PRESUPUESTO DE ARRANQUE DIFFERENT Inc.

MOVIMIENTOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
INGRESOS
VENTAS UNDS $0 $ 8,250,000 $ 8,250,000 $ 8,250,000 $ 10,450,000 $ 10,450,000 $ 10,450,000 $ 13,600,000 $ 13,600,000 $ 13,600,000 $ 14,500,000 $ 14,500,000 $ 14,500,000 $ 140,400,000
APORTES $ 14,000,000 $ 1,250,000 -$ 298,150 -$ 1,335,411 -$ 2,030,375 -$ 1,022,001 -$ 580,891 -$ 285,347 $ 2,023,168 $ 3,569,872 $ 4,237,664 $ 5,288,085 $ 5,991,867 $ 30,808,482
TOTAL INGRESOS $ 14,000,000 $ 9,500,000 $ 7,951,850 $ 6,914,590 $ 8,419,625 $ 9,427,999 $ 9,869,109 $ 13,314,653 $ 15,623,168 $ 17,169,872 $ 18,737,664 $ 19,788,085 $ 20,491,867 $ 171,208,482
EGRESOS
MAQUINARIAS Y HERRAMIENTAS $ 7,000,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 7,000,000
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 3,000,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 3,000,000
TELECOMUNICACIONES $ 400,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 400,000
EQUIPOS INFORMÁTICOS- APLICACIONES INFORMÁTICAS $ 1,500,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 1,500,000
OTRAS INVERSIONES $ 350,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $ 350,000
MANO DE OBRA $0 $ 7,280,000 $ 7,280,000 $ 7,280,000 $ 7,280,000 $ 7,280,000 $ 7,280,000 $ 7,280,000 $ 7,280,000 $ 7,280,000 $ 7,280,000 $ 7,280,000 $ 7,280,000 $ 87,360,000
LUZ $0 $ 80,000 $ 80,000 $ 80,000 $ 80,000 $ 80,000 $ 80,000 $ 80,000 $ 80,000 $ 80,000 $ 80,000 $ 80,000 $ 80,000 $ 960,000
AGUA $0 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 780,000
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO $0 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 65,000 $ 780,000
TELÉFONO- CELULAR $0 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 2,400,000
ARRIENDO $0 $ 750,000 $ 750,000 $ 750,000 $ 750,000 $ 750,000 $ 750,000 $ 750,000 $ 750,000 $ 750,000 $ 750,000 $ 750,000 $ 750,000 $ 9,000,000
ADMINISTRACION $0 $ 70,000 $ 70,000 $ 70,000 $ 70,000 $ 70,000 $ 70,000 $ 70,000 $ 70,000 $ 70,000 $ 70,000 $ 70,000 $ 70,000 $ 840,000
MATERIAS PRIMAS $ 500,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 1,500,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 19,300,000
GASTOS DE DISTRIBUCION $0 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 300,000 $ 3,000,000
SEGUROS $0 $ 35,000 $ 35,000 $ 35,000 $ 35,000 $ 35,000 $ 35,000 $ 35,000 $ 35,000 $ 35,000 $ 35,000 $ 35,000 $ 35,000 $ 420,000
TOTAL EGRESOS $ 12,750,000 $ 9,945,000 $ 9,945,000 $ 9,945,000 $ 9,945,000 $ 10,295,000 $ 10,295,000 $ 10,295,000 $ 10,295,000 $ 10,845,000 $ 10,845,000 $ 10,845,000 $ 10,845,000 $ 137,090,000
TOTAL INGRESOS-EGRESOS $ 1,250,000 -$ 445,000 ### -$ 3,030,411 -$ 1,525,375 -$ 867,001 -$ 425,891 $ 3,019,653 $ 5,328,168 $ 6,324,872 $ 7,892,664 $ 8,943,085 $ 9,646,867 $ 46,368,482
RENTA $0 -$ 146,850 -$ 657,740 -$ 1,000,035 -$ 503,374 -$ 286,110 -$ 140,544 $ 996,486 $ 1,758,295 $ 2,087,208 $ 2,604,579 $ 2,951,218 $ 3,183,466 $ 15,301,599
TOTAL $ 1,250,000 -$ 298,150 ### -$ 2,030,375 -$ 1,022,001 -$ 580,891 -$ 285,347 $ 2,023,168 $ 3,569,872 $ 4,237,664 $ 5,288,085 $ 5,991,867 $ 6,463,401 $ 31,066,883
 VENTAS PERIODO 1,2,3
PRODUCTO P.V UNDS TOTAL
PAPELERIA $ 1,000,000 $ 1 $ 1,000,000
DISEÑO DIGIT $ 500,000 $ 5 $ 2,500,000
LIBROS $ 3,000,000 $ 1 $ 3,000,000
ASESORIA $ 300,000 $ 5 $ 1,500,000
VARIOS $ 50,000 $ 5 $ 250,000
TOTAL $ 8,250,000

VENTAS PERIODO 4,5,6

PRODUCTO P.V UNDS TOTAL
PAPELERIA $ 1,000,000 $ 2 $ 2,000,000
DISEÑO DIGIT $ 500,000 $ 6 $ 3,000,000
LIBROS $ 3,000,000 $ 1 $ 3,000,000
ASESORIA $ 300,000 $ 7 $ 2,100,000
VARIOS $ 50,000 $ 7 $ 350,000
TOTAL $ 10,450,000

VENTAS PERIODO 7,8,9

PRODUCTO P.V UNDS TOTAL
PAPELERIA $ 1,000,000 $ 3 $ 3,000,000
DISEÑO DIGIT $ 500,000 $ 9 $ 4,500,000
LIBROS $ 3,000,000 $ 1 $ 3,000,000
ASESORIA $ 300,000 $ 9 $ 2,700,000
VARIOS $ 50,000 $ 8 $ 400,000
TOTAL $ 13,600,000

VENTAS PERIODO 10,11,12

PRODUCTO P.V UNDS TOTAL
PAPELERIA $ 1,000,000 $ 3 $ 3,000,000
DISEÑO DIGIT $ 500,000 $ 10 $ 5,000,000
LIBROS $ 3,000,000 $ 1 $ 3,000,000
ASESORIA $ 300,000 $ 10 $ 3,000,000
VARIOS $ 50,000 $ 10 $ 500,000
TOTAL $ 14,500,000
 APORTES
APORTE
SOCIOS DINERO ESPECIES TOTAL APORTE %
SOCIO 1 $ 5,000,000 $ 2,000,000 $ 7,000,000 50%
SOCIO 2 $ 4,000,000 $ 3,000,000 $ 7,000,000 50%
0%
0%
0%
0%
0%
TOTAL $ 14,000,000 100%
CARGO CANTIDAD SALARIO FACTOR TOTAL
DIRECTOR CREATIVO 1 $ 1,500,000 1.42 $ 2,130,000
DIRECTOR COMERCIAL 1 $ 1,500,000 1.42 $ 2,130,000
DISEÑADORES 2 $ 1,000,000 1.51 $ 3,020,000
TOTAL $ 7,280,000
% MANO DE OBRA + 2 SMMLV 1.42
% MANO DE OBRA - 2 SMMLV 1.51
$ 2 SMMLV $ 2,000,000
 ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
Y FLUJO DE EFECTIVO
CUENTA BIMESTRE 1 BIMESTRE 2 BIMESTRE 3 BIMESTRE 4 BIMESTRE 5 BIMESTRE 6
( + ) INGRESOS
$ 16,500,000 $ 36,000,000 $ 42,000,000 $ 48,000,000 $ 60,000,000 $ 80,000,000
(Objetivo de ventas x precio de venta)
( - ) COSTO DE PRODUCCIÓN
$ 20,000,000 $ 24,000,000 $ 28,000,000 $ 32,000,000 $ 40,000,000 $ 48,000,000
(Materia Prima + Mano de Obra + Costos Indirectos de fabricación)
( = )UTILIDAD BRUTA ($ 3,500,000) $ 12,000,000 $ 14,000,000 $ 16,000,000 $ 20,000,000 $ 32,000,000
( - )GASTOS DE FUNCIONAMIENTO $ 15,000,000 $ 15,000,000 $ 15,000,000 $ 15,000,000 $ 15,000,000 $ 15,000,000
( = )UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS ($ 18,500,000) ($ 3,000,000) ($ 1,000,000) $ 1,000,000 $ 5,000,000 $ 17,000,000
( - )IMPUESTO DE RENTA (33% para el año 2012) $0 $0 $0 $ 330,000 $ 1,650,000 $ 5,610,000
( = ) UTILIDAD NETA ($ 18,500,000) ($ 3,000,000) ($ 1,000,000) $ 670,000 $ 3,350,000 $ 11,390,000
CUOTA PRESTAMO $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
NETO DE EFECTIVO ($ 19,500,000) ($ 4,000,000) ($ 2,000,000) ($ 330,000) $ 2,350,000 $ 10,390,000
FLUJO DE EFECTIVO ($ 19,500,000) ($ 23,500,000) ($ 25,500,000) ($ 25,830,000) ($ 23,480,000) ($ 13,090,000)