ENTREGA PREVIA 2, CONTABILIDAD

Gustavo Adolfo Morales García. cod: 1721020227

Leidy Esperanza Soler Luna cod: 1921024579
Omaira Lizeth Camacho Osma cod: 2011022454
Edisson Leonardo Forero Acosta cod: 1821023413
Jhony Orlando Patiño Barrera cod:1411022622

CONTABILIDAD ESCENARIO 5

POLITECNICO GRAN COLOMBIANO (VIRTUAL)

2020
 TRANSACCIONES CONTABLES DE LOS APORTES INICIALES

CUENTA
NIT /NOMBRE CONCEPTO NUMERO   DEBITO CREDITO
CESAR
HERNANDEZ APORTE COMPUTADOR 152805 EQUIPO DE COMPUTO $ 5.000.000  
CESAR
HERNANDEZ APORTE MAQUINA 152005 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 25.000.000  
  CESAR HERNANDEZ 31051501 APORTES SOCIALES   $ 30.000.000
ANGELA LOPEZ APORTE EN EFECTIVO 110505 CAJA $ 50.000.000  
  ANGELA LOPEZ 31051501 APORTES SOCIALES   $ 50.000.000
BANCO PRESTA YA PRESTAMO BANCARIO 111005 BANCOS $ 10.000.000  
  CAPITAL SOCIAL 31051501 APORTES SOCIALES   $ 10.000.000
           
$
  APORTES SOCIALES     90.000.000 $ 90.000.000

MOVIMIENTOS MES DE MAYO

El 01 de mayo se adquieren muebles y enseres por $2.000.000 + IVA a

MyM Ltda (RR).
01 de mayo
EEF NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO
Activo Muebles y enseres $ 2.000.000  
pasivo IVA $ 380.000  
$
Pasivo Proveedores   2.380.000
$
SUMAS IGUALES $ 2.380.000 2.380.000

El 02 de mayo compró 11 televisores a $1.750.000 c/u + IVA a Importadora ABC (RR) y paga la
factura a 90 días.
02 de mayo
EEF NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO
Activo Inventarios $ 19.250.000  
Pasivo IVA $ 3.657.500  
Pasivo Proveedores   $ 22.907.500
SUMAS IGUALES $ 22.907.500 $ 22.907.500

El 03 de mayo compra 5 mesas para los televisores a $130.000 c/u + IVA a Importadora ABC
(RR) y paga en efectivo.
03 de mayo
EEF NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO
Activo Inventario $ 650.000  
Pasivo IVA $ 123.500  
Pasivo Proveedores   $ 773.500
 SUMAS IGUALES $ 773.500 $ 773.500

El día 04 de mayo vende 7 televisores a ALMACENES DE 1ª S.A. (RR) y

pagan de contado.
04 de mayo
EEF NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO
$
Activo Ventas   12.250.000
$
Pasivo IVA $ - 2.327.500
Activo Caja $ 14.577.500  

Costos de ventas Comercio $ 12.250.000  

Activo Mercancia   $ 12.250.000
SUMAS IGUALES $ 26.827.500 $ 26.827.500

El día 05 de mayo compra a Andrea Rodríguez (NR) 50 Licuadoras $20.250 c/u se paga a 60 días.
05 de mayo
EEF NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO
Activo Inventarios $ 10.125.000  
Pasivo IVA $ 1.923.750  
Pasivo Proveedores   $ 12.048.750
SUMAS IGUALES $ 12.048.750 $ 12.048.750

El día 06 de mayo se venden 4 mesas para televisor a INVERSIONES S.A. (GC) y pagan de
contado
06 de mayo
EEF NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO
Activo Ventas   $ 520.000
Pasivo IVA $ - $ 98.800
Activo Caja $ 618.800  

Costos de ventas Comercio $ 520.000  

Activo Mercancia   $ 520.000
SUMAS IGUALES $ 1.138.800 $ 1.138.800

El 15 de mayo venden todas las licuadoras a Almacenes JJ.

LTDA (RR).
15 de mayo
EEF NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO
Activo Ventas   $ 12.048.750
Pasivo IVA $ - $ 2.289.263
Activo Caja $ 14.338.013  

Costos de ventas Comercio $ 12.048.750  

 $
Activo Mercancia   12.048.750
$ $
SUMAS IGUALES 26.386.763 26.386.763

El 30 de mayo se paga arriendo por $1.600.000 + IVA a INMOBILIARIA ARRIENDA YA (RR) y

servicios públicos por $500.000 (GCA).
30 de mayo
EEF NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO
Gastos Arrendamientos construcciones y edificaciones $ 1.600.000  
Pasivo IVA $ 304.000  
Activo Bancos   $ 1.904.000
Pasivo Servicios publicos   $ 500.000
Activo Bancos $ 500.000  
SUMAS IGUALES $ 2.404.000 $ 2.404.000