles COP Miles COP Miles
Auditado Auditado Auditado Auditado
Supersociedades -NIIF Supersociedades -NIIF Supersociedades -NIIF Supersociedades -NIIF

2016 2017 2018

202,413.95 191,347.77 178,931.58
870.56 - 1,277.90 6,101.02
201,543.39 192,625.67 172,830.56

143,329.53 134,242.81 134,280.72

120.00 2,717.39 - 986.56
8,286.14 10,759.66 - 8,380.28
- 135,163.39 - 126,200.54 - 141,674.44

8,561.67 8,318.28 7,095.54

39,976.30 40,839.08 32,150.83
511.45 512.14 -
2,846.85 2,153.41 3,388.29
1,003.50 - 442.13 1,951.60
621.55 - 736.84 64.85
3,945.87 4,419.09 4,260.56
- 443.53 1,558.77 5,069.89
347.00 294.50 - 626.50
- 27.01 680.85 - 820.51
- 619.32 - 50.81 474.63
- 50,318.31 - 43,741.54 - 36,293.04

16,061.69 22,683.59 - 5,136.92

15.43 10.24 10.32

206.21 - 440.90 - 107.33
 2,460.05 77.30 - 3,676.01
40.80 - 1.02 - 23.62
- 153.37 - 27.23 -
3,945.87 4,419.09 4,260.56
- 6,746.96 - 10,653.73 3,960.77
408.87 - 261.90 - 760.96
- 12,853.08 - 14,953.11 2,735.89

- - 6,943.54
4,866.15 4,800.71 4,169.48
4,924.01 2,058.59 1,124.58
- 9,790.16 - 6,859.30 1,649.48

- 6,581.55 871.18 - 751.55

9,162.42 2,580.86 3,452.03
2,580.87 3,452.04 2,700.48
0.01 0.01 - 0.00

2016 2017 2018

2,287.34 1,778.20 2,155.65
3,945.87 4,419.09 4,260.56

6,233.21 6,197.29 6,416.21

4,866.15 4,800.71 4,169.48
408.87 - 261.90 - 760.96
1,874.06 - 1,720.03 8,052.62
120.00 2,717.39 - 986.56
621.55 - 736.84 64.85
8,286.14 10,759.66 - 8,380.28
347.00 294.50 - 626.50
- 27.01 680.85 - 820.51
- 619.32 - 50.81 474.63
16,061.69 22,683.58 - 5,136.92

2016 2017 2018

9,591.47 8,994.23 10,474.38
2,846.85 2,153.41 3,388.29
6,744.62 6,840.82 7,086.09
3,945.87 4,419.09 4,260.56
10,690.49 11,259.91 11,346.65
1,874.06 - 1,720.03 8,052.62
120.00 2,717.39 - 986.56
621.55 - 736.84 64.85
8,286.14 10,759.66 - 8,380.28
347.00 294.50 - 626.50
- 27.01 680.85 - 820.51
- 619.32 - 50.81 474.63
16,061.69 22,683.59 - 5,136.92
- 0.01 -
-
2019
175,380.83
171,976.36
127,229.26
44,747.10
34,416.88
7,421.44
3,404.47
3,404.47
-
6,313.25
9,672.12
2,669.61
2,677.13
7.52
3,643.64
1,378.35
2,265.30
2,265.30
3,358.87
572.64
2019
106,890.10
43,474.38
38,754.25
40.73
40.73
4,679.40
4,656.31
23.09
-
-
63,415.72
7,797.67
49,794.43
45,093.65
4,700.78
262.78
262.78
5,517.32
43.52
106,890.10
 32,110.59
32,110.59
6,406.91
3,432.19
22,271.50
74,779.50
5,149.44
-
5,149.44
69,630.06
-
66,419.89
66,419.89
-
302.05
2,908.12

2,019
22,271.50
2,265.30
20,006.20

2,155.65
-
- 2.76
2,158.41

2019
41,979.57
2,265.30
4,943.47
3,358.87
-
1,584.60
4,105.29
- 11,673.16
44,086.27
-
- 1,747.59
- 635.58
- 592.80
- 42.78
-
-
- 38,527.14
- 38,527.14
2,816.84
2,700.48
5,517.32
- 635.58

Anual, Indiv.
2019-01-01
2019-12-31
COP Miles
Auditado
Supersociedades -NIIF

2019
171,976.36
10,514.45
161,461.91

127,229.26
- 4,105.31
40,670.56
- 82,453.39

7,421.44
34,416.88
-
1,378.35
1,041.46
- 83.37
3,358.87
3,404.47
- 15.00
8.24
1,645.19
- 35,772.99

43,235.53

10.24
4.76
- 2,786.23
24.57
-
3,358.87
- 28,034.94
7.52
- 28,639.63

- 6,943.54
2,677.13
2,158.41
- 11,779.08

2,816.82
2,700.48
5,517.30
- 0.02

2019
2,265.30
3,358.87

5,624.17
2,677.13
7.52
11,555.91
- 4,105.31
- 83.37
40,670.56
- 15.00
8.24
1,645.19
43,235.54

2019
6,313.25
1,378.35
4,934.90
3,358.87
8,293.77
11,555.91
- 4,105.31
- 83.37
40,670.56
- 15.00
 8.24
1,645.19
43,235.53
- 0.01
-
-
-
Fuentes
GIF

Fuentes de Corto Plazo

(+) Incremento de Pasivo a Corto Plazo
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos por pagar
Laborales por pagar
Pasivos estimados y provisiones
Otros pasivos

(+) Disminución activos a corto plazo

Inversiones temporales
Deudores
Inventarios
Otros activos

Fuentes de Largo Plazo

(+) Incremento del Pasivo de Largo Plazo
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Otros pasivos de LP

(+) Disminución de Activos Fijos

Inversiones de largo plazo (Permanentes)
Propiedad Planta y Equipo
Diferidos LP
Intengibles LP

Total de Fuentes del periodo

(+) Disminucion de variacion de efectivo

Total fuentes
Usos
Dividendos

Usos de corto plazo

(+) Disminición de los pasivos a corto plazo
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos por pagar
Laborales por pagar
Pasivos estimados y provisiones
Otros pasivos

(+) Aumento del activo a corto plazo

Inversiones temporales
Deudores
Inventarios
Otros activos

Usos de Largo Plazo

(+) Disminución del Pasivo a Largo Plazo
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Otros pasivos de LP

(+) Aumento de Activo Fijos

Inversiones de largo plazo (Permanentes)
Propiedad Planta y Equipo
Diferidos LP
Intengibles LP

Total de Usos del Perido

(+) Incremento de variación de efectivo

Total Uso
Estado de Fuentes y Aplicación de fondos 2017

GIF 6,197.29

Fuentes del periodo

(+) Aumento del pasivo a CP 11,735.01
Obligaciones Fras Corto Plazo -
Comerciales y cuentas por pagar 10,759.66
Provisiones para costos y gastos 294.50
Otros pasivos corrientes 680.85
Impuestos por pagar -

(+) Disminución de activos de CP 2,456.87

Inversiones -
Deudores Comerciales 1,720.03
Inventarios -
Otros Activos Corrientes 736.84

(+) Aumento del Pasivo de largo Plazo -

Otras cuentas por pagar largo Plazo -
Ingresos recibidos por anticipado LP -

(+) Disminución de Activo de LP 469.15

Propiedad Planta y equipo neta -
Intangibles de LP 1.02
Inversiones permanentes 440.90
Activos diferidos 27.23

Total fuentes del periodo 20,858.32

Variación de efectivo -
Control 20,858.32
 Resumen
Dividendos 2,058.59 GIF 6,197.29

Usos del Periodo Fuentes corto Plazo 14,191.88

(+) Disminución del Pasivo a CP 50.81
Obligaciones Fras Corto Plazo - Fuentes de largo Plazo 469.15
Comerciales y cuentas por pagar -
Provisiones para costos y gastos - Variación efectivo -
Otros pasivos corrientes - Total 20,858.32
Impuestos por pagar 50.81

(+) Aumento del activo CP 2,727.63

Inversiones 10.24
Deudores Comerciales -
Inventarios 2,717.39
Otros Activos Corrientes -

(+) Disminución del Pasivo LP 10,653.73

Otras cuentas por pagar largo Plazo 10,347.18
Ingresos recibidos por anticipado LP 306.55

(+) Aumento del Activo a LP 4,496.39

Propiedad Planta y equipo neta 4,496.39
Intangibles de LP -
Inversiones permanentes -
Activos diferidos -

Total Usos del Periodo 19,987.15

Variación de efectivo 871.17
Control 20,858.32
Dividendos 2,058.59

Usos de Corto Plazo 2,778.44

Usos de largo plazo 15,150.12

Variación de efectivo 871.17

Total 20,858.32