PRODUCTOS GRAV.

19%
PRODUCTOS GRAV. 5%
PRODUCTOS EXENTOS

GRAN CONTRIBUYENTE
RESPONSABLE DE IVA
FACTURA ELECTRONICAS COMPRA CAOPP COMERCIAL SAS
BASE
PONY X 330 50 29621 19% 1,481,050
CAFÉ X 15 10 21750 5% 217,500
QUESO X BLOQUE 5 LIB 20 32000 0% 640,000
TOTAL DE FACTURA

SUB-BASE
DCTO
BASE
IVA
DESCUENTO 263,082 TOTAL

CONTABILIZACIÓN - NO ES AUTORRETENEDOR
DEBITOS CREDITOS
143501 MCIAS NO FAB. X LA EMP. EXENTAS 640,000
143502 MCIAS NO FAB. X LA EMP. GRAV. 5% 217,500
143503 MCIAS NO FAB. X LA EMP. GRAV. 19% 1,481,050
24080201 IVA DESCONTABLE 5% 10,875
24080202 IVA DESCONTABLE 19% 281,400
6225 DCTOS COMPRAS 0
236540 RETE FTE EN COMPRAS 58,464
2368 RETE ICA EN COMPRAS 11,693
220505 PROVEEDORES 2,560,668
SUMAS IGUALES 2,630,825 2,630,825

CONTABILIZACIÓN - SI ES AUTORRETENEDOR
DEBITOS CREDITOS
143501 MCIAS NO FAB. X LA EMP. EXENTAS 640,000
143502 MCIAS NO FAB. X LA EMP. GRAV. 5% 217,500
143503 MCIAS NO FAB. X LA EMP. GRAV. 19% 1,481,050
24080201 IVA DESCONTABLE 5% 10,875
24080202 IVA DESCONTABLE 19% 281,400
6225 DCTOS COMPRAS 0
236540 RETE FTE EN COMPRAS 0
2368 RETE ICA EN COMPRAS 11,693
220505 PROVEEDORES 2,619,132
SUMAS IGUALES 2,630,825 2,630,825
IVA VR TOTAL
281,400 1,762,450 1435 MCIAS NO FAB. X LA EMPRESA
10,875 228,375 143501 MCIAS NO FAB. X LA EMP. EXENTAS
0 640,000 143502 MCIAS NO FAB. X LA EMP. GRAV. 5%
2,630,825 143503 MCIAS NO FAB. X LA EMP. GRAV. 19%
2408 IMPTO AL VALOR AGREGADO "IVA"
2,338,550 240801 IVA GENERADO
0 24080101 IVA GENERADO AL 5%
2,338,550 24080102 IVA GENERADO AL 19%
292,275 240802 IVA DESCONTABLE
2,630,825 24080201 IVA DESCONTABLE AL 5%
24080202 IVA DESCONTABLE AL 19%
 PRODUCTOS GRAV. 19%
PRODUCTOS GRAV. 5%
PRODUCTOS EXENTOS

SAS
RESPONSABLE DE IVA
FACTURA ELECTRONICAS VENTA CAOPP COMERCIAL SAS
BASE
PONY X 330 10 29621 19% 296,210
CAFÉ X 15 16 21750 5% 348,000
QUESO X BLOQUE 5 LIB 10 32000 0% 320,000
TOTAL DE FACTURA

SUB-BASE
DCTO
BASE
IVA
TOTAL

CONTABILIZACIÓN - PERSONA NATURAL NO RESPONSABLE DE IVA

DEBITOS CREDITOS
41352001 VENTA PROD. ALMACENES NO ESPECIALIZADOS 320,000
41352002 VTA PRODC. ALM NO ESP. GRAV. 5% 348,000
41352003 VTA PRODC. ALM NO ESP. GRAV. 19% 296,210
24080101 IVA GENERADO AL 5% 17,400
24080102 IVA GENERADO AL 19% 56,280
4175 DCTOS VENTAS 0
220505 PROVEEDORES 1,037,890
SUMAS IGUALES 1,037,890 1,037,890

CONTABILIZACIÓN - PERSONA JURICA SAS NO AUTORRETENEDORA A

DEBITOS CREDITOS C
T
41352001 VTA PRODC. ALM NO ESP. EXENTOS 320,000 U
41352002 VTA PRODC. ALM NO ESP. GRAV. 5% 348,000 R
41352003 VTA PRODC. ALM NO ESP. GRAV. 19% 296,210 A
24080101 IVA GENERADO AL 5% 17,400 D
24080102 IVA GENERADO AL 19% 56,280 E
4175 DCTOS VENTAS 0
V
 V
130505 CLIENTES 1,037,890 E
SUMAS IGUALES 1,037,890 1,037,890 N
T

CONTABILIZACIÓN - PERSONA JURICA SAS NO AUTORRETENEDORA

C
DEBITOS CREDITOS I
130505 CLIENTES 1,037,890 B
135515 RETE FTE EN RENTA 24,105 0O
135518 RETE FTE EN ICA 4,821 0D
4175 DCTOS VENTAS 0 E
111005 BANCO 1,008,964
C
SUMAS IGUALES 1,037,890 1,037,890 A
IVA VR TOTAL
56,280 352,490 4135 MCIAS NO FAB. X LA EMPRESA
17,400 365,400 413520 VENTA PROD. ALMACENES NO ESPECIALIZADOS
0 320,000 41352001 VTA PRODC. ALM NO ESP. EXENTOS
1,037,890 41352002 VTA PRODC. ALM NO ESP. GRAV. 5%
41352003 VTA PRODC. ALM NO ESP. GRAV. 19%
964,210 2408 IMPTO AL VALOR AGREGADO "IVA"
0 240801 IVA GENERADO
964,210 24080101 IVA GENERADO AL 5%
73,680 24080102 IVA GENERADO AL 19%
1,037,890 240802 IVA DESCONTABLE
24080201 IVA DESCONTABLE AL 5%
24080202 IVA DESCONTABLE AL 19%
ECIALIZADOS
 PRODUCTOS GRAV. 19%
PRODUCTOS GRAV. 5%
PRODUCTOS EXENTOS

SAS
RESPONSABLE DE IVA
FACTURA ELECTRONICAS VENTA CAOPP COMERCIAL SAS
BASE
SERVICIO DE RESTAURANTE 1 750,000 8% 750,000
SERVICIO DE BAR 1 450,000 8% 450,000

TOTAL DE FACTURA

SUB-BASE
DCTO
BASE
INC
TOTAL
F
A
CONTABILIZACIÓN - PERSONA NATURAL NO RESPONSABLE DE IVA C
T
DEBITOS CREDITOS U
41352001 VENTA PROD. ALMACENES NO ESPECIALIZADOS 1,200,000 R
240803 IMPUESTO NACIONAL AL CONSUMO 96,000 A
4175 DCTOS VENTAS 0 D
130505 CAJA 1,296,000 E
SUMAS IGUALES 1,296,000 1,296,000
V
E
N
CONTABILIZACIÓN - PERSONA JURICA SAS NO AUTORRETENEDORA T
A
C
DEBITOS CREDITOS I
130505 CLIENTES 1,296,000 B
135515 RETE FTE EN RENTA 30,000 0O
135518 RETE FTE EN ICA 6,000 0D
4175 DCTOS VENTAS 0 E
111005 BANCO 1,260,000
C
SUMAS IGUALES 1,296,000 1,296,000 A
INC VR TOTAL
60,000 810,000 4135 MCIAS NO FAB. X LA EMPRESA
36,000 486,000 413520 VENTA PROD. ALMACENES NO ESPECIALIZADOS
0 41352001 VTA PRODC. ALM NO ESP. EXENTOS
1,296,000 41352002 VTA PRODC. ALM NO ESP. GRAV. 5%
41352003 VTA PRODC. ALM NO ESP. GRAV. 19%
1,200,000 2408 IMPTO AL VALOR AGREGADO "IVA"
0 240801 IVA GENERADO
1,200,000 24080101 IVA GENERADO AL 5%
96,000 24080102 IVA GENERADO AL 19%
1,296,000 240802 IVA DESCONTABLE
24080201 IVA DESCONTABLE AL 5%
24080202 IVA DESCONTABLE AL 19%
ECIALIZADOS