TEMA Nº 4

SISTEMA FINANCIERO NACIONAL

1.1 CONCEPTO

El sistema financiero es un conjunto de entidades financieras y otras

instituciones que hacen el papel de intermediarios financieros.
En Bolivia el Sistema Financiero está compuesto por Financiadores externos
como: BM, BID, CAF y otros.

1.2 OBJETIVOS

Los objetivos principales del sistema financiero son:

* Estimular el ahorro interno y la financiación externa a través de préstamos y
créditos.
* Orientar adecuadamente a la colocación de los recursos financieros.
* Asegurar la utilización racional y sistemática de los recursos financieros.
* Promover el crecimiento de entidades públicas y privadas.
* Contribuir al proceso de estabilización y desarrollo económico del país, a
través del flujo de captaciones crecientes y transparentes.

1.3 ESTRUCTURA DEL SISTEMA FINANCIERO NACIONAL

El sistema financiero Nacional está Formado por:

- Ministerio de Hacienda
- Superintendencia de bancos y entidades financieras
- Banco central de Bolivia
- Bancos nacionales y extranjeros
- Cooperativas de ahorro y crédito
- Mutuales de ahorro y préstamo
- Fondos financieros
- Casas de cambio
- Compañías de seguro
 - Bolsas de valores
- Organizaciones no Gubernamentales

1.4 EL BANCO

Los bancos son organizaciones que tienen como actividades fundamentales

la captación y colocación de recursos, es decir, obtener  dinero, de personas,
empresas u otro tipo de organizaciones  y con estos recursos, dar créditos a
aquellos que lo soliciten, actividad que se denomina intermediación financiera.

4.5. CLASIFICACION DE LA BANCA

Los bancos se clasifican de acuerdo a varios criterios, siendo su propiedad y su
actividad, los más relevantes
Según su propiedad:
Según el origen de su capital se clasifican en:
a) Bancos públicos: Son aquellos cuyo capital es aportado por el Estado.
b) Bancos privados: Son aquellos cuyo capital es aportado por
accionistas particulares.
c) Bancos mixtos: Su capital se forma con aportes privados y oficiales.
d) Bancos multilaterales. Su capital se conforma por el aporte de
varios estados al amparo de un convenio internacional. 
Según su actividad:
Según el tipo de tipo de operaciones que realizan se tienen:

a) Bancos comerciales. Aquellos que operan con el público en

general y ganan a través de la intermediación financiera y el crédito de
consumo principalmente. Sus operaciones habituales incluyen depósitos
en cuenta corriente, cuenta de ahorros, préstamos, cobranzas, pagos.

b) Bancos de inversión. Son organizaciones que aseguran y distribuyen

nuevas inversiones de valores y ayudan a los negocios a obtener
financiamiento.

c) Bancos de desarrollo. Tienen una finalidad crediticia específica.

Incluyen, banca de fomento, banca hipotecaria, etc.

d) Bancos centrales. Es la autoridad monetaria por excelencia en

cualquier país que tenga desarrollado su sistema financiero. tiene la
función y la obligación de dirigir la política monetaria del gobierno.

e) El banco comercial típicamente funciona a nivel microeconómico para

ayudar a los individuos y a las empresas con préstamos, cuentas
corrientes y de ahorros.

f) El banco central o nacional se encarga a nivel macroeconómico y

macro bancario de la banca nacional, la estabilidad de la moneda
nacional y la política cambiaria.

g) El banco de desarrollo o de fomento, también a nivel

macroeconómico, se dedica a reducir la pobreza en un país o en una
región, a la integración económica y monetaria regional, y al desarrollo
socioeconómico nacional o regional.
4.6. OPERACIONES DE UN BANCO
Se denominan Operaciones Bancarias a aquellas operaciones de crédito
practicadas por un banco de manera profesional, como eslabón de una serie de
operaciones activas y pasivas similares.
Las principales operaciones bancarias son las siguientes:

4.6.1 Operaciones activas

4.6.2 Operaciones pasivas

4.7 OPERACIONES PASIVAS

Son las operaciones financieras, que tienen como fin captar recursos
financieros procedentes de las personas y de las empresas, mediante los
depósitos que hacen, para utilizar estos recursos en inversiones que generen
rentabilidad.
Estas operaciones se consideran “pasivas” puesto que, las entidades
financieras tienen la obligación de devolver estos recursos más el interés
pactado.

1) CUENTAS DE AHORRO. Son los depósitos efectuados en las entidades

financieras, sin un plazo definido; estos pueden ser incrementados o
retirados por los clientes cuando crean conveniente.

2) DEPOSITOS A PLAZO FIJO. Son depósitos en moneda nacional o

extranjera que se mantienen en una entidad financiera, por un tiempo
determinado, recibiendo a cambio intereses mayores a una cuenta de
ahorros.

3) CUENTA CORRIENTE. Son depósitos de dinero realizados en un

banco, a nombre de una o más personas.

Permite a los titulares de la cuenta retirar el dinero mediante el giro de cheques

con cargo a los fondos depositados en la misma.
4.8 OPERACIONES ACTIVAS

Las operaciones de activo para las entidades financieras, implican prestar

recursos a sus clientes acordando con ellos una retribución que pagarán en
forma de tipo de interés, o bien acometer inversiones con la intención de
obtener una rentabilidad.
Son aquellas donde el banco coloca dinero en circulación para generar más
dinero mediante créditos que otorga a las personas o empresas que lo
requieran, como resultado de estos créditos, se generan intereses o
comisiones.
1) CRÉDITO HIPOTECARIO. Son los préstamos de dinero que una
entidad financiera hace a las personas naturales para la adquisición de
una casa propia donde el cliente que adquiere la hipoteca garantiza su
pago del préstamo.
2) CREDITO DE CONSUMO. Es un préstamo que puede conceder una
institución financiera con el fin de permitir comprar algunos bienes o de
disponer de una cantidad de dinero. Bienes como un automóvil,
muebles, artículos electrodomésticos, computador, etc.

3) TARJETA DE CREDITO. Es un tipo de pago que te permite hacer

compras que se puede pagar posteriormente. Son llamadas de “crédito”
porque cuando se paga cualquier mercadería con ella, el banco que te la
otorgó te está concediendo un préstamo que debes pagar de acuerdo al
periodo que elijas según los plazos negociados con la entidad.

4) CRÉDITO A MICROEMPRESA. Son préstamos otorgados a personas

naturales o jurídicas para financiar actividades de comercio o prestación
de servicios.
Es un crédito que las entidades financieras brindan con el fin de que
establezcan su negocio propio por medio de un capital a los pequeños
empresarios.
 5) PAGARÉS. Es un activo de corto plazo. Es un título de crédito formal y
completo por el que el firmante se obliga a pagar a su vencimiento una
cantidad cierta a una persona designada en el documento.

6) DESCUENTOS DE LETRAS. Es una de las operaciones más típicas de

financiación a corto plazo de las empresas. Básicamente consiste en
que una entidad financiera adelante a la empresa del importe de una
letra a cobrar, con respecto al vencimiento y previa deducción de unos
intereses y comisiones bancarias.

7) PRESTAMOS. Es un crédito que te permite financiar capital de trabajo

para reponer o comprar inventarios a plazos y montos en función al flujo
de caja del negocio.

4.9 ORGANIZACIÓN BANCARIA

Como toda empresa legalmente constituida, una entidad bancaria también

debe tener definida su estructura organizativa, es decir tener claro sus
lineamientos jerárquicos y funcionales, con el fin de poder cumplir sin problema
con sus actividades diarias y con sus metas y objetivos
La organización bancaria, consiste en crear una estructura orgánica,
conformada por partes relacionadas entre sí y gobernadas por su relación. Es
decir, que consiste en asignar funciones y responsabilidades individuales a los
miembros de cada grupo de trabajo a través del manual de normas,
procedimientos, diagramas de procesos y manual de funciones, todas estas
designaciones se realizan con el fin de combinar racionalmente el accionar de
los recursos humanos y físicos con que cuenta la institución.
4.10 ORGANIGRAMA