PRUEBA

DESCRIPCION Notas DICIEMBRE 2020

N°
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE

1 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO N-3 1,048,362.56

2 INVERSIONES FINANCIERAS N-4 0.00
3 CUENTAS POR COBRAR (NETO) N-5 38,171.00
4 OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO) N-6 0.00
5 INVENTARIOS (NETO) N-7 0.00
6 SERVICIOS Y OTROS PAGADOS POR ANTICIPADO N-8 1,223,726.96
7 OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO N-9 658,931.08
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 2,969,191.60

ACTIVO NO CORRIENTE
8 CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO N-10 0.00
9 OTRAS CTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO N-11 0.00
10 INVERSIONES FINANCIERAS (NETO) N-12 0.00
11 PROPIEDADES DE INVERSIÓN N-13 0.00
12 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (NETO) N-14 26017427.96
13 OTRAS CUENTAS DEL ACTIVO (NETO) N-15 2193612.35
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 28,211,040.31

TOTAL ACTIVO 31,180,231.91

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
14 SOBREGIROS BANCARIOS N-16 0.00
15 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES N-17 794,069.72
16 IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS N-18 78,221.14
17 REMUNERACIONES Y BENEFICIOS SOCIALES N-19 11,089.69
18 OBLIGACIONES PREVISIONALES N-20 0.00
19 OPERACIONES DE CRÉDITO N-21 0.00
20 PARTE CORRIENTE DE DEUDA A LARGO PLAZO N-22 0.00
21 OTRAS CUENTAS DEL PASIVO N-23 24,570.00
INGRESOS DIFERIDOS N-24 0.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 907,950.55

PASIVO NO CORRIENTE
22 DEUDAS A LARGO PLAZO N-25 0.00
23 CUENTAS POR PAGAR A PROVEEDORES N-26 0.00
24 BENEFICIOS SOCIALES Y OBLIG. PREV. N-27 0.00
25 OBLIGACIONES PREVISIONALES N-28 0.00
26 PROVISIONES N-29 0.00
27 OTRAS CUENTAS DEL PASIVO N-30 0.00
28 INGRESOS DIFERIDOS N-31 0.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00

TOTAL PASIVO 907,950.55

PATRIMONIO
29 HACIENDA NACIONAL N-32 25,470,276.27
30 HACIENDA NACIONAL ADICIONAL N-33 0.00
31 RESULTADOS NO REALIZADOS N-34 55,552.00
RESERVAS N-35 0.00
32 RESULTADOS ACUMULADOS N-36 4,746,453.09
TOTAL PATRIMONIO 30,272,281.36

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 31,180,231.91

ESTADO DE GESTIÓN
INGRESOS
33 INGRESOS TRIBUTARIOS NETOS N-38 0.00
34 INGRESOS NO TRIBUTARIOS N-39 0.00
35 APORTES POR REGULACIÓN N-40 0.00
36 TRASPASOS Y REMESAS RECIBIDAS N-41 4,947,701.57
37 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS RECIBIDAS N-42 0.00
38 INGRESOS FINANCIEROS N-43 3,282.69
39 OTROS INGRESOS N-44 888,418.95
TOTAL INGRESOS 5,839,403.21

COSTOS Y GASTOS
40 COSTO DE VENTAS N-45 0.00
41 GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS N-46 -832,824.90
42 GASTOS DE PERSONAL N-47 -198,217.22
43 GASTOS POR PENS.PREST.Y ASISTENCIA SOCIAL N-48 -61,908.00
44 TRANSF SUBSIDIOS Y SUBVENC SOCIALES OTORG N-49 0.00
45 DONACIONES Y TRANSFERENCIAS OTORGADAS N-50 0.00
46 TRASPASOS Y REMESAS OTORGADAS N-51 0.00
47 ESTIMACIONES Y PROVISIONES DEL EJERCICIO N-52 0.00
48 GASTOS FINANCIEROS N-53 0.00
49 OTROS GASTOS N-54 0.00
TOTAL COSTOS Y GASTOS -1,092,950.12
RESULTADO DEL EJERCICIO 6101 4,746,453.09
RESULTADOS DEL PERIODO
VARIACION DEL EFECTIVO
TOTAL
 HOJA DE TRABAJO DEL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Al 31 de Diciembre de 2020
(En Soles)
Eliminac. Movim que no son efectivo SALDOS
DICIEMBRE 2019 VARIACION
DEUDOR ACREEDOR AJUSTADOS

1,717,844.82 (669,482.26)
0.00 0.00 0.00
38,171.00 0.00 3,282.69 4 -3,282.69
4,164.50 (4,164.50) 888,418.95 5 -892,583.45
0.00 0.00 0.00
1,181,177.96 42,549.00 42,549.00 8 0.00
16,408.57 642,522.51 642,522.51 3 0.00
2,957,766.85

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
21006566.07 5,010,861.89 5,010,861.89 0.00
1824257.75 369,354.60 367,234.60 2,120.00
22,830,823.82

25,788,590.67

0.00 0.00 0.00

142,701.07 (651,368.65) 937,281.90 6-7-8 285,913.25
87,375.14 9,154.00 9,154.00
0.00 (11,089.69) 198,217.22 9 187,127.53
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
24,570.00 0.00 367,234.60 367,234.60
0.00 0.00 0.00
254,646.21

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
8,116.19 8,116.19 8,116.19
 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
8,116.19

262,762.40

3,569,991.00 (21,900,285.27) 21,900,285.27 2 0.00

0.00 0.00 0.00
55,552.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
21,900,285.27 17,153,832.18 4,746,453.09 1 21,900,285.27 2 0.00
25,525,828.27

25,788,590.67

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
(4,947,701.57) 642,522.51 3 -4,305,179.06
0.00 0.00
(3,282.69) 3,282.69 4 0.00
(888,418.95) 888,418.95 5 0.00

0.00 0.00
832,824.90 832,824.90 6 0.00
198,217.22 198,217.22 9 0.00
61,908.00 61,908.00 7 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
4,746,453.09 4,746,453.09 1
0.00 29,683,696.23 34,694,558.12 -4,341,379.63
-5,010,861.89
669,482.26
- 5,010,861.89
DE EFECTIVO

GENERACION DE EFECTIVO OPERACIÓN INVERSION

ENTRADAS SALIDAS ENTRADAS SALIDAS ENTRADAS SALIDAS

3,282.69 3,282.69
892,583.45 892,583.45

0.0 0.00

285,913.25 285,913.25
9,154.00 9,154.00
187,127.53 187,127.53
0.00
0.00
0.00
367,234.60 367,234.60
0.00

0.00
0.00
8,116.19 8,116.19
 0.00
0.00
0.00
0.00

4,305,179.06 4,305,179.06

5,201,045.20 857,545.57 5,201,045.20 857,545.57 0.00 0.00

4,343,499.63 4,343,499.63 0.00
5,201,045.20 5,201,045.20 5,201,045.20 5,201,045.20 0.00 0.00
2,120.00 4,343,499.63
5,012,981.89
 FINANCIAMIENTO
CONCEPTOS
ENTRADAS SALIDAS
A. ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
###
###
###

B. ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

C. ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
 D. AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
E. DIFERENCIA DE CAMBIO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
F. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO
G. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO

0.00 0.00
0.00
0.00 0.00
 FLUJO DE EFECTIVO AL MES DE MARZO 2020

CONCEPTOS
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cobranza de Impuestos, Contribuciones y Derechos Administrativos (Nota)
Cobranza de Aportes por regulación
Cobranza de Venta de Bienes y Servicios y Renta de la Propiedad
Donaciones y Transferencias Corrientes Recibidas (Nota)
Traspasos y Remesas Corrientes Recibidas del Tesoro Público
Otros (Nota)
MENOS
Pago a Proveedores de Bienes y Servicios (Nota)
Pago de Remuneraciones y Obligaciones Sociales
Pago de Otras Retribuciones y Complementarias
Pago de Pensiones y Otros Beneficios
Pago por Prestaciones y Asistencia Social
Transferencias, Subsidios y Subvenciones Sociales Otorgadas
Donaciones y Transferencias Corrientes Otorgadas (Nota)
Traspasos y Remesas Corriente Entregadas al Tesoro Público
Otros (Nota)

AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO PROVENIENTE DE

ACTIVIDAD DE OPERACIÓN

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Cobranza por Venta de Vehículos, Maquinarias y Otros
Cobranza por Venta de Edificios y Activos No Producidos (Nota)
Cobranza por Venta de Otras Cuentas del Activo (Nota)
Otros (Nota)
MENOS
Pago por Compra de Vehículos, Maquinarias y Otros
Pago por Compra de Edificios y Activos No Producidos (Nota)
Pago por Construcciones en Curso (Nota)
Pago por Compra de Otras Cuentas del Activo (Nota)
Otros (Nota)
AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO PROVENIENTE DE
ACTIVIDAD DE INVERSIÓN
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

Donaciones y Transferencias de Capital Recibidas (Nota)

Traspasos y Remesas de Capital Recibidas del Tesoro Público
Cobranza por Colocaciones de Valores y Otros Documentos (Nota)
Endeudamiento Interno y/o Externo (Nota)
Otros (Nota)
Donaciones y Transferencias de Capital Entregadas (Nota)
 Traspasos y Remesas de Capital Entregadas al Tesoro Público
Amortización, Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda (Nota)
Otros (Nota)
Traslado de Saldos por Fusión, Extinción, Adscripción
AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO PROVENIENTE DE
ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
E. DIFERENCIA DE CAMBIO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO
SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO

….................................... …………………………….
CONTADOR GENERAL DIRECTOR GENERAL
MAT. N° DE ADMINISTRACIÓN
2020

3,282.69

#REF!

4,305,179.06
892,583.45

-285,913.25
-187,127.53

-367,234.60

#REF!

0.00

0.00 0.00
0.00

Eliminar

Eliminar
 Eliminar

0.00
0.00
#REF!

1,717,844.82
#REF!
1,048,362.56
#REF!

………………………….
TITULAR DE LA ENTIDAD
 ANEXOS EXPLICATIVOS AL EF-4

CUENTAS POR COBRAR

S.I. 3,548.90
S.F 3,548.90
VARIACION 0.00

MOVIMIENTOS
aumentos
IMPUESTO A LA PROPIEDAD 5,000.00
VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRAT 6,118.50
VENTA DE SERVICIOS 45,464.90
56,583.40

disminucion

EE 56,583.40
EE
EE
EE
ano_eje ano_cont sec_area nro_asiento fecha_doc tipo_registro nro_not_exp
2020 2020 0000 1 06/02/2020 0000000059
2020 2020 0000 1 14/02/2020 0000000056
2020 2020 0000 1 08/03/2020 0000000113
2020 2020 0000 1 30/01/2020 0000000044
2020 2020 0000 1 08/03/2020 0000000104
2020 2020 0000 1 08/03/2020 0000000104
2020 2020 0000 1 06/02/2020 0000000126
2020 2020 0000 1 11/03/2020 0000000125
2020 2020 0000 1 18/03/2020 0000000142
2020 2020 0000 1 06/02/2020 0000000052
2020 2020 0000 1 07/02/2020 0000000053
2020 2020 0000 1 06/03/2020 0000000188
2020 2020 0000 1 13/03/2020 0000000187
2020 2020 0000 1 06/03/2020 0000000191
2020 2020 0000 1 05/03/2020 0000000106
2020 2020 0000 1 11/03/2020 0000000108
2020 2020 0000 1 04/03/2020 0000000189
2020 2020 0000 1 09/03/2020 0000000190
2020 2020 0000 1 09/02/2020 0000000060
2020 2020 0000 1 09/02/2020 0000000057
2020 2020 0000 1 12/02/2020 0000000061
2020 2020 0000 1 06/02/2020 0000000058
cod_doc nro_doc tipo_ctb desc_documeorden secuencia_opsecuencia_tociclo
031 0008 1 ORDEN DE CO21 0000000452 G
001 34 1 FACTURA 21 0000000433 G
001 1 1 FACTURA 21 0000000624 G
037 2019DIC 1 PLANILLA UN21 0000000355 G
119 2020ENE00321 RELACION DE21 0000000596 G
119 2020ENE00321 RELACION DE21 0000000598 G
001 001262 1 FACTURA 21 0000000415 G
002 12 1 BOLETA DE V21 0000000661 G
001 000058 1 FACTURA 21 0000000681 G
001 020 1 FACTURA 21 0000000423 G
001 001259 1 FACTURA 21 0000000425 G
001 0000456 1 FACTURA 21 0000000564 G
001 005184 1 FACTURA 21 0000000562 G
001 00000008 1 FACTURA 21 0000000570 G
027 1 1 RECIBO POR 21 0000000604 G
027 34 1 RECIBO POR 21 0000000606 G
002 021231 1 BOLETA DE V21 0000000566 G
001 294 1 FACTURA 21 0000000568 G
027 071 1 RECIBO POR 21 0000000456 G
027 030 1 RECIBO POR 21 0000000438 G
027 03 1 RECIBO POR 21 0000000460 G
001 018 1 FACTURA 21 0000000442 G
fase tipo secuencia correlativo clasificador mayor sub_cta desc_proveed
G R 0002 0001 26 2 3 2 5 1501 080203 10024179767
D R 0003 0001 26 2 3 2 6 1501 080204 20604110042
D R 0002 0001 26 2 3 2 6 1501 080204 20602279741
D R 0002 0001 26 2 399 3 1501 089902
D R 0002 0001 26 2 399 3 1501 089902
D R 0005 0001 26 2 399 3 1501 089902
D R 0002 0001 26 2 399 4 1501 089903 20448875254
D R 0002 0001 26 2 399 4 1501 089903 10012982556
D R 0002 0001 26 2 399 4 1501 089903 10012213030
D R 0002 0001 26 2 399 4 1501 089903 20604517932
D R 0002 0001 26 2 399 4 1501 089903 20448875254
D R 0002 0001 26 2 399 4 1501 089903 20448841511
D R 0002 0001 26 2 399 4 1501 089903 20405484839
D R 0002 0001 26 2 399 4 1501 089903 20601775833
D R 0003 0001 26 2 399 5 1501 089904 10730255115
D R 0002 0001 26 2 399 5 1501 089904 1042117322
D R 0002 0001 26 2 399 5 1501 089904 10414625211
D R 0002 0001 26 2 399 5 1501 089904 20603484721
D R 0005 0001 26 2 399 5 1501 089904 10416669410
D R 0007 0001 26 2 399 5 1501 089904 10428669580
D R 0004 0001 26 2 399 5 1501 089904 10421602838
D R 0004 0001 26 2 399 5 1501 089904 20448307795
rubro ano_cta_cte banco cta_banco tipo_giro tipo_d_h nota_com marca
18 D
18 D
07 D
07 D
07 D
07 D
07 D
07 D
07 D
09 D
18 D
13 D
13 D
13 D
07 D
07 D
13 D
13 D
18 D
18 D
18 D
18 D
debe haber saldo saldo_acum saldo_ca certificado certificado_s prioridad
20,925.00 EE 20925 20925 0 0000000033 0003 2
10,000.00 0 10000 10000 0 0000000033 0002 2
7,000.00 0 7000 7000 0 0000000033 0005 2
8,320.00 0 8320 8320 0 0000000025 0003 2
17,670.00 0 17670 17670 0 0000000025 0007 2
3,480.00 0 3480 3480 0 0000000025 0010 2
2,750.00 0 2750 2750 0 0000000025 0011 2
1,600.00 0 1600 1600 0 0000000025 0012 2
6,750.00 0 6750 6750 0 0000000025 0015 2
25,140.00 0 25140 25140 0 0000000028 0003 2
28,000.00 0 28000 28000 0 0000000028 0004 2
10,430.00 0 10430 10430 0 0000000032 0013 2
9,534.00 0 9534 9534 0 0000000032 0014 2
572.70 0 572.7 572.7 0 0000000032 0017 2
1,500.00 0 1500 1500 0 0000000025 0008 2
2,000.00 0 2000 2000 0 0000000025 0009 2
300.00 0 300 300 0 0000000032 0016 2
150.00 0 150 150 0 0000000032 0018 2
2,416.00 0 2416 2416 0 0000000034 0007 2
2,416.00 0 2416 2416 0 0000000034 0008 2
1,150.00 0 1150 1150 0 0000000034 0009 2
600.00 0 600 600 0 0000000034 0010 2
162,703.70
141,778.70
dato_origen
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
CTA
ano_eje ano_cont sec_area nro_asiento fecha_doc tipo_registro nro_not_exp
2020 2020 0000 1 31/01/2020 0000000003
cod_doc nro_doc tipo_ctb desc_documeorden secuencia_opsecuencia_tociclo
001 046 1 FACTURA 21 0000000252 G
fase tipo secuencia correlativo clasificador mayor sub_cta desc_proveed
D R 0002 0001 26 6 1 1 7 1507 0107 10078084320
rubro ano_cta_cte banco cta_banco tipo_giro tipo_d_h nota_com marca
07
debe haber saldo saldo_acum saldo_ca certificado certificado_s prioridad
7000 0 7000 7000 0 0000000004 0002 2
7000
dato_origen
CTA
 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
CONCEPTOS
A. ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

Cobranza de Impuestos, Contribuciones y Derechos Administrativos

Cobranza de Aportes por regulación

Cobranza de Venta de Bienes y Servicios y Renta de la Propiedad
Donaciones y Transferencias Corrientes Recibidas (Nota)
Traspasos y Remesas Corrientes Recibidas del Tesoro Público

Otros (Nota)

MENOS

Pago a Proveedores de Bienes y Servicios (Nota)

Pago de Remuneraciones y Obligaciones Sociales

Pago de Otras Retribuciones y Complementarias
Pago de Pensiones y Otros Beneficios
Pago por Prestaciones y Asistencia Social
Transferencias, Subsidios y Subvenciones Sociales Otorgadas
Donaciones y Transferencias Corrientes Otorgadas (Nota)
Traspasos y Remesas Corrientes Entregadas al Tesoro Público

Otros (Nota)
AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE
OPERACIÓN
B. ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Cobranza por Venta de Vehículos, Maquinarias y Otros
Cobranza por Venta de Edificios y Activos No Producidos (Nota)
Cobranza por Venta de Otras Cuentas del Activo (Nota)
Otros (Nota)
MENOS
Pago por Compra de Vehículos, Maquinarias y Otros
Pago por Compra de Edificios y Activos No Producidos (Nota)
Pago por Construcciones en Curso (Nota)
Pago por Compra de Otras Cuentas del Activo (Nota)
Otros (Nota)
AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE
INVERSIÓN
C. ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Donaciones y Transferencias de Capital Recibidas (Nota)
Traspasos y Remesas de Capital Recibidas del Tesoro Público
Cobranza por Colocaciones de Valores y Otros Documentos (Nota)
Endeudamiento Interno y/o Externo (Nota)
Otros (Nota)
MENOS
Donaciones y Transferencias de Capital Entregadas (Nota)
Traspasos y Remesas de Capital Entregadas al Tesoro Público
Amortización, Intereses, Comisiones y Otros Gastos de la Deuda (Nota)
Otros (Nota)
Traslado de Saldos por Fusión, Extinción, Adscripción
AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDAD DE
FINANCIAMIENTO
D. AUMENTO (DISMINUCIÓN) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
E. DIFERENCIA DE CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
F. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO
G. SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO
FECTIVO
2019

[1201.01, 1201.02, [1201.03 - (1201.0304)], 4101, 4102, 4103,

4104, 4105, 4106, 4201, 4202, 4302
1202.98 / 4503
1201.04 / 4301, 4501.02, 4501.010101 (Intereses CUT)
4401.01, 4401.03, 4504.01, 2501.0801
1206 / 4402.01
1201.98, 1202.98, 1203, 1204 / 4502, [4505 - (4505.010404,
4505.02)]

1301, 1302, 1302.04, 1302.05, 1302.06, 1305, 1306, 5302 /

2103.01
5101 / 2101, 2102.01, 2102.04, 2102.99
5102.01, 5103.01 / 2101.03, 2101.09
5201 / 2102.02, 2102.04, 2101.0301
5202.01, 5202.02 / 2101.0301
5501, 5502, 5503 / 2103.9999
5401.01, 5401.03, 1205.0901
5402
4107, 5501, 5502, 5503, 5504, 5505, [5506 - (5506.01)], 1203,
1204, 1205 / 2103.99

1202.01 / 4602
1202.01 / 4601, 4605
1202.01 / 4603, 4604
1202.98 / [1401 - (1401.99)], [1402- (1402.99)]

1503 / 2103.02
1501.01, 1501.02, 1502
1501.06, 1501.07, 1501.08 / 2103.02
1506, 1507, 1504, 1505 / 2103.99
[1401 - (1401.99)], [1402 - (1402.99)] / 2103.99

4403.01, 4403.04, 4504.03, 2501.0802

1206 / 4404.01
1202.98 / 4701.01, 4701.02
2201, 2301, 2302, 2303

5403.01, 1205.0902
1601.0101, 5404 / 2103.99
2301, 2201, 2302, 2303

1101, 1102
1101, 1102
1101, 1102
 1203 100
4303 100

1101 90
1203 90

5303 150
2103 150

2103 120
1101 120

Debe
ESF ef-1 2020 2019 variación Ajustes
Cta s por cobrar 10 0 10
Pasivo 30 0 -30 150
EG ef2
Ingreso 100 100
Gasto 150

CUENTAS POR COBRAR IMPUESTO

CUENTAS POR ARBITRIOS
CUENTAS POR COBRAR INTERESE

INGRESOS NO TRIBUTARIO
 haber FLUJO ACTI OPERACIÓN
Ajustes Ajustado ENTRADAS SALIDAS
100 -90 90 90
120 120 120

150