TALLER No 01 GUIA No 20 “ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AJUSTES

Y CIERRE DEL EJERCICIO”

Ordenar con apoyo del PUC usando la cuenta mayor, diligenciando en el cuadro que aparece al final (primeras dos
columnas) la siguiente lista de las cuentas contables usadas en la empresa COMERCIALIZADORA RT MOTOS
LTDA de acuerdo a lo registrado en el libro diario al 31 de diciembre del año 2020, fecha de cierre anual de libros:

Cuenta
Inventarios- repuestos motocicletas $10.135.002
Obligación Bancaria –pagaré Banco SUDAMERIS $12.000.000
Edificio-Bodega $28.000.000
IVA por pagar a la DIAN $2.300.000
Caja $3.450.000
Aportes sociales $40.000.000
Gastos pagados por anticipado - Seguro $2.100.000
Muebles y enseres $7.600.000
Gastos de personal Admon $15.916.617
Cuentas por cobrar clientes $4.360.000
Excedente del Ejercicio $3.770.004
ICA por pagar a Hacienda Distrital $1.120.000
Banco SUDAMERIS cuenta corriente No035-65987-5 Sucursal La Floresta $2.804.032
Inventarios - Motocicletas $13.295.002
Devoluciones en ventas de motos $3.650.000
Anticipo de Impuestos $1.105.968
Retefuente por pagar a la DIAN $3.150.000
Ingresos por ventas a crédito de motos $12.580.000
Gastos Legales-Cámara de Com. y notariales $783.379
Proveedores $10.260.000
Ingresos por ventas de contado motos $15.240.000
Equipo de cómputo $3.450.000

HOJA DE TRABAJO Sección A para incluir los ajustes de la conciliación bancaria

CODIGO CUENTA BALANCE DE PRUEBA AJUSTES

DEBE HABER DEBE HABER
Caja
Banco SUDAMERIS
cuenta corriente No 035-
65987-5 Sucursal La
Floresta
Sumas Iguales