Sistemas de Amortización

Tablas de Amortización
Es el despliegue de cuotas periodo tras periodo hasta la extinción de la deuda.

Sistema Frances
Sistema Aleman
Sistema Americano

Sistema Frances
En cada cuota incluye parte del principal (capital) y otra del interés
Las cuotas son uniformes o constantes
El interés decrece y el principal aumenta
Se puede aplicar funciones Financieras

Ejemplo:
Aracely adquiere un préstamo de 2600 soles para ser liquidado en 6 meses
a una TEA del 35%
Cálcular la cuota mensual y elabore la tabla de amortización Frances
Datos:
TEA 35% Calculando las cuotas
TEM 0.025324057 Cuota ► S/472.54 =PMT(B21,6,-2600)
=(1+B20)^(1/12)-1
Principal
Amortizació
Periodo Saldo inicial Intereses Cuota Saldo Final
n
0 2600
1 2600 S/65.84 S/406.70 S/472.54 S/2,193.30
2 2193.300922 S/55.54 S/417.00 S/472.54 S/1,776.30
3 1776.302573 S/44.98 S/427.56 S/472.54 S/1,348.74
4 1348.744134 S/34.16 S/438.39 S/472.54 S/910.36
5 910.3581802 S/23.05 S/449.49 S/472.54 S/460.87
6 460.8705158 S/11.67 S/460.87 S/472.54 S/0.00

Con formulas matemática

Calcular el Factor de Recuperación de Capital

FRC= C*(i*(1+i)^n / ((1+i)^n-1)

 FRC= C*(i*(1+i)^n / ((1+i)^n-1)
Donde:
C = Capital P=Principal Hallando Factor ►
i= Tasa periódica Multiplicando Factor con VA

Amortizació
Periodo Saldo inicial Intereses Cuota Saldo Final
n
0 2600
1 S/ 2,600.00 S/ 65.84 S/ 406.70 S/ 472.54 S/ 2,193.30
2 S/ 2,193.30 S/ 55.54 S/ 417.00 S/ 472.54 S/ 1,776.30
3 S/ 1,776.30 S/ 44.98 S/ 427.56 S/ 472.54 S/ 1,348.74
4 S/ 1,348.74 S/ 34.16 S/ 438.39 S/ 472.54 S/ 910.36
5 S/ 910.36 S/ 23.05 S/ 449.49 S/ 472.54 S/ 460.87
6 S/ 460.87 S/ 11.67 S/ 460.87 S/ 472.54 S/ 0.00

La señora Milagros solicita un préstamo personal de 2500 soles

a una TEA del 81.65%, a un plazo de 12 meses.
Cálcular la cuota fija mensual
Cálcular la Tasa de Costo Efectivo Mensual (TCEA)
El prérstamo tiene un seguro de desgravamen del 0.0914%, aplicado a todos los meses
Datos:
TEA 81.65% Seg. Desgravamen
TEM ► 5.10% Importe ► 2500 ◄Aplica a todos los meses
Calculo FRC ► 0.11346298755 =(B58*(1+B58)^12)/((1+B58)^12-1)
Cuota ► S/ 283.66 =C59*2500
Amortizació
Periodo Saldo inicial Intereses Cuota Financiera Cuota Total
n
0 -S/ 2,500.00
1 S/ 2,500.00 S/ 127.50 S/ 156.16 S/ 283.66 #REF!
2 S/ 2,343.84 S/ 119.54 S/ 164.12 S/ 283.66 #REF!
3 S/ 2,179.72 S/ 111.17 S/ 172.49 S/ 283.66 #REF!
4 S/ 2,007.23 S/ 102.37 S/ 181.29 S/ 283.66 #REF!
5 S/ 1,825.95 S/ 93.12 S/ 190.53 S/ 283.66 #REF!
6 S/ 1,635.41 S/ 83.41 S/ 200.25 S/ 283.66 #REF!
7 S/ 1,435.16 S/ 73.19 S/ 210.46 S/ 283.66 #REF!
8 S/ 1,224.70 S/ 62.46 S/ 221.20 S/ 283.66 #REF!
 9 S/ 1,003.50 S/ 51.18 S/ 232.48 S/ 283.66 #REF!
10 S/ 771.02 S/ 39.32 S/ 244.33 S/ 283.66 #REF!
11 S/ 526.69 S/ 26.86 S/ 256.80 S/ 283.66 #REF!
12 S/ 269.89 S/ 13.76 S/ 269.89 S/ 283.66 #REF!

Cuota Total = Cuota financiera + Seguro Desgravamen+Comisión+ITF

#REF!
#REF!
 0.18174678 =(B21*(1+B21)^6/((1+B21)^6-1))
S/ 472.54 =G38*2600

a todos los meses

Saldo Final
2500
S/ 2,343.84
S/ 2,179.72
S/ 2,007.23
S/ 1,825.95
S/ 1,635.41
S/ 1,435.16
S/ 1,224.70
S/ 1,003.50
 S/ 771.02
S/ 526.69
S/ 269.89
-S/ 0.00

=IRR(F62:F74)
=((1+F77)^12)-1
Ejemplo de credito Vehicular:

Nombre del cliente TEA

Valor del vehiculo S/ 16,000.00 TEM
% de financiamiento 80% Seguro vehicular
Importe del prestamo 12800 Seguro desgravamen
Fecha del prestamo 6/17/2020 Portes
Forma de pago cada 30 dias Cuota financiera
Plazo de operación 5 años TCEM
Numero de cuotas (meses) 60 TCEA

FRC
Tabla de amortizacion

Periodo Fecha Pago Saldo inicial Interes Amortizacion

0 6/17/2020
1 7/17/2020
2 8/16/2020
3 9/15/2020
4 10/15/2020
5 11/14/2020
6 12/14/2020
7 1/13/2021
8 2/12/2021
9 3/14/2021
10 4/13/2021
11 5/13/2021
12 6/12/2021
13 7/12/2021
14 8/11/2021
15 9/10/2021
16 10/10/2021
17 11/9/2021
18 12/9/2021
19 1/8/2022
20 2/7/2022
21 3/9/2022
22 4/8/2022
23 5/8/2022
24 6/7/2022
25 7/7/2022
26 8/6/2022
27 9/5/2022
28 10/5/2022
29 11/4/2022
30 12/4/2022
31 1/3/2023
32 2/2/2023
33 3/4/2023
34 4/3/2023
35 5/3/2023
36 6/2/2023
37 7/2/2023
38 8/1/2023
39 8/31/2023
40 9/30/2023
41 10/30/2023
42 11/29/2023
43 12/29/2023
44 1/28/2024
45 2/27/2024
46 3/28/2024
47 4/27/2024
48 5/27/2024
49 6/26/2024
50 7/26/2024
51 8/25/2024
52 9/24/2024
53 10/24/2024
54 11/23/2024
55 12/23/2024
56 1/22/2025
57 2/21/2025
58 3/23/2025
59 4/22/2025
60 5/22/2025
 14%
1.10%
0.010% Aplicaa al precio del vehiculo
o desgravamen 0.015% Aplica al saldo del prestamo
3.5 aplica a todos los meses
292.38

Cuota financiera Seg. Vehicular }Seg.Desgravamen Portes Cuota total

Saldo final
Ejemplo de credito Vehicular:

Nombre del cliente

Importe del prestamo S/ 15,000.00
Fecha del prestamo 9/15/2020
Forma de pago Fecha equivalente
Plazo de operación 2 año
Numero de cuotas (meses) 24
TEA 38%
TEM1 2.72%
Seguro desgravamen 0.013%
Cuota Financiera

FRC 0.057283056137 (D10*(1+D10)^D8/((1+D10)^D8-1))

Tabla de amortizacion

Periodo Fecha Pago Saldo inicial Interes Amortizacion

0 9/15/2020
1 10/15/2020 15000 408.06
2 11/15/2020
3 12/15/2020
4 1/15/2021
5 2/15/2021
6 3/15/2021
7 4/15/2021
8 5/15/2021
9 6/15/2021
10 7/15/2021
11 8/15/2021
12 9/15/2021
13 10/15/2021
14 11/15/2021
15 12/15/2021
16 1/15/2022
17 2/15/2022
18 3/15/2022
19 4/15/2022
20 5/15/2022
21 6/15/2022
22 7/15/2022
23 8/15/2022
24 9/15/2022
 Cambio de TEA
Cambio de TEA
A partir de la cuota 9
TEA2 45%
TEM2 1.03144798913431
Saldo Deudor
Nper2
cuota financiera

D10)^D8-1))

Cuota financiera Seg.Desgravamen Cuota total Saldo final

15000
Sistema de Amortizacion Aleman
Cada cuota incluye parte del capital y otra del interes
Las amortizaciones son iguales
El interes decrece
No se puede utilizar funciones

FRC= C*(i*(1+i)^n / ((1+i)^n-1)

Aracely adquiere un préstamo de 2600 soles para ser liquidado en 6 meses Formula para calcular amortizacion
a una TEA del 35%
Cálcular la cuota mensual y elabore la tabla de amortización Frances
Datos:
TEA 35% Calculando amortizacion
TEM 0.02532406 Cuota ► S/433.33 2600/6
=(1+B16)^(1/12)-1
Principal
Amortizació
Periodo Saldo inicial Intereses Cuota Saldo Final
n
0 2600
1 S/2,600.00 S/65.84 S/433.33 S/499.18 S/2,166.67
2 S/2,166.67 S/54.87 S/433.33 S/488.20 S/1,733.33
3 S/1,733.33 S/43.90 S/433.33 S/477.23 S/1,300.00
4 S/1,300.00 S/32.92 S/433.33 S/466.25 S/866.67
5 S/ 866.67 S/21.95 S/433.33 S/455.28 S/433.33
6 S/ 433.33 S/10.97 S/433.33 S/444.31 S/0.00
ormula para calcular amortizacion

Am= VA/n