Empresa Los Girasoles de Jutiapa, S.A.

PT: CI
Auditoría Integral Hecho Por: EEPR
Departamento de Informática Fecha: 17/05/2019
Cuestionario de Control Interno Revisado Por: KLGM
Al 31 de Diciembre de 2010 Fecha: 18/05/2019

Respuesta
No. Descripción
Si No
1 ¿El personal está capacitado para utilizar correctamente la X
base de datos?
2 ¿Se cuenta con un departamento de auditoria interna en la X
empresa?
3 ¿Se encuentran registradas todas las transacciones X
realizadas por la empresa?
4 ¿Se le da mantenimiento constantemente al sistema X
informático?
5 ¿Identifican al vendedor o persona encargada de facturar que X
le entregan dichos documentos?
6 ¿Cuentan con un reglamento de control interno en el X
departamento de informática para el uso adecuado del equipo
de cómputo e instalaciones?
7 ¿Cuentan con una plataforma donde los usuarios puedan subir X
toda la base de datos a la nube?
8 ¿Se cuenta con un acceso restringido a la base de datos? X
9 ¿Tienen como política dar crédito a los clientes? X
10 ¿Llevan un control adecuado de los correlativos de las ventas X
realizadas?

Conclusión: con base a los procedimientos de auditoria aplicados y al

conocimiento de la entidad obtenido incluido su control interno, se realizó un
cuestionario dirigido al control interno con el objetivo de obtener un panorama
sobre la eficacia de su funcionamiento encontrando unos resultados deficientes los
cuales serán expuestos en la cedula de ‘’deficiencias de control interno’’.

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Revisor Auditor