CUADRO Nº 1: POBLACIÓN TOTAL LIMA

METROPOLITANA

DISTRITO N° HABITANTES

PERÚ 32,495,500

TOTAL 32,495,500
Fuente CPI (2019).
Elaboración: Equipo de trabajo

Integrantes
ALCANCES y CONSIDERACIONES
n = N° de Ecuestas por realizar.
Z = Nivel de confianza (dato estadistico 95% - 99%)
p = Probabilidad que SI ocurra, asumiremos 50%
q = Probabilidad que NO ocurra, asumiremos 50%
E = Margen de error la escala va de 1% a 5%, para nuestro proyecto asumiremos 5%
N = Tamaño de la poblacion (Publico objetivo)

En este caso la poblacion se puede calcular por lo tanto es FINITA usaremoas la siguiente formula:

Z^2*N(p*q)
n =
E^2(N-1)+Z^2(p*q)
n = ???
Z = 95% < > ( 1.96) 1.96
p = 50% < > ( 0.50) 0.5
q = 50% < > ( 0.50) 0.5
E = 5% 0.05
N = 32,495,500 32,495,500

(1.96^2)*32495500(0.50*0.50)
n =
(0.05^2)(32495500-1)+(1.96^2)(0.50*0.50)

31,208,678.20
n =
81239.71

n = 384 N° DE ENCUESTAS REALIZADAS

proyecto asumiremos 5%

guiente formula:

50*0.50)
^2)(0.50*0.50)

AS REALIZADAS
 ENCUESTA FABRICACIÓN Y C
CON CAS

Estimado(a) Participante: En la presente encuesta necesitamos que nos ayude con su opinión.
considerando que somos una buena opción para acompañar todo tipo de comida, gracias a la
INSTRUCCIONES: Lea cuidadosamente las preguntas y marque con un aspa (X) o círculo (O) la a

Encuestado
Sexo: M/F/
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
* 1. ¿Sabe Ud. manejar moto lineal?

a)  Si
b)  No

* 2.¿Esta Ud. 100% satisfecho de los servicios que brindan las concesionarias de motos en Lima?

a) Si
b) No

3. ¿Cada cuánto tiempo por lo general Ud. Renueva su motocicleta?

a) Anual.
b) Cada 2 años.
c) Cada 3 años.
d) Más de 5 años.
e) Cuando mi moto dejé de funcionar.
f) Otros.

4. ¿Qué factores considera Ud. a la hora de comprar una moto lineal?

a) Precio.
b)   Marca.
c)  Tamaño.
d)   Velocidad.
e)   Peso.
f) Altura de asiento.
g) El motor.
h) Cilindrada.
i) Otros.

5. ¿Qué le gustaría encontrar en una nueva propuesta de concesionaria de motocicletas?

a)   Facilidad de crédito para adquirir la moto.
b)  Clases de manejo gratis.
c) Documentación mínima.
d) Evaluación inmediata.
e) Otros.

6. ¿Cuál de estas marcas de moto lineal, le daría Ud. prioridad a la hora de comprar?

a) Yamaha
b) Ronco
c) Honda
d) Kawasaki
e) Italika
f) Wanxin
g) Otros

7. ¿Cuál es el presupuesto que Ud. asigna para la adquisición de una moto?

a) Menos de S/. 5000

b) S/. 5000 – S/.8000
c) S/.8000 – S/.11000
d)S/.11000 – S/. 13000
e) S/. 13000 – a más

8. ¿Dónde le gustaría que este ubicado una nueva propuesta inversión de concesionaria de motos,

a) En el Centro de Lima.
b) En San Borja.
c) San juan de Lurigancho.
d) En Miraflores.
e) En Ate Vitarte.
f) En Los Olivos.
g) En el Callao.
h)En Chorrillos.
i) En Provincias (Zonas fronterizas).
j) En San Martin de Porres.
k)En Chaclacayo.
m)En Santiago de Surco.
n) Otros.
9. ¿Qué criterios considera Ud. a la hora de querer acudir una concesionaria de motocicletas?

a) Lejos de casa.
b) Cerca de casa.
c) Cerca al trabajo.
d) Lejos del trabajo.
e)Otros

10. ¿Qué método de compra prefiere Ud. para adquirir una moto?

a) Online.
b) Presencial.
c) Delivery.
d) Me es indiferente.
11. ¿Cómo le gustaría enterarse de nuestras promociones?

a) WhatsApp
b) Redes Sociales
c) Volantes
d) Afiches
e) Correo Electrónico.
f) Otros

12. ¿Qué tipo de promociones le gustaría recibir?

a) 2 x 1
b) 20% de dscto
c) Descuento en algún producto o servicio que desea adquirir por referir un cliente.
d) Un casco de regalo

13. En su decisión de compra, ¿Qué categoría de motocicleta es su favorita?

a) Categoría Todo Terreno.

b) Categoría Ciudad.
c) Categoría Deportiva.
d) Categoría Utilitaria
e) Categoría Scooter
CUESTA FABRICACIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE SALSA DE AJI
CON CASTAÑAS “MADI”

amos que nos ayude con su opinión. Para un determinado tipo de producto con ingredientes naturales
ñar todo tipo de comida, gracias a la receta tradicional de la selva peruana.
rque con un aspa (X) o círculo (O) la alternativa que crea conveniente.

Edad:
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------

las concesionarias de motos en Lima?

motocicleta?

moto lineal?

e concesionaria de motocicletas?
ridad a la hora de comprar?

ción de una moto?

esta inversión de concesionaria de motos, en donde además le regalamos las clases de manejo?
r una concesionaria de motocicletas?

uirir por referir un cliente.

cleta es su favorita?
ALIZACIÓN DE SALSA DE AJI
“MADI”

terminado tipo de producto con ingredientes naturales, destacando la castaña y

ional de la selva peruana.
ue crea conveniente.

----------------------------
más le regalamos las clases de manejo?
 Dato 1. Sexo Dato 2. Edad
n
M F PND 18 - 25 años 26 - 35 años 36 a 45 años 46 a 55 años

1
2
3
4
5
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31
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310
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355
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380
381
382
383
384
0 0 0 0 0 0
0% 0% 0% 0% 0% 0%
0 1
 2.¿Esta Ud. 100% satisfecho de los
1. ¿Sabe Ud. manejar moto lineal? servicios que brindan las
concesionarias de motos en Lima?

Más de 55 años a) Si b) No a) Si b) No
 X X
X X
X X
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X X
X X
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X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
1 26 22 22 26
0% 7% 6% 6% 7%
48 48
 3. ¿Cada cuánto tiempo por lo general Ud. Renueva su motocicleta?

e) Cuando mi moto
a) Anual. b) Cada 2 años. c) Cada 3 años. d) Más de 5 años.
dejé de funcionar.
 X
X
X
X
X
X
X
X

X
X

X
X
X

X
X
X
X
X

X
X

X
X

X
X
X
X
X

X
X
2 4 5 1 18
1% 1% 1% 0% 5%
48
ta? 4. ¿Qué factores considera Ud. a la hora de comprar una moto lin

f) Otros. a) Precio. b)   Marca. c)  Tamaño. d)   Velocidad. e)   Peso.
 X
X
X

X X

X
X
X
X X
X
X

X X

X
X
X X
X
X X
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X X
X X
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X X
X
X
X X
X X
X
X
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X X
X
X X
X X
X
X
18 10 18 1 3
5% 3% 5% 0% 1%
35
la hora de comprar una moto lineal? 5. ¿Qué le gustaría enco

f) Altura de
g) El motor. h) Cilindrada. i) Otros. a)   Facilidad de crédito para adquirir la moto.
asiento.
X
X X
X
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X X

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 X
X

X
X X
X
X

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 3 26
1% 7%
35 35
5. ¿Qué le gustaría encontrar en una nueva propuesta de concesionaria de motocicletas?

b)  Clases de manejo gratis. c) Documentación mínima. d) Evaluación inmediata.

 X
X
X
X

X
X

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X

X
X

X
 X

X
 9
2%
35
? 6. ¿Cuál de estas marcas de moto lineal, le daría Ud. prioridad

e) Otros. a) Yamaha b) Ronco c) Honda d) Kawasaki

 X
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X X
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 X

X
X
X

X
X
X
13 0 22 2
3% 0% 6% 1%
41
eal, le daría Ud. prioridad a la hora de comprar? 7. ¿Cuál es el presupuesto que Ud. asigna para

a) Menos de S/. b) S/. 5000 –

e) Italika f) Wanxin g) Otros
5000 S/.8000
X
X

X
X

X
X X
X
X

X X

X X

X
X
 X
X X

X X
X

X X
4 17 0
1% 4% 0%
17
puesto que Ud. asigna para la adquisición de una moto? 8. ¿Dónde le gu

c) S/.8000 – d)S/.11000 – e) S/. 13000 – a) En el Centro de c) San juan de

b) En San Borja.
S/.11000 S/. 13000 a más Lima. Lurigancho.
 X

X X
X

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X

X
X
X

X
X
X
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 x
0 0 11 0
0% 0% 3% 0%
17
 8. ¿Dónde le gustaría que este ubicado una nueva propuesta inversión de concesionaria de motos, en donde además le re

d) En Miraflores. e) En Ate Vitarte. f) En Los Olivos. g) En el Callao. h)En Chorrillos.

X

X
X

X
X
11
ria de motos, en donde además le regalamos las clases de manejo?

i) En Provincias (Zonas m)En Santiago de

j) En San Martin de Porres. k)En Chaclacayo.
fronterizas). Surco.
 X

X
X
X
X

X
 9. ¿Qué criterios considera Ud. a la hora de querer acudir una concesionaria de
motocicletas?

a) Lejos de b) Cerca de c) Cerca al d) Lejos del

n) Otros. e)Otros
casa. casa. trabajo. trabajo.
X X
X
X X
X
X X
X X
X X
X X
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X X
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X X
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X X
X X
X X
X
X
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X
X X
X
X X
X
X X
7 25 3 4
2% 7% 1% 1%
39
 11. ¿Cómo le gustaría enterars
10. ¿Qué método de compra prefiere Ud. para adquirir una moto?

d) Me es a) b) Redes
a) Online. b) Presencial. c) Delivery.
indiferente. WhatsApp Sociales
 X
X X
X X
X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
X X
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X
X X
X X
X X
 X X
X X
X
X X
X X
X
X X
X X
X X
X
2 40 3 3
1% 10% 1% 1%
48
11. ¿Cómo le gustaría enterarse de nuestras promociones?
12. ¿Qué tipo de promociones c)le gustaría recibir?
Descuento
en algún
e) Correo b) 20% de producto o
c) Volantes d) Afiches f) Otros a) 2 x 1 servicio que
Electrónico. dscto
desea
adquirir por
referir un
cliente.
 X
X
X
X X
X
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X X
X X
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X
X X

X
 X
X
X
X
X
X
X

X
X
nes le gustaría recibir? 13. En su decisión de compra, ¿Qué categoría de motocicleta es su favorita?

d) Un casco c) Categoría
a) Categoría Todo Terreno. b) Categoría Ciudad.
de regalo Deportiva.
X

X
X

X
X

X
X
X

X
Qué categoría de motocicleta es su favorita?

d) Categoría Utilitaria e) Categoría Scooter

 ANALISIS DE LOS RESULTADOS DE LA ENCUESTA R

1. ¿Sabe Ud. manejar moto lineal? TOTAL

SI 26
NO 22
48

Del total encuestados podemos decir que el 89% de personas consumen ají para acompañar sus comidas y el
restante 41% no consume ají, lo cual el resultado es favorable para nuestro estudio de mercado.

2.¿Esta Ud. 100% satisfecho de los servicios que brindan las

TOTAL
concesionarias de motos en Lima?

SI 22
NO 26
48

Del total encuestados podemos decir que el 85% de personas indican que no están satisfechas con las salsas
de ají que se comercializan em Lima, mientras que un 15% mencionan que si se encuentran satisfechas con las
salsa de picantes que existen en la actualidad en el mercado limeño.

3. ¿Cada cuánto tiempo por lo general Ud. Renueva su

TOTAL
motocicleta?
a) Anual. 2
b) Cada 2 años. 4
c) Cada 3 años. 5
d) Más de 5 años. 1
e) Cuando mi moto dejé de funcionar. 18
f) Otros. 18
48

Del total encuestados podemos decir que el 46% de personas adquieren con una frecuencia quincenal el ají,
un 19% lo compra de manera semanal, un 18% señalan que lo adquieren de manera mensual, un 7% lo
adquiere de vez en cuando, un 5% adquiere este producto Inter diario, y un 4% señala que otros
 Del total encuestados podemos decir que el 46% de personas adquieren con una frecuencia quincenal el ají,
un 19% lo compra de manera semanal, un 18% señalan que lo adquieren de manera mensual, un 7% lo
adquiere de vez en cuando, un 5% adquiere este producto Inter diario, y un 4% señala que otros

4. ¿Qué factores considera Ud. a la hora de comprar una moto

TOTAL
lineal?
a) Precio. 10
b)   Marca. 18
c)  Tamaño. 1
d)   Velocidad. 3
i) Otros. 3
35

Del total encuestados podemos decir que el 36% de personas prefieren o los atrae el sabor, un 29% consideran
la calidad del producto, un 23% evalúan para su elección el precio, un 9% consideran que el producto tenga un
envase multiuso, y un 3% señala que considera otros factores.

5. ¿Qué le gustaría encontrar en una nueva propuesta de

TOTAL
concesionaria de motocicletas?
SI 26
NO 9
35

Del total encuestados podemos decir que el 78% de personas si les gustaría encontrar una salsa de ají a base
de castañas, y que la misma sea 100% natural, un 22% señala que no les gustaría ese tipo de salsa.

6. ¿Cuál de estas marcas de moto lineal, le daría Ud. prioridad

TOTAL
a la hora de comprar?
a) Yamaha 13
b) Ronco 0
c) Honda 22
d) Kawasaki 2
e) Italika 4
 41

Del total encuestados podemos decir que el 34% de personas prefieren adquirir este tipo de salsa picante em
supermercados, un 30% les gustaría encontrarlos en el mercado de barrio, un 29% señala que les gustaría
adquirirlos ya sea en supermercados, mercados, bodegas y minimarkets, un 2% señala que le es indiferente
donde lo pueda adquirir.

7. ¿Cuál es el presupuesto que Ud. asigna para la adquisición

TOTAL
de una moto?
a) Menos de S/. 5000 17
b) S/. 5000 – S/.8000 0
c) S/.8000 – S/.11000 0
d)S/.11000 – S/. 13000 0
17

Del total encuestados un 71% considera como criterios para adquirir una salsa de ají, que sea en
establecimientos cercanos a sus casas, un 23% señala que sean cerca del usar de trabajo, un 6% explica que
lejos de su lugar de domicilio.

8. ¿Dónde le gustaría que este ubicado una nueva propuesta

inversión de concesionaria de motos, en donde además le TOTAL
regalamos las clases de manejo?
a) En el Centro de Lima. 11
b) En San Borja. 0
Err:509 Err:509
Err:509

Del total encuestados podemos decir que el 51% de personas indican que la presentación de la salsa fuese de
190 gramos, un 46% lo usaría en presentación de 475 gramos, y el otro 3% señala que preferiría la
presentación de 1 kilogramo.
9. ¿Qué criterios considera Ud. a la hora de querer acudir una
TOTAL
concesionaria de motocicletas?

a) Lejos de casa. 7
b) Cerca de casa. 25
d) Lejos del trabajo. 3
e)Otros 4
39

Del total encuestados podemos decir que el 37% de personas indican que el precio razonable que pagarían por
la compra de una salsa de ají será entre S/4.00 - S/10.00; un 23% de las personas le asignaría un presupuesto
entre S/1.00 - S/3.0; un 21% de las personas pagarían por el producto más de S/ 10, y un 19% le asignaría un
presupuesto menor a S/ 1

10. ¿Qué método de compra prefiere Ud. para adquirir una

TOTAL
moto?
a) Online. 2
b) Presencial. 40
c) Delivery. 3
d) Me es indiferente. 3
48

Del total encuestados podemos decir que el 31% les gustaría enterarse de nuestras promociones a través de
las redes sociales, un 27% señala que les gustaría de manera física por ejemplo a través de volantes, un 22%
preferiría enterarse por medio de teléfono específicamente vía WhatsApp, y el restante 20% a través de
internet vía correo electrónico
ULTADOS DE LA ENCUESTA REALIZADA

1.- ¿Usted consume ají?

PART %
7% 7% 7%
6%
7%
13%
6%
6%

6%
men ají para acompañar sus comidas y el
para nuestro estudio de mercado. 5%

SI NO

2.- ¿Está usted 100% satisfecho con las salsas de ají que se
PART % comercializan hoy por hoy en el mercado limeño?
7%
6% 7%
7%
7% 7%
13% 6%
6%
6%
n que no están satisfechas con las salsas 6% 6%
n que si se encuentran satisfechas con las
el mercado limeño. 6%
5%
5%
SI NO

PART % 3.- ¿Con que frecuencia adquiere usted salsa de

1% 4%
1% 8%
1%
0%
5% 10%
5%
38%
13%
2%

eren con una frecuencia quincenal el ají,

quieren de manera mensual, un 7% lo
er diario, y un 4% señala que otros

38%
 38%
a) Anual. b) Cada 2 años. c) Cada 3 años
e) Cuando mi moto dejé de funcionar. f) Otros.
PART %

3%
5% 4.- ¿Qué factores consideraría usted a la hora de elegir una s
0%
5% 5%
1% 5%
1% 4%
9% 4%
3% 3%
3%
2%
n o los atrae el sabor, un 29% consideran 2%
9% consideran que el producto tenga un 1% 1%
ra otros factores. 1% 0%
0%
a) Precio. b)   Marca. c)  Tamaño. d)   Velocidad.

5.- ¿Le gustaría encontrar una salsa de ají, a base de castaña y

PART % que sea 100% natural?
7%
2%
9% 26%
SI NO

ustaría encontrar una salsa de ají a base

ue no les gustaría ese tipo de salsa.

74%

PART % 6.- ¿Dónde le gustaría adquirir una salsa de ají, a base de

castaña y que sea 100% natural?
3%
0% 10%
6%
1% 5%
a) Yamaha
1% 32%
b) Ronco
c) Honda
d) Kawasak
e) Italika
 10%

5%
a) Yamaha
32%
b) Ronco
11%
c) Honda
d) Kawasak
e) Italika

en adquirir este tipo de salsa picante em

barrio, un 29% señala que les gustaría
kets, un 2% señala que le es indiferente

54%

PART % 7.- ¿Qué criterios considera usted a la hora de adquirir una salsa de aj
base de castaña?
4% 5%
0% 5%
0% 4%
0% 4%
4% 3%
3%
4%
2%
2%
dquirir una salsa de ají, que sea en
a del usar de trabajo, un 6% explica que 1%
. 1%
0% 0% 0%
0%
a) Menos de S/. b) S/. 5000 – c) S/.8000 – d)S/.11000 –
5000 S/.8000 S/.11000 13000

8. ¿Cuál de estas presentaciones de salsa de ají, a base de

PART % castaña y 100% natural preferiría?
4%
3%
0% 3%
Err:509 3%
Err:509
2%
2% 3%
que la presentación de la salsa fuese de 1%
el otro 3% señala que preferiría la
1%
0%
0%
a) En el Centro de Lima. b) En San Borja. Err:509
 1%
0%
0%
a) En el Centro de Lima. b) En San Borja. Err:509

PART %
9.- ¿Cuál es el presupuesto que asignaría para comprar una sa
2% de ají, a base de castaña y 100% natural?
7% 7%
1% 6% 7%
1%
10% 5%
4%
3%
que el precio razonable que pagarían por
as personas le asignaría un presupuesto 2%
o más de S/ 10, y un 19% le asignaría un
1%
2%
1% 1%
0%
a) Lejos de casa. b) Cerca de casa. d) Lejos del e)Otros
trabajo.

PART %

1% 10.- ¿Cómo le gustaría enterarse de nuestras promociones?

10% 12%
1%
1% 10% 10%
13%
8%

se de nuestras promociones a través de 6%

or ejemplo a través de volantes, un 22%
hatsApp, y el restante 20% a través de
o 4%

2%

0% 1% 1% 1%
a) Online. b) Presencial. c) Delivery. d) Me es
indiferente.
lsas de ají que se
meño?

7%

NO

uiere usted salsa de ají?

4%
8%

10%

2%

38%
 38%
2 años. c) Cada 3 años. d) Más de 5 años.

a hora de elegir una salsa de ají?

1% 1%

año. d)   Velocidad. i) Otros.

, a base de castaña y

SI NO

a de ají, a base de

a) Yamaha
b) Ronco
c) Honda
d) Kawasaki
e) Italika
 a) Yamaha
b) Ronco
c) Honda
d) Kawasaki
e) Italika

adquirir una salsa de ají, a

% 0%
8000 – d)S/.11000 – S/.
000 13000

lsa de ají, a base de

Err:509
 Err:509

para comprar una salsa

% 1%
os del e)Otros
o.

stras promociones?

% 1%
very. d) Me es
indiferente.
 REFERENCIAS DE DEMANDA CREMAS REGISTRADOS

TIPOS DE CREMA 2012 2014 2016

Mayonesa 40% 42% 43%
Aji Tari 30% 32% 34%
Huancaína Alacena 20% 18% 14%
Ketchup 10% 8% 9%
SUB TOTAL 100% 100% 100%
TOTAL 300%

PREGUNTA FILTRO : ¿Usted consume ají?

NO 22
SI 26 48
PREGUNTA FILTRO 54.2%

PREGUNTA FILTRO : ¿Está usted 100% satisfecho con las salsas de ají que se comercializan hoy por hoy

NO 26
SI 22 48
PREGUNTA ACEPTACIÓN 54.2%

PREGUNTA FILTRO : ¿Le gustaría encontrar una salsa de ají, a base de castaña y que sea 100% natural?

NO 9
SI 26 35
PREGUNTA ACEPTACIÓN 74.3%

PRODUCTO FRECUENCIA PORCENTAJE

a) Interdiario 2 1%
b)   Semanal 4 1%
c)   Quincenal 5 1%
d)   Mensual 1 0%
e)   Muy de vez en cuando 18 5%
f)   Otros 18 5%
48 13%
ají que se comercializan hoy por hoy en el mercado limeño?

de castaña y que sea 100% natural?

 ESTUDIO DEL MERCADO / DEMANDA PROYECTADA PARA SALSA PICANTE DE CAS

POBLACIÓN TOTAL
Lima Metropolitana

SEGMENTO: NIVEL SOCIECONOMICA

Nivel socieconomico A y B

SEGMENTO: EDAD
Hombres y Mujeres de 25 a 55 años

MERCADO POTENCIAL

Pregunta Filtro: ¿Usted consume ají?

MERCADO DISPONIBLE
Pregunta Aceptación: ¿Le gustaría encontrar una salsa de ají, a base
de castaña y que sea 100% natural?

MERCADO EFECTIVO

MERCADO OBJETIVO
Participación del mercado

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA POR AÑO

Interdiario
Semanal
Quincenal
Mensual
Muy de vez en cuando
Otros

DEMANDA ANUAL PROYECTADA PARA CINCO AÑOS

2020
2021
2022
2023
2024

Tasa de crecimiento poblacional anual neta es de 1,04%.

https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/poblacion-y-vivienda/

DEMANDA ANUAL PROYECTADA PARA CINCO AÑOS

95,000

94,000

93,000

92,000

91,000

90,000

89,000

88,000
2020 2021 2022 2023
DEMANDA ANUAL PROYECTADA PARA CINCO AÑOS
O / DEMANDA PROYECTADA PARA SALSA PICANTE DE CASTAÑA "MADI"
UNIDAD MEDIDA
Habitantes 10,580,900

% 27.7%

0 45.2%

habitantes 1,324,771

% 54.2%

habitantes 717,584

% 74.3%

habitantes 533063

clientes 26,653 5.00%

Deseamos captar el 5% del mercado

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA POR AÑO

Personas Frecuencia Consumo anual
2 240 480
4 72 288
5 12 60
1 48 48
18 12 216
18 12 216
48 1308

UAL PROYECTADA PARA CINCO AÑOS

90,787 1.04%
91,731
92,685
93,649
94,623
dice-tematico/poblacion-y-vivienda/

DEMANDA ANUAL PROYECTADA PARA CINCO AÑOS

2021 2022 2023 2024

DEMANDA ANUAL PROYECTADA PARA CINCO AÑOS
LIMA METROPOLITANA ###
TOTAL ###

REGLA DE TRES
PERSONAS CONSUMO ANUAL
384 1308

26,653 X

X= 90787
 COSTOS CREMAS
Directa/Indirecta Logo Competencia

Indirecta Alicorp

Indirecta Alicorp

Indirecta Alicorp

DIAS LABORALES AL AÑO

DEMANDA ANUAL PROYECTADA PARA
DEMANDA VENTAS ANUALES
CINCO AÑOS

2020 90,787 S/. 335,911.9

2021 91,731 S/. 339,405.4
2022 92,685 S/. 342,935.2
2023 93,649 S/. 346,501.7
2024 94,623 S/. 350,105.3

VENTAS Ener Feb

VENTAS SIN IGV MENSUALES S/. 27,992.7 S/. 27,992.7
3% COMISIONES MENSUALES S/. 839.78 S/. 839.78

VENTAS 2020 2021

VENTAS S/. 335,911.9 S/. 339,405.4
IGV 18% S/. 60,464.14 S/. 61,092.97
TOTAL VENTAS CON IGV S/. 396,376.0 S/. 400,498.4
3% COMISIONES ANUALES S/. 10,077.36 S/. 10,182.16

PRODUCTOS Probabilidad CREMAS Totales (Anuales)

Crema RocoFresa Doypack 100 ml 10% 90,787
Crema Vidrio 150 ml 10% 90,787
 Crema Sachet 10 gr 10% 90,787

1.04%
VENTAS 2020 2021
VENTAS ANUALES CREMA S/. 21,108.7 S/. 21,328.2
SACHET, DOYPACK Y VIDRIO
COSTOS CREMAS SIMILARES COMPETENCIA
País Producto Precio

Perú - Jesus Maria Mayonesa 200ml S/. 4.30

Perú - Jesus Maria Aji Tari 200 gr S/. 4.20

Perú - Jesus Maria Huancaína Alacena 200 gr S/. 4.50

240

CREMAS DIARIOS VENTAS MENSUALES VENTAS DIARIAS

378 S/. 27,992.66 S/. 933.09

382 S/. 28,283.78 S/. 942.79
386 S/. 28,577.93 S/. 952.60
390 S/. 28,875.14 S/. 962.50
394 S/. 29,175.45 S/. 972.51

Mar Abr May Jun Jul

S/. 27,992.7 S/. 27,992.7 S/. 27,992.7 S/. 27,992.7 S/. 27,992.7
S/. 839.78 S/. 839.78 S/. 839.78 S/. 839.78 S/. 839.78

2022 2023 2024

S/. 342,935.2 S/. 346,501.7 S/. 350,105.3
S/. 61,728.34 S/. 62,370.31 S/. 63,018.96
S/. 404,663.5 S/. 408,872.0 S/. 413,124.3
S/. 10,288.06 S/. 10,395.05 S/. 10,503.16

Total de Productos Precio Comisión Ganancia Anual

9079 S/ 4.50 25% S/. 10,213.88
9079 S/ 3.80 25% S/. 8,625.05
 9079 S/ 1.00 25% S/. 2,269.75
TOTAL S/. 21,108.68

2022 2023 2024

S/. 21,550.0 S/. 21,774.1 S/. 22,000.6
 PRECIO ESTIMADO
Total CON IGV

S/. 4.30

S/. 4.33
S/. 4.20

S/. 4.50

PRECIO SIN IGV

S/. 3.70

Agost Sept Oct Nov Dic

S/. 27,992.7 S/. 27,992.7 S/. 27,992.7 S/. 27,992.7 S/. 27,992.7
S/. 839.78 S/. 839.78 S/. 839.78 S/. 839.78 S/. 839.78
 TOTAL
S/. 335,911.9
S/. 10,077.36
 8.2.- PRESUPUESTO DE EGRESOS

8.2.1.- PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN

PLAN DE PRODUCCIÓN
CREMA DE ROCOTO CON FRESA
Detalle
Ventas Planeadas
IFPT
Subtotal
IIPT
Producción requerida

CREMA DE ROCOTO CON FRESA

Detalle
Ventas Planeadas
IFPT
Subtotal
IIPT
Producción requerida

8.2.1.1.- REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA POR PRODUCTO

CREMA DE ROCOTO CON FRESA
Materia prima
Fresas
Rocoto
Azucar
Vinagre
Sorbato de potasio
EMPAQUE
ETIQUETA

REQUERIMIENTOS DE MATERIA PRIMA

CREMA DE ROCOTO CON FRESA
Materia prima
Fresas
Rocoto
Azucar
Vinagre
Sorbato de potasio
EMPAQUE
ETIQUETA

CREMA DE ROCOTO CON FRESA

Detalle
Fresas
Rocoto
Azucar
Vinagre
Sorbato de potasio
EMPAQUE
ETIQUETA

PRECIOS DE MATERIA PRIMA

MATERIA PRIMA
Fresas
Rocoto
Azucar
Vinagre
Sorbato de potasio
EMPAQUE
ETIQUETA

PRESUPUESTO DE COSTO DE COMPRA DE MATERIA PRIMA (Soles)

CREMA DE ROCOTO CON FRESA
Materia prima
Fresas
Rocoto
Azucar
Vinagre
Sorbato de potasio
EMPAQUE
ETIQUETA
Subtotal
IGV 18%
TOTAL S/.

Materia prima
Fresas
Rocoto
Azucar
Vinagre
Sorbato de potasio
EMPAQUE
ETIQUETA
Subtotal
IGV 18%
TOTAL S/.
Presupuesto de Mano de Obra Directa

Meses
Remuneraciones

PROYECCIÓN DE COSTOS UNITARIOS

AÑOS
Crema de rocoto y fresa

REQUERIMIENTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN

SUMINISTROS
Alquiler de local
Energia electrica
Mantenimiento
Depreciación
Amortización
Uniformes y gorros
TOTAL

PRESUPUESTOS DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (ANUAL)

SUMINISTROS
Alquiler de local
Energia electrica
Mantenimiento
Depreciación
Amortización
Uniformes y gorros
TOTAL

MANO DE OBRA DIRECTA

Cantidad
1
2
 3

8,322

EMPAQUETADO

Unid

100
1
1
100
SA
Enero Febrero
7,566 7,566
757 757
8,323 8,323
0 757
8,323 7,566

2020 2021
90,787 91,731
757 764
91,544 92,495
0 757
91,544 91,738

Un. Medida Cantidad

kg 1
kg 1
kg 0.5
ml 10
kg 0.5
UND. 1
UND. 1

Enero Febrero
8,323 7,566
8,323 7,566
4,161 3,783
83,226 75,656
4,161.3 3,782.8
8,322.6 7,565.6
8,322.6 7,565.6

2020 2021
 91,544 91,738
91,544 91,738
45,772 45,869
574,989 917,382
45,772 45,869
91,544 91,738
91,544 91,738

Pre
Unidad 2020
kg 6.00
kg 6.00
kg 1.50
ml 1.00
kg 5.00
UND. 2.80
UND. 0.30

Enero Febrero
49,936 45,394
99,866.6 99,109.6
6,241.9 5,674.2
83,225.8 75,655.8
83,225.8 75,655.8
23,303.2 21,183.6
2,496.8 2,269.7
348,296 324,942
62,693 58,490
410,989 383,432

2020 2021
549,264 577,951
549,264 577,951
68,658 72,244
574,989 963,251
228,860 240,813
256,323 269,710
27,463 28,898
2,254,821 2,730,816
583,516 491,547
2,838,338 3,222,363
 CRECIMIENTO 1.04%

Ener Feb
S/. 5,750.0 S/. 5,750.0

Proyeccción de Precios de costos

2020 2021
S/. 7.81 S/. 7.89

Ener Feb
2000 2000
100 110
50 50
2295 2295
- -
1318 -
5763.07 4455.07

ANUAL)

2020 2021
S/. 24,000.0 S/. 25,200.0
S/. 2,138.4 S/. 2,245.3
S/. 600.0 S/. 630.0
S/. 27,540.8 S/. 28,917.8
S/. 174.6 S/. 183.4
S/. 1,318.0 S/. 1,383.9
S/. 55,771.9 S/58,560.47

MANO DE OBRA DIRECTA

Cargo Monto
Supervisor/Control de calidad S/. 1,000.0
Preparador/operador S/. 950.0
Operarios ayudantes S/. 950.0

Cremas

RESUMEN DE COSTOS

Crema de fresa y rocoto

Cant. Equipos para el reparto

1 etiquetas
1 Caja
1 Cinta embalaje
1 Envase doypack
SUB TOTAL

COSTO DE COMBUSTIBLE CAMION

Camion
Cremas por camion
Combustible
Costo Gasolina x Crema

COSTO GAS

Costo del Balon

Cantidad de Cremas
Costo Gas x Crema

COSTOS INDIRECTOS
Marzo Abril Mayo
7,566 7,566 7,566
757 757 757
8,323 8,323 8,323
757 757 757
7,566 7,566 7,566

2022 2023 2024

92,685 93,649 94,623
772 780 789
93,457 94,429 95,412
764 772 780
92,693 93,657 94,632

Marzo Abril Mayo

7,566 7,566 7,566
7,566 7,566 7,566
3,783 3,783 3,783
75,656 75,656 75,656
3,782.8 3,782.8 3,782.8
7,565.6 7,565.6 7,565.6
7,565.6 7,565.6 7,565.6

2022 2023 2024

92,693 93,657 94,632
92,693 93,657 94,632
46,347 46,829 47,316
926,932 936,571 946,321
46,347 46,829 47,316
92,693 93,657 94,632
92,693 93,657 94,632

Precio
2021 2022 2023
6.30 6.62 6.95
6.30 6.6150 6.9458
1.58 1.65 1.74
1.05 1.10 1.16
5.25 5.51 5.79
2.94 3.09 3.24
0.32 0.33 0.35

materiales directos

Marzo Abril Mayo

45,394 45,394 45,394
99,109.6 99,109.6 99,109.6
5,674.2 5,674.2 5,674.2
75,655.8 75,655.8 75,655.8
75,655.8 75,655.8 75,655.8
21,183.6 21,183.6 21,183.6
2,269.7 2,269.7 2,269.7
324,942 324,942 324,942
58,490 58,490 58,490
383,432 383,432 383,432

2022 2023 2024

613,165 650,519 690,155
613,165 650,519 690,155
76,646 81,315 86,269
1,021,942 1,084,198 1,150,259
255,486 271,050 287,565
286,144 303,575 322,072
30,658 32,526 34,508
2,897,207 3,073,702 3,260,983
521,497 553,266 586,977
3,418,704 3,626,968 3,847,960
 Mar Abr May
S/. 5,750.0 S/. 5,750.0 S/. 5,750.0

2022 2023 2024

S/. 7.97 S/. 8.06 S/. 8.14

Mar Abr May

2000 2000 2000
121 133 146
50 50 50
2295 2295 2295
- - -
- - -
4466.07 4478.17 4491.48

2022 2023 2024

S/. 26,460.0 S/. 27,783.0 S/. 29,172.2
S/. 2,357.6 S/. 2,475.5 S/. 2,599.3
S/. 661.5 S/. 694.6 S/. 729.3
S/. 30,363.7 S/. 31,881.9 S/. 33,476.0
S/. 192.5 S/. 202.2 S/. 212.3
S/. 1,453.1 S/. 1,525.7 S/. 1,602.0
S/61,488.49 S/64,562.91 S/67,791.06

Sub total
S/. 1,000.0
S/. 1,900.0
 S/. 2,850.0

S/. 5,750.0

S/. 0.69

COSTOS DIRECTOS COSTOS INDIREC

Costo x Unit Costo Mano de Obra empaque
S/. 3.90 S/. 0.69 S/. 3.10

Costo Total
MED Costo Total (con IGV)
(sin IGV)
Paq S/. 30.00 S/. 25.42
UND S/. 0.30 S/. 0.25
UND S/. 2.00 S/. 1.69
Paq S/. 50.00 S/. 42.37
S/. 69.75

MBUSTIBLE CAMION

1
378
S/. 20.00
S/. 0.05

STO GAS

S/. 25.00
378
S/. 0.07

S/. 3.22
 Junio Julio Agosto
7,566 7,566 7,566
757 757 757
8,323 8,323 8,323
757 757 757
7,566 7,566 7,566

Junio Julio Agosto

7,566 7,566 7,566
7,566 7,566 7,566
3,783 3,783 3,783
75,656 75,656 7,566
3,782.8 3,782.8 3,782.8
7,565.6 7,565.6 7,565.6
7,565.6 7,565.6 7,565.6
 2024
7.29
7.2930
1.82
1.22
6.08
3.40
0.36

Junio Julio Agosto

45,394 45,394 45,394
99,109.6 99,109.6 99,109.6
5,674.2 5,674.2 5,674.2
75,655.8 75,655.8 7,565.6
75,655.8 75,655.8 7,565.6
21,183.6 21,183.6 21,183.6
2,269.7 2,269.7 2,269.7
324,942 324,942 188,762
58,490 58,490 33,977
383,432 383,432 222,739
 Jun Jul Agost
S/. 5,750.0 S/. 5,750.0 S/. 5,750.0

CANTIDAD DE CREMAS ANUALES

COMPRA DE MATERIA PRIM

AÑOS 2020
Crema de rocoto y fresa 90,787

Jun Jul Agost

2000 2000 2000
161 177 195
50 50 50
2295 2295 2295
- - -
- - -
4506.12 4522.22 4539.94
COSTOS INDIRECTOS COSTO TOTAL UNIT
costo combustible Costo Gas Costo Unitario
S/. 0.05 S/. 0.07 S/. 7.8

P.U.

S/. 0.30
S/. 0.30
S/. 2.00
S/. 0.50
S/. 3.10
 Politica de inventarios

Septiembre Octubre Noviembre

7,566 7,566 7,566
757 757 757
8,323 8,323 8,323
757 757 757
7,566 7,566 7,566

Septiembre Octubre Noviembre

7,566 7,566 7,566
7,566 7,566 7,566
3,783 3,783 3,783
7,566 7,566 7,566
3,782.8 3,782.8 3,782.8
7,565.6 7,565.6 7,565.6
7,565.6 7,565.6 7,565.6
 Ingredientes Cantidad Presentación
Fresas 1 kg
Rocoto 1 kg
Azucar 1/2 kg
Vinagre 10 ml
Sorbato de potasio 1/4 kg
Total

Septiembre Octubre Noviembre

45,394 45,394 45,394
99,109.6 99,109.6 99,109.6
5,674.2 5,674.2 5,674.2
7,565.6 7,565.6 7,565.6
7,565.6 7,565.6 7,565.6
21,183.6 21,183.6 21,183.6
2,269.7 2,269.7 2,269.7
188,762 188,762 188,762
33,977 33,977 33,977
222,739 222,739 222,739
 Sept Oct Nov
S/. 5,750.0 S/. 5,750.0 S/. 5,750.0

COMPRA DE MATERIA PRIMA (UNIDADES)

2021 2022 2023
91,731 92,685 93,649

Sept Oct Nov

2000 2000 2000
214 236 259
50 50 50
2295 2295 2295
- - -
- - -
4559.43 4580.86 4604.44
 Cantidad (Anual) Costo Anual
90,787 S/. 709,036.27
COSTO VARIABLE TOTAL S/. 709,036.27
 10%

Diciembre TOTAL
7,566 90,787
757 757
8,323 91,544
757 0
7,566 91,544

Diciembre TOTAL
7,566 91,544
7,566 91,544
3,783 45,772
7,566 574,989
3,782.8 45,772
7,565.6 91,544
7,565.6 91,544
 Costo Costo por unidad Fresa
S/. 6.00 S/. 1.20 azucar
S/. 6.00 S/. 1.20 vinagre
S/. 1.50 S/. 0.30 Sorbato de potasio
S/. 1.00 S/. 0.20
S/. 5.00 S/. 1.00
S/. 19.50 S/. 3.90

Diciembre TOTAL
45,394 549,264
99,109.6 1,190,072
5,674.2 68,658
7,565.6 574,989
7,565.6 574,989
21,183.6 256,323
2,269.7 27,463
188,762 3,241,758
33,977 583,516
222,739 3,825,274
 Dic TOTAL Detalle 2020
S/. 5,750.0 S/. 69,000.0 Remuneraciones 69,000
CTS 0

2024
94,623

Dic TOTAL
2000 24000
285 2138
50 600
2295 27541
175 175
- 1318
4805.02 S/. 55,771.87
1kg S/. 6.00
1kg S/. 3.00
und S/. 4.00
1kg S/. 20.00
2020 2021 2022 2023
72,450 76,073 79,876 83,870
0 0 0 0
PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

Detalle Enero Febrero

Remuneraciones S/. 4,450 S/. 4,450
CTS S/. 0 S/. 0
Gratificación S/. 0 S/. 0
Essalud S/.578.50 S/.578.50
Servicios basicos S/. 400 S/. 400
Licencia de funcionamiento - S/. 0
Alquiler local S/. 2,000 S/. 2,000
Suministros oficina S/. 85 S/. 85
Materiales de limpieza S/. 65 S/. 65
Depreciación de activos S/. 2,295 S/. 2,295
Amortización activos S/. 15 S/. 15
Subtotal S/. 9,888 S/. 9,888
IGV 18% S/. 459 S/. 459.00
TOTAL S/. S/. 10,347 S/. 10,347.12

PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

Detalle Enero Febrero

Remuneraciones 1,730.67 1,730.67
CTS - -
Gratificación - -
Essalud 224.99 224.99
Publicidad 695.00 695.00
Subtotal S/. 2,651 S/. 2,650.65
IGV 18% S/. 125.10 S/. 125.10
TOTAL S/. S/. 2,776 S/. 2,775.75

Gastos Administrativos
Detalle Valor
GERENTE GENERAL S/. 2,500
JEFE DE ADMINISTRACION Y FINANZAS S/. 1,000
ADM- ASISTENTES S/. 950
Energia eléctrica S/. 100
Agua potable S/. 200
Teléfono e internet S/. 100
Alquiler de local S/. 2,000
Suministros oficina S/. 85
Materiales de limpieza S/. 65
TOTAL S/. S/. 7,000

Gastos Ventas
Detalle Valor
Jefe de marketing S/. 1,000
TOTAL S/ S/. 1,000
 DESCRIPCION Total ENERO
pagina web S/ 400.00 400.00
Publicidad redes sociales S/ 2,400.00 500.00
Banner S/ 300.00 100.00
volantes S/ 330.00 55.00
Campaña navideña S/ 1,500.00
Tarjetas - Mensajes S/ 225.00 45.00
Tripticos S/ 380.00 95.00
Total S/ 5,535.00 S/ 1,195.00

Suministros de oficina Valor

Papelería 50.00
Utiles Oficina 35.00
TOTAL S/. 85.00

M. DE LIMPIEZA Valor
P.H. S/. 30.00
Detergente S/. 25.00
Bolsa basura S/. 10.00
TOTAL S/. S/. 65.00
 Marzo Abril Mayo Junio
S/. 4,450 S/. 4,450 S/. 4,450 S/. 4,450
S/. 0 S/. 0 S/. 2,225 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/.578.50 S/.578.50 S/.578.50 S/.578.50
S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000
S/. 85 S/. 85 S/. 85 S/. 85
S/. 65 S/. 65 S/. 65 S/. 65
S/. 2,295 S/. 2,295 S/. 2,295 S/. 2,295
S/. 15 S/. 15 S/. 15 S/. 15
S/. 9,888 S/. 9,888 S/. 12,113 S/. 9,888
S/. 459.00 S/. 459.00 S/. 459.00 S/. 459.00
S/. 10,347.12 S/. 10,347.12 S/. 12,572.12 S/. 10,347.12

Marzo Abril Mayo Junio

1,730.67 1,730.67 1,730.67 1,730.67
- - 1,475.00
- - - -
224.99 224.99 224.99 224.99
695.00 695.00 695.00 695.00
S/. 2,650.65 S/. 2,650.65 S/. 4,125.65 S/. 2,650.65
S/. 125.10 S/. 125.10 S/. 125.10 S/. 125.10
S/. 2,775.75 S/. 2,775.75 S/. 4,250.75 S/. 2,775.75
 FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

500.00 300.00

55.00 55.00

45.00 45.00
95.00
S/ 600.00 S/ 55.00 S/ - S/ 440.00
 Julio Agosto Septiembre Octubre
S/. 4,450 S/. 4,450 S/. 4,450 S/. 4,450
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/.578.50 S/.578.50 S/.578.50 S/.578.50
S/. 400 S/. 400 S/. 400 S/. 400
S/. 0 S/. 0 S/. 0 S/. 0
S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 2,000
S/. 85 S/. 85 S/. 85 S/. 85
S/. 65 S/. 65 S/. 65 S/. 65
S/. 2,295 S/. 2,295 S/. 2,295 S/. 2,295
S/. 15 S/. 15 S/. 15 S/. 15
S/. 9,888 S/. 9,888 S/. 9,888 S/. 9,888
S/. 459.00 S/. 459.00 S/. 459.00 S/. 459.00
S/. 10,347.12 S/. 10,347.12 S/. 10,347.12 S/. 10,347.12

Julio Agosto Septiembre Octubre

1,730.67 1,730.67 1,730.67 1,730.67
- - - -
- - - -
224.99 224.99 224.99 224.99
695.00 695.00 695.00 695.00
S/. 2,650.65 S/. 2,650.65 S/. 2,650.65 S/. 2,650.65
S/. 125.10 S/. 125.10 S/. 125.10 S/. 125.10
S/. 2,775.75 S/. 2,775.75 S/. 2,775.75 S/. 2,775.75
 JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE

300.00
100.00
55.00

45.00
95.00
S/ 300.00 S/ 200.00 S/ 95.00 S/ -
 Inflación anual

Noviembre Diciembre TOTAL Detalle

S/. 4,450 S/. 4,450 S/. 53,400 Remuneraciones
S/. 0 S/. 2,225 S/. 4,450 CTS
S/. 0 S/. 0 S/. 0 Gratificación
S/.578.50 S/.578.50 S/. 6,942 Essalud
S/. 400 S/. 400 S/. 4,800 Servicios basicos
S/. 0 S/. 0 S/. 0 Suministro de oficina
S/. 2,000 S/. 2,000 S/. 24,000 Alquiler local
S/. 85 S/. 85 S/. 1,020 Materiales de limpieza
S/. 65 S/. 65 S/. 780 Depreciación de activos
S/. 2,295 S/. 2,295 S/. 27,541 Amortización activos
S/. 15 S/. 15 S/. 175 Subtotal
S/. 9,888 S/. 12,113 S/. 123,107 IGV 18%
S/. 459.00 S/. 459.00 S/. 0.00 TOTAL S/.
S/. 10,347.12 S/. 12,572.12 S/. 68,028.91

Noviembre Diciembre TOTAL Detalle

1,730.67 1,730.67 20,768.00 Remuneraciones
1,475.00 - 2,950.00 CTS
- - - Gratificación
224.99 224.99 2,699.84 Essalud
695.00 695.00 8,340.00 Publicidad
S/. 4,125.65 S/. 2,650.65 S/. 34,758 Subtotal
S/. 125.10 S/. 125.10 S/. 1,501 IGV 18%
S/. 4,250.75 S/. 2,775.75 S/. 36,259 TOTAL S/.
 OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

300.00 500.00
100.00
55.00 55.00
500.00 1,000.00
45.00
95.00
S/ 300.00 S/ 600.00 S/ 1,750.00
 3.5%

2020 2021 2022 2023

S/. 53,400 S/. 55,269 S/. 57,203 S/. 59,206
S/. 4,450.00 S/. 4,450.00 S/. 4,450.00 S/. 4,450.00
S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00
S/. 6,942.00 S/. 7,184.97 S/. 7,436.44 S/. 7,696.72
S/. 4,800.00 S/. 4,968.00 S/. 5,141.88 S/. 5,321.85
S/. 1,020.00 S/. 350.00 S/. 367.50 S/. 385.88
S/. 24,000.00 S/. 24,840.00 S/. 25,709.40 S/. 26,609.23
S/. 780.00 S/. 807.30 S/. 835.56 S/. 864.80
S/. 27,541 S/. 6,000.00 S/. 6,300.00 S/. 6,615.00
S/. 175 S/. 3,783 S/. 3,783 S/. 3,783
S/. 123,107 S/. 107,652.17 S/. 111,227 S/. 114,932
S/. 5,508 S/. 5,574 S/. 5,770 S/. 5,973
S/. 128,615 S/. 113,226 S/. 116,997 S/. 120,905

103,443 106,914 110,507 114,226

2020 2021 2022 2023

S/. 20,768 S/. 20,768 S/. 20,768 S/. 20,768
2,950 2,950 2,950 2,950
0 0 0 0
S/.2,699.84 S/.2,699.84 S/.2,699.84 S/.2,699.84
S/. 8,340 S/. 8,340.00 S/. 8,340.00 S/. 8,340.00
S/. 34,758 S/. 34,757.84 S/. 34,757.84 S/. 34,757.84
S/. 1,501 S/. 1,501.20 S/. 1,501.20 S/. 1,501.20
S/. 36,259 S/. 36,259 S/. 36,259 S/. 36,259
 2024
S/. 61,278
S/. 4,450.00
S/. 0.00
S/. 7,966.10
S/. 5,508.11
S/. 405.17
S/. 27,540.55
S/. 895.07
S/. 6,946
S/. 3,783
S/. 118,771
S/. 6,183
S/. 124,954

2024
S/. 20,768
2,950
0
S/.2,699.84
S/. 8,340.00
S/. 34,757.84
S/. 1,501.20
S/. 36,259
Presupuesto de Materia Prima e Insumos (Mensuales)

Meses Ener Feb

Crema de rocoto y fresa S/. 59,086.4 S/. 59,086.4
Energia Electrica S/. 70.00 S/. 70.0
Agua Potable S/. 31.50 S/. 31.5
Sub totales S/. 59,187.9 S/. 59,187.9
IGV S/. 10,653.8 S/. 10,653.8
Totales S/. 48,534.0 S/. 48,534.0

Presupuesto de Materia Prima e Insumos (Anuales)

Costos Anuales de Producción 2020 2021

Crema de rocoto y fresa S/. 709,036.3 S/. 716,410.2
Energia Electrica S/. 840.0 S/. 848.7
Agua Potable S/. 378.0 S/. 381.9
Sub totales S/. 710,254 S/. 717,641
IGV S/. 127,845.8 S/. 129,175.4
Totales S/. 582,409 S/. 588,466

PROYECCIÓN DE COSTOS UNITARIOS

Proyeccción de Precios de costos

AÑOS 2020 2021
Crema de rocoto y fresa S/. 7.81 S/. 7.89

PRESUPUESTOS DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (MENSUAL)

Meses Ener Feb

Empaques S/. 23,453.31 S/. 23,453.31
Costo combustible camión S/. 400.00 S/. 400.00
Costo de Gas S/. 500.00 S/. 500.00
Uniformes y gorros S/. 1,318.00 S/. -
Depreciación S/. - S/. -
Subtotal S/. 25,671.31 S/. 24,353.31
IGV S/. 4,620.84 S/. 4,383.60
Total S/. S/. 21,050.47 S/. 19,969.71

PRESUPUESTOS DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (ANUAL)

 AÑOS 2020 2021
Empaques S/. 281,439.7 S/. 284,366.7
Costo combustible camión S/. 4,800.0 S/. 4,849.9
Costo de Gas S/. 6,000.0 S/. 6,062.4
Uniformes y gorros S/. 1,318.0 S/. 1,331.7
Subtotal S/. 293,557.7 S/. 296,610.7
IGV S/. 52,840.4 S/. 53,389.9
Total S/. S/. 240,717.3 S/. 243,220.8

RESUMEN DE COSTOS DE PRODUCCIÓN (MENSUAL)

DETALLE Ener Feb

Mano de obra Directa S/. 5,750.0 S/. 5,750.0
Materia Prima e Insumos S/. 48,534.0 S/. 48,534.0
Costos Indirectos de Fabricación S/. 21,050.47 S/. 19,969.71
Subtotal S/. 75,334.5 S/. 74,253.8
IGV S/. 13,560.21 S/. 13,365.68
Total S/. S/. 88,894.7 S/. 87,619.4

RESUMEN DE COSTOS DE PRODUCCIÓN (ANUAL)

AÑOS 2020 2021

Mano de obra Directa S/. 69,000.0 S/. 69,717.60
Materia Prima e Insumos S/. 582,408.5 S/. 588,466
Costos Indirectos de Fabricación S/. 263,300.8 S/. 266,039.1
Subtotal S/. 914,709.3 S/. 924,222.3
IGV S/. 164,647.67 S/. 166,360.01
Total S/. S/. 1,079,356.9 S/. 1,090,582.3
 Mar Abr May Jun
S/. 59,086.4 S/. 59,086.4 S/. 59,086.4 S/. 59,086.4
S/. 70.0 S/. 70.0 S/. 70.0 S/. 70.0
S/. 31.5 S/. 31.5 S/. 31.5 S/. 31.5
S/. 59,187.9 S/. 59,187.9 S/. 59,187.9 S/. 59,187.9
S/. 10,653.8 S/. 10,653.8 S/. 10,653.8 S/. 10,653.8
S/. 48,534.0 S/. 48,534.0 S/. 48,534.0 S/. 48,534.0

CRECIMIENTO 1.04%

2022 2023 2024

S/. 723,860.9 S/. 731,389.1 S/. 738,995.5
S/. 857.6 S/. 866.5 S/. 875.5
S/. 385.9 S/. 389.9 S/. 394.0
S/. 725,104 S/. 732,645 S/. 740,265
S/. 130,518.8 S/. 131,876.2 S/. 133,247.7
S/. 594,586 S/. 600,769 S/. 607,017

ón de Precios de costos
2022 2023 2024
S/. 7.97 S/. 8.06 S/. 8.14

NSUAL)

Mar Abr May Jun

S/. 23,453.31 S/. 23,453.31 S/. 23,453.31 S/. 23,453.31
S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00
S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. 24,353.31 S/. 24,353.31 S/. 24,353.31 S/. 24,353.31
S/. 4,383.60 S/. 4,383.60 S/. 4,383.60 S/. 4,383.60
S/. 19,969.71 S/. 19,969.71 S/. 19,969.71 S/. 19,969.71

UAL)
 2022 2023 2024
S/. 287,324.1 S/. 290,312.3 S/. 293,331.5
S/. 4,900.4 S/. 4,951.3 S/. 5,002.8
S/. 6,125.4 S/. 6,189.2 S/. 6,253.5
S/. 1,345.6 S/. 1,359.6 S/. 1,373.7
S/. 299,695.5 S/. 302,812.3 S/. 305,961.5
S/. 53,945.2 S/. 54,506.2 S/. 55,073.1
S/. 245,750.3 S/. 248,306.1 S/. 250,888.5

Mar Abr May Jun

S/. 5,750.0 S/. 5,750.0 S/. 5,750.0 S/. 5,750.0
S/. 48,534.0 S/. 48,534.0 S/. 48,534.0 S/. 48,534.0
S/. 19,969.71 S/. 19,969.71 S/. 19,969.71 S/. 19,969.71
S/. 74,253.8 S/. 74,253.8 S/. 74,253.8 S/. 74,253.8
S/. 13,365.68 S/. 13,365.68 S/. 13,365.68 S/. 13,365.68
S/. 87,619.4 S/. 87,619.4 S/. 87,619.4 S/. 87,619.4

2022 2023 2024

S/. 70,442.66 S/. 71,175.27 S/. 71,915.49
S/. 594,586 S/. 600,769 S/. 607,017
S/. 268,805.9 S/. 271,601.5 S/. 274,426.1
S/. 933,834.2 S/. 943,546.0 S/. 953,358.9
S/. 168,090.15 S/. 169,838.29 S/. 171,604.60
S/. 1,101,924.3 S/. 1,113,384.3 S/. 1,124,963.5
 Jul Agost Sept Oct Nov
S/. 59,086.4 S/. 59,086.4 S/. 59,086.4 S/. 59,086.4 S/. 59,086.4
S/. 70.0 S/. 70.0 S/. 70.0 S/. 70.0 S/. 70.0
S/. 31.5 S/. 31.5 S/. 31.5 S/. 31.5 S/. 31.5
S/. 59,187.9 S/. 59,187.9 S/. 59,187.9 S/. 59,187.9 S/. 59,187.9
S/. 10,653.8 S/. 10,653.8 S/. 10,653.8 S/. 10,653.8 S/. 10,653.8
S/. 48,534.0 S/. 48,534.0 S/. 48,534.0 S/. 48,534.0 S/. 48,534.0

CANTIDAD DE CREMAS ANUALES

COMPRA DE MATERIA PRIMA (UNIDADES)

AÑOS 2020 2021 2022 2023
Crema de rocoto y fresa 90,787 91,731 92,685 93,649

Jul Agost Sept Oct Nov

S/. 23,453.31 S/. 23,453.31 S/. 23,453.31 S/. 23,453.31 S/. 23,453.31
S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 400.00
S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00 S/. 500.00
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. 24,353.31 S/. 24,353.31 S/. 24,353.31 S/. 24,353.31 S/. 24,353.31
S/. 4,383.60 S/. 4,383.60 S/. 4,383.60 S/. 4,383.60 S/. 4,383.60
S/. 19,969.71 S/. 19,969.71 S/. 19,969.71 S/. 19,969.71 S/. 19,969.71
 Jul Agost Sept Oct Nov
S/. 5,750.0 S/. 5,750.0 S/. 5,750.0 S/. 5,750.0 S/. 5,750.0
S/. 48,534.0 S/. 48,534.0 S/. 48,534.0 S/. 48,534.0 S/. 48,534.0
S/. 19,969.71 S/. 19,969.71 S/. 19,969.71 S/. 19,969.71 S/. 19,969.71
S/. 74,253.8 S/. 74,253.8 S/. 74,253.8 S/. 74,253.8 S/. 74,253.8
S/. 13,365.68 S/. 13,365.68 S/. 13,365.68 S/. 13,365.68 S/. 13,365.68
S/. 87,619.4 S/. 87,619.4 S/. 87,619.4 S/. 87,619.4 S/. 87,619.4
 Dic TOTAL
S/. 59,086.4 S/. 709,036.3
S/. 70.0 S/. 840.0
S/. 31.5 S/. 378.0
S/. 59,187.9 S/. 710,254.3
S/. 10,653.8 S/. 127,845.8
S/. 48,534.0 S/. 582,408.5

2024
94,623

Dic TOTAL
S/. 23,453.31 S/. 281,439.70
S/. 400.00 S/. 4,800.00
S/. 500.00 S/. 6,000.00
S/. - S/. 1,318.00
S/. 27,540.80 S/. 27,540.80
S/. 51,894.11 S/. 321,098.50
S/. 9,340.94 S/. 57,797.73
S/. 42,553.17 S/. 263,300.77
 Dic TOTAL
S/. 5,750.0 S/. 69,000.0
S/. 48,534.0 S/. 582,408.5
S/. 42,553.17 S/. 263,300.8
S/. 96,837.2 S/. 914,709.3
S/. 17,430.70 S/. 164,647.7
S/. 114,267.9 S/. 1,079,356.9
 PUNTO DE EQUILIBRIO MULTIPLE
CREMA DE ROCOTO Y FRESA
Detalle 2020 2021 2022
Total Costo Fijo (CF) 157,865 162,286 166,830
Costo Variable Unitario (CVu) 31.01 31.87 32.77
Valor de Venta Unitario 74.00 76.07 78.20
Punto de Equilibrio 3,672 3,672 3,672

Cantidad Ingreso Total CF CVT

0 S/. - S/. 157,865.28 S/. -
1836 S/. 135,853.91 S/. 157,865.28 S/. 56,921.27
3672 S/. 271,707.83 S/. 157,865.28 S/. 113,842.54
5508 S/. 407,561.74 S/. 157,865.28 S/. 170,763.82
7343 S/. 543,415.66 S/. 157,865.28 S/. 227,685.09

Punto de Equilibrio = 3,672

P E S/.

P E $ = CF / 1 - CV/Ventas
E Inflacion 2.8

2023 2024
171,501 176,303
33.68 34.63
80.39 82.64
3,672 3,672

Costo total PE
S/. 157,865.28 S/. -157,865.28
S/. 214,786.56 S/. -78,932.64
S/. 271,707.83 S/. -
S/. 328,629.10 S/. 78,932.64
S/. 385,550.37 S/. 157,865.28

Necesito vender 3672 en el Primer año

para cubrir mis costos.
 PLANILLA DE COLABORADORES

CANT CARGO JORNADA MONTO

1 GERENTE GENERAL Full Time S/. 2,500.0
1 JEFE DE ADMINISTRACION Y FINANZAS Full Time S/. 1,000.0
1 JEFE DE MKT Y VTS Full Time S/. 1,000.0
1 JEFE DE PRODUCCION Y LOGISTICA Full Time S/. 1,000.0
5 ADM- ASISTENTES Full Time S/. 950.0
2 CONDUCTOR Part Time S/. 950.0
5 OPERARIOS Full Time S/. 950.0
1 CONTADOR Externo S/. 450.0
17 S/. 8,800.0
PLANILLA CTS ES SALUD ONP TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL
SI S/. 2,500.0 S/. 225.0 S/. 325.00 S/. 2,933.3 S/. 35,200.0
SI S/. 1,000.0 S/. 90.0 S/. 130.00 S/. 1,173.3 S/. 14,080.0
SI S/. 1,000.0 S/. 90.0 S/. 130.00 S/. 1,173.3 S/. 14,080.0
SI S/. 1,000.0 S/. 90.0 S/. 130.00 S/. 1,173.3 S/. 14,080.0
SI S/. 950.0 S/. 85.5 S/. 123.50 S/. 1,114.7 S/. 13,376.0
NO S/. - S/. - S/. - S/. 950.0 S/. 11,400.0
SI S/. 950.0 S/. 85.5 S/. 123.50 S/. 1,114.7 S/. 13,376.0
NO S/. - S/. - S/. - S/. 450.0 S/. 5,400.0
MONTO S/. 10,082.7 S/. 120,992.0
GASTOS ADMINISTRATIVOS MENSUALES

GSTOS ADMINIST. Ener

Sueldos personal adm. S/. 6,171
Servicios basicos S/. 133
Suministros oficina S/. 85
Materiales de limpieza S/. 65
Depreciación de activos
Amortización activos
Servicios prestados por terceros S/. 2,450
Subtotal S/. 8,904
IGV S/. 492
TOTAL S/. S/. 9,396

GASTOS ADMINISTRATIVOS ANUALES CRECIMIENTO

Gastos Administrativos 2020

Sueldos personal adm. S/. 74,056.00
Servicios basicos S/. 1,590.00
Suministros oficina S/. 1,020.00
Materiales de limpieza S/. 780.00
Depreciación de activos S/. 27,540.80
Amortización activos S/. 174.64
Serv. prestados por terceros S/. 29,400.00
Subtotal S/. 134,561.44
IGV S/. 5,902.20
TOTAL S/. S/. 140,463.64

Gastos Administrativos
GERENTE GENERAL S/. 2,933.33
GERENTES DE COSTOS Y OPERACIONES S/. 1,173.33
1 ADM - AUXILIARES S/. 1,114.67
MOTORIZADO S/. 950.00
ENERGIA ELECTRICA S/. 30.00
AGUA POTABLE S/. 3.50
TELEFONO E INTERNET S/. 99.00
SUMINISTROS OFICINA S/. 85.00
MATERIALES DE LIMPIEZA S/. 65.00
DEPREC. DE ACTIVOS S/. 27,540.80
AMORT. DE ACTIVOS S/. 174.64
ALQUILER DE LOCAL S/. 2,000.00
SERVICIO DE CONTABILIDAD S/. 450.00
TOTAL S/. 34,169.28
 Feb Mar Abr
S/. 6,171 S/. 6,171 S/. 6,171
S/. 133 S/. 133 S/. 133
S/. 85 S/. 85 S/. 85
S/. 65 S/. 65 S/. 65

S/. 2,450 S/. 2,450 S/. 2,450

S/. 8,904 S/. 8,904 S/. 8,904
S/. 492 S/. 492 S/. 492
S/. 9,396 S/. 9,396 S/. 9,396

1.04%

2021 2022 2023

S/. 74,826.18 S/. 75,604.37 S/. 76,390.66
S/. 1,606.54 S/. 1,623.24 S/. 1,640.13
S/. 1,030.61 S/. 1,041.33 S/. 1,052.16
S/. 788.11 S/. 796.31 S/. 804.59
S/. 27,827.22 S/. 28,116.63 S/. 28,409.04
S/. 176.46 S/. 178.30 S/. 180.15
S/. 29,705.76 S/. 30,014.70 S/. 30,326.85
S/. 135,960.88 S/. 137,374.88 S/. 138,803.57
S/. 5,963.58 S/. 6,025.60 S/. 6,088.27
S/. 141,924.47 S/. 143,400.48 S/. 144,891.85

Gastos Servicios Enero 2020 (S/.)

GTOS. SERVICIOS
ENERGIA S/. 100.00
AGUA S/. 35.00
TELEF/INTERNET S/. 99.00

M. DE LIMPIEZA Valor
P.H. S/. 30.00
Detergente S/. 25.00
Bolsa basura S/. 10.00
TOTAL S/. S/. 65.00
Suministros de oficina Valor
Papelería 50.00
Utiles Oficina 35.00
TOTAL S/. 85.00
 May Jun Jul Agost Sept Oct
S/. 6,171 S/. 6,171 S/. 6,171 S/. 6,171 S/. 6,171 S/. 6,171
S/. 133 S/. 133 S/. 133 S/. 133 S/. 133 S/. 133
S/. 85 S/. 85 S/. 85 S/. 85 S/. 85 S/. 85
S/. 65 S/. 65 S/. 65 S/. 65 S/. 65 S/. 65

S/. 2,450 S/. 2,450 S/. 2,450 S/. 2,450 S/. 2,450 S/. 2,450
S/. 8,904 S/. 8,904 S/. 8,904 S/. 8,904 S/. 8,904 S/. 8,904
S/. 492 S/. 492 S/. 492 S/. 492 S/. 492 S/. 492
S/. 9,396 S/. 9,396 S/. 9,396 S/. 9,396 S/. 9,396 S/. 9,396

2024
S/. 77,185.12
S/. 1,657.18
S/. 1,063.10
S/. 812.96
S/. 28,704.49
S/. 182.02
S/. 30,642.25
S/. 140,247.13
S/. 6,151.59
S/. 146,398.72

ADMINIST PRODUCCION
30.0% 70.0%
10.0% 90.0%
100%
 Nov Dic TOTAL
S/. 6,171 S/. 6,171 S/. 74,056
S/. 133 S/. 133 S/. 1,590
S/. 85 S/. 85 S/. 1,020
S/. 65 S/. 65 S/. 780
S/. 27,541 S/. 27,541
S/. 175 S/. 175
S/. 2,450 S/. 2,450 S/. 29,400
S/. 8,904 S/. 36,619 S/. 134,561
S/. 492 S/. 492 S/. 5,902
S/. 9,396 S/. 37,111 S/. 140,464

.
.
GASTO DE VENTAS MENSUALES

Gastos Ventas Ener Feb Mar

Sueldos personal ventas S/. 1,731 S/. 1,731 S/. 1,731
Pagina Web S/. 400 S/. - S/. -
Publicidad S/. 695 S/. 695 S/. 695
Subtotal S/. 2,826 S/. 2,426 S/. 2,426
IGV S/. 197.10 S/. 125.10 S/. 125.10
TOTAL S/. S/. 3,023 S/. 2,551 S/. 2,551

GASTO DE VENTAS ANUALES CRECIMIENTO 1.04%

Gastos Ventas 2020 2021 2022

Suelos personal ventas S/. 20,768.0 S/. 20,984.0 S/. 21,202.2
Pagina Web S/. 400.0 S/. 404.2 S/. 408.4
Publicidad S/. 8,340.0 S/. 8,426.7 S/. 8,514.4
Subtotal S/. 29,508.0 S/. 29,814.9 S/. 30,125.0
IGV S/. 1,501.2 S/. 1,516.8 S/. 1,532.6
TOTAL S/. S/. 31,009.2 S/. 31,331.7 S/. 31,657.5

PUBLICIDAD MENSUAL
Metodos maketeros Cantidad Costo Unit
TRIPTICOS 1000 S/. 0.10
TARJETAS - MENSAJES 1000 S/. 0.05
VOLANTES 1000 S/. 0.06
PUBLICIDAD FACEBOOK 1 S/. 500.00
TOTALES S/. 3001.00 S/. -
 Abr May Jun Jul Agost Sept Oct Nov
S/. 1,731 S/. 1,731 S/. 1,731 S/. 1,731 S/. 1,731 S/. 1,731 S/. 1,731 S/. 1,731
S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. -
S/. 695 S/. 695 S/. 695 S/. 695 S/. 695 S/. 695 S/. 695 S/. 695
S/. 2,426 S/. 2,426 S/. 2,426 S/. 2,426 S/. 2,426 S/. 2,426 S/. 2,426 S/. 2,426
S/. 125.10 S/. 125.10 S/. 125.10 S/. 125.10 S/. 125.10 S/. 125.10 S/. 125.10 S/. 125.10
S/. 2,551 S/. 2,551 S/. 2,551 S/. 2,551 S/. 2,551 S/. 2,551 S/. 2,551 S/. 2,551

2023 2024
S/. 21,422.7 S/. 21,645.5
S/. 412.6 S/. 416.9
S/. 8,602.9 S/. 8,692.4
S/. 30,438.3 S/. 30,754.8
S/. 1,548.5 S/. 1,564.6
S/. 31,986.8 S/. 32,319.4

totales
S/. 95.00
S/. 45.00
S/. 55.00
S/. 500.00
S/. 695.00
 Dic TOTAL
S/. 1,731 S/. 20,768
S/. - S/. 400
S/. 695 S/. 8,340
S/. 2,426 S/. 29,508
S/. 125.10 S/. 1,573.20
S/. 2,551 S/. 31,081
 ESTUDIO ECONOMICO FINANCIERO

ESTRUCTURA DE INVERSIONES

Inversion en Activos Fijos.

Activo Cant. V. Unit. Total

Balanza Electronica Digital (Electronic) 1 S/. 820.00 820
Lavadora De Inmersión Con Aspersión 1 S/. 8,000.00 8,000
Licuadora Industrial 1 S/. 2,000.00 2,000
Marmita eléctrica 1 S/. 6,500.00 6,500
Congelador 1 S/. 2,000.00 2,000
Pulpeadora 1 S/. 8,000.00 8,000
Envasadora doypack 1 S/. 50,000.00 50,000
ventilador industrial 1 S/. 300.00 300
Molino coloidal 1 S/. 17,000.00 17,000
Tanque de Gas de GLP 1 S/. 1,000.00 1,000
Mesa de acero inoxidable 1 S/. 900.00 900
Lavadero acero inoxidable 1 S/. 600.00 600
Coche de acero inoxidable 2 S/. 350.00 700
Olla acero inoxidable 2 S/. 90.00 180
Utensilios acero inoxidable 5 S/. 12.00 60
Estanteria semipesada 2 S/. 950.00 1,900
Balde de acero 3 S/. 80.00 240
Escritorios 4 S/. 320.00 1,280
Estante 4 S/. 180.00 720
Extintores 2 S/. 65.00 130
Mesa 2 S/. 500.00 1,000
Sillas Giratorias 4 S/. 120.00 480
Sillas de oficina 5 S/. 60.00 300
Computadora 4 S/. 1,500.00 6,000
laptop 5 S/. 1,000.00 5,000
Impresora Multifucional Canon 1 S/. 400.00 400
Celular 1 S/. 300.00 300
58 Subtotal 115,810
IGV 20,846
TOTAL S/. 136,656

Inversion en Fija Intangibles

CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA
(S/.)
 DESCRIPCIÓN CANTIDAD PRECIO TOTAL
Búsqueda y reserva de nombre. 22 22
Elaboracion de Minuta 240 240
Legalización de libros 3 10 30
Registro SUNARP 1 32 32
Registro de Marca INDECOPI 1 535 535
TOTAL 839 859

TRAMITES Y PERMISO DE FUNCIONAMIENTO

(S/.)
DESCRIPCIÓN CANTIDAD PRECIO TOTAL
Licencia de funcionamiento 279 279

TOTAL 279 279

Activo V. Unit. Total

Constituciòn de empresa 859
Tramites y permisos 279
Estudios de mercado 500
Gastos Pre Operativos o de lnstalacion 2,000
TOTAL S/. 3,638

Capital de trabajo Mensual

Detalle Valor
Gastos administrativos 10,259
Gastos de ventas 2,896
Costos de produccion 89,946
Caja chica 10,310 10%GO y Costos
Subtotal 113,412
x 2 meses 226,824

Resumen de Inversiones
Detalle Valor %
Activos Fijos Tangibles 136,656 37.2%
Activos Fijos Intangibles 3,638 1.0%
Capital de trabajo 226,824 62%
TOTAL S/. 367,118 100%
FINANCIERO

Inversion en Activos Fijos Tangibles.

Activo Valor
Balanza Electronica Digital (Electronic) 820
Lavadora De Inmersión Con Aspersión 8,000
Licuadora Industrial 2,000
Marmita eléctrica 6,500
Congelador 2,000
Pulpeadora 8,000
Envasadora doypack 50,000
ventilador industrial 300
Molino coloidal 17,000
Tanque de Gas de GLP 1,000
Mesa de acero inoxidable 900
Lavadero acero inoxidable 600
Coche de acero inoxidable 700
Olla acero inoxidable 180
Utensilios acero inoxidable 60
Estanteria semipesada 1,900
Balde de acero 240
Equipo de oficina 700
Muebles de Oficina 3,910
Equipo procesamiento de datos 11,000
Subtotal 115,810
IGV 20,846
TOTAL S/. 136,656
Amortizacion de Activos Fijos Intangibles
Activo Valor % 2020 2021
Gastos Pre Operativos o de lnstalacion 2,000 20% 400 400
Constituciòn de empresa 859 20% 171.798 171.798
Tramites y permisos 279 20% 55.8 55.8
Estudios de mercado 500 20% 100 100
TOTAL S/. 3,637.99 728 728

ESTRUCTURA DE INVERSIONES
250,000

200,000

150,000

226,824
100,000

136,656
50,000

0 3,638
Activos Fijos Tangibles Activos Fijos Intangibles Capital de trabajo
Depreciacion de activos fijos

Activo Valor % 2020 2021 2022 2023 2024

Balanza Electronica Digital (Electr 820 10.0% 82 82 82 82 82
Lavadora De Inmersión Con Aspe 8,000 10.0% 800 800 800 800 800
Licuadora Industrial 2,000 10.0% 200 200 200 200 200
Marmita eléctrica 6,500 10.0% 650 650 650 650 650
Congelador 2,000 10.0% 200 200 200 200 200
Pulpeadora 8,000 10.0% 800 800 800 800 800
Envasadora doypack 50,000 10.0% 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000
ventilador industrial 300 10.0% 30 30 30 30 30
Molino coloidal 17,000 10.0% 1,700 1,700 1,700 1,700 1,700
Tanque de Gas de GLP 1,000 10.0% 100 100 100 100 100
Mesa de acero inoxidable 900 10.0% 90 90 90 90 90
Lavadero acero inoxidable 600 10.0% 60 60 60 60 60
Coche de acero inoxidable 700 10.0% 70 70 70 70 70
Olla acero inoxidable 180 10.0% 18 18 18 18 18
Utensilios acero inoxidable 60 10.0% 6 6 6 6 6
Estanteria semipesada 1,900 10.0% 190 190 190 190 190
Balde de acero 240 10.0% 24 24 24 24 24
Equipo de oficina 700 20.0% 140 140 140 140 140
Muebles de Oficina 3,910 20.0% 782 782 782 782 782
Equipo procesamiento de datos 11,000 20.0% 2,200 2,200 2,200 2,200 2,200
TOTAL S/. 115,810 10,160 10,160 10,160 10,160 10,160
 2022 2023 2024
400 400 400
171.798 171.798 171.798
55.8 55.8 55.8
100 100 100
728 728 728

226,824

pital de trabajo
 V.R.
410
4,000
1,000
3,250
1,000
4,000
25,000
150
8,500
500
450
300
350
90
30
950
120
0
0
0
50,100
 FINANCIAMIENTO DEL NEGOCIO
Detalle Valor %
Capital propio S/.304,058 83%
Préstamo S/. 50,000 14%
TOTAL S/. S/. 367,118 96%

Estructura de capital de la empresa

Socio Aporte %
S/. 152,029 50.0%
S/. 152,029 50.0%
TOTAL S/. S/. 304,058 100%

Evaluación de las fuentes de financiamiento

CAJA AREQUIPA
Banco CAJA AREQUIPA Plazo 3 AÑOS
Préstamo 50,000 Pago mensual
TCEA 13.5% Cuota 1,678.21
TEM 1.06% Pagos 36

BANCO BCP
Banco BCP Plazo 3 AÑOS
Préstamo 50,000 Pago mensual
TCEA 17% Cuota 1,753.01
TEM 1.32% Pagos 36

BANCO INTERBANK
Banco INTERBANK Plazo 3 AÑOS
Préstamo 50,000 Pago mensual
TCEA 26% Cuota 1,940.85
TEM 1.93% Pagos 36

FINANCIAMIENTO CAJA AREQUIPA

TASA ACTIVA (Prestamo para activo fijo)

Banco Caja Arequipa Plazo 3 años
Préstamo 50,000 Pago mensual
TCEA 13.5% Cuota 1,678.21
TEM 1.06% N° Pagos 36

TABLA DE AMORTIZACIÓN PRESTAMO

N° Cuota Interés Amortización Saldo
0 50,000
Jan-20 1,678 530 1,148 48,852
Feb-20 1,678 518 1,160 47,692
Mar-20 1,678 506 1,172 46,520
Apr-20 1,678 494 1,185 45,335
May-20 1,678 481 1,197 44,138
Jun-20 1,678 468 1,210 42,928
Jul-20 1,678 455 1,223 41,705
Aug-20 1,678 442 1,236 40,469
Sep-20 1,678 429 1,249 39,221
Oct-20 1,678 416 1,262 37,958
Nov-20 1,678 403 1,276 36,683
Dec-20 1,678 389 1,289 35,394
Jan-21 1,678 375 1,303 34,091
Feb-21 1,678 362 1,317 32,775
Mar-21 1,678 348 1,331 31,444
Apr-21 1,678 334 1,345 30,099
May-21 1,678 319 1,359 28,741
Jun-21 1,678 305 1,373 27,367
Jul-21 1,678 290 1,388 25,979
Aug-21 1,678 276 1,403 24,577
Sep-21 1,678 261 1,417 23,159
Oct-21 1,678 246 1,433 21,727
Nov-21 1,678 230 1,448 20,279
Dec-21 1,678 215 1,463 18,816
Jan-22 1,678 200 1,479 17,337
Feb-22 1,678 184 1,494 15,843
Mar-22 1,678 168 1,510 14,333
Apr-22 1,678 152 1,526 12,807
May-22 1,678 136 1,542 11,264
Jun-22 1,678 119 1,559 9,706
Jul-22 1,678 103 1,575 8,130
Aug-22 1,678 86 1,592 6,539
Sep-22 1,678 69 1,609 4,930
Oct-22 1,678 52 1,626 3,304
Nov-22 1,678 35 1,643 1,661
Dec-22 1,678 18 1,661 0
TOTAL S/. 60,416 10,416 50,000
degravamen
 AÑO 2020 AÑO 2021 AÑO 2022
Interés 5,532 3,561 1,323
Amortización 14,606 16,578 18,816
ACTIVOS TANGIBLES

EQUIPOS DE PRODUCCION

cant Equipos para Produccion MED

1 Balanza Electronica Digital (Electronic) Und
1 Lavadora De Inmersión Con Aspersión Und
1 Licuadora Industrial Und
1 Marmita eléctrica Und
1 Congelador Und
1 Pulpeadora Und
1 Envasadora doypack Und
1 ventilador industrial Und
1 Molino coloidal Und
1 Tanque de Gas de GLP Und
SUB TOTAL

MUEBLES Y ENSERES - PRODUCCION

cant Muebles y Accesorios de operación MED

1 Mesa de acero inoxidable Unid

1 Lavadero acero inoxidable Unid
1 Coche de acero inoxidable Unid
2 Olla acero inoxidable Und
5 Utensilios acero inoxidable Und
2 Estanteria semipesada Und
3 Balde de acero Und
5 Pijama de Trabajo(camisola y pantalón) Unid
5 Delantal impermeable de PVC Unid
5 Calzado de Seguridad Unid
5 Guantes de Seguridad EPI Unid
5 Gafas de Proteccion Unid
5 Gorro de redesilla Unid
1 guantes (x100) Caja
SUB TOTAL

MUEBLES DE OFICINA

cant Muebles y Accesorios de Oficina MED

4 Escritorios Unid
4 Estante Unid
2 Extintores Unid
2 Mesa Unid
4 Sillas Giratorias Unid
5 Sillas de oficina Unid
SUB TOTAL
EQUIPOS DE OFICINA

cant Muebles y Accesorios de Oficina MED

4 Computadora Unid
5 laptop Unid
1 Impresora Multifucional Canon Unid
1 Celular Unid
SUB TOTAL

ACTIVOS INTANGIBLES

TRAMITE INSTITUCIÓN
Elaboración de minuta. NOTARIA PUBLICA
Búsqueda y reserva de nombre. SUNARP
Inscribir escritura pública SUNARP
Obtención del RUC SUNAT
Inscripción al RER SUNAT
Licencia Municipal. MUNICIPALIDAD DE SANTA ANITA
Registro De Marca INDECOPI
 Costo Total
P.U. Costo Total (con IGV) (sin IGV)
S/. 820.00 S/. 820.00 S/. 694.92
S/. 8,000.00 S/. 8,000.00 S/. 6,779.66
S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 1,694.92
S/. 6,500.00 S/. 6,500.00 S/. 5,508.47
S/. 2,000.00 S/. 2,000.00 S/. 1,694.92
S/. 8,000.00 S/. 8,000.00 S/. 6,779.66
S/. 50,000.00 S/. 50,000.00 S/. 42,372.88
S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 254.24
S/. 17,000.00 S/. 17,000.00 S/. 14,406.78
S/. 1,000.00 S/. 1,000.00 S/. 847.46
S/. 94,800.00 S/. 81,033.90

Costo Total
P.U.
Costo Total (con IGV) (sin IGV)
S/. 900.00 S/. 900.00 S/. 762.71
S/. 600.00 S/. 600.00 S/. 508.47
S/. 350.00 S/. 350.00 S/. 296.61
S/. 90.00 S/. 180.00 S/. 152.54
S/. 12.00 S/. 60.00 S/. 50.85
S/. 950.00 S/. 1,900.00 S/. 1,610.17
S/. 80.00 S/. 240.00 S/. 203.39
S/. 120.00 S/. 600.00 S/. 508.47
S/. 35.00 S/. 175.00 S/. 148.31
S/. 30.00 S/. 150.00 S/. 127.12
S/. 25.00 S/. 125.00 S/. 105.93
S/. 30.00 S/. 150.00 S/. 127.12
S/. 20.00 S/. 100.00 S/. 84.75
S/. 18.00 S/. 18.00 S/. 15.25
S/. 5,548.00 S/. 4,701.69

Costo Total
P.U. Costo Total (con IGV)
(sin IGV)
S/. 320.00 S/. 1,280.00 S/. 1,084.75
S/. 180.00 S/. 720.00 S/. 610.17
S/. 65.00 S/. 130.00 S/. 110.17
S/. 500.00 S/. 1,000.00 S/. 847.46
S/. 120.00 S/. 480.00 S/. 406.78
S/. 60.00 S/. 300.00 S/. 254.24
S/. 3,610.00 S/. 3,059.32
 Costo Total
P.U. Costo Total (con IGV)
(sin IGV)
S/. 1,500.00 S/. 6,000.00 S/. 5,084.75
S/. 1,000.00 S/. 5,000.00 S/. 4,237.29
S/. 400.00 S/. 400.00 S/. 338.98
S/. 300.00 S/. 300.00 S/. 254.24
S/. 11,700.00 S/. 9,915.25

DURACIÓN COSTO (S/.)

01 Día S/. 240.00
30 Días S/. 22.00
01 Día S/. 50.00
01 Día  Gratuito
01 Día Gratuito
15 Días S/. 279.00
48 Días S/. 534.99
Total S/. 1,125.99
PLAN DE INVERSIONES

INVERSIÓN DE ACTIVOS FIJOS

ACTIVO FIJO TOTAL

Equipos de Produccion S/. 94,800.00
Muebles y Enseres S/. 5,548.00
Mueble de oficina S/. 3,610.00
Equipo de oficina S/. 11,700.00
SUB TOTAL S/. S/. 115,658.00
IGV S/. 20,818.44
TOTAL S/. 136,476.44

INVERSIÓN EN ACTIVOS INTANGIBLES

ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES TOTAL

Gastos de constitución 1125.99
TOTAL S/. S/. 1,125.99

INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO

CAPITAL DE TRABAJO TOTAL

Gastos operativos S/. 34,864.3
Inventarios M.P e I. S/. 88,894.73
Caja chica S/. 5,065.66
TOTAL S/. S/. 128,824.66

RESUMEN DE INVERSIONES

INVERSIÓN Valor %
Activos Fijos S/. 136,476 51.2%
Activos Fijos Intangibles S/. 1,126 0.4%
Capital de trabajo S/. 128,825 48.4%
TOTAL S/. S/. 266,427 100.0%

DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS

ACTIVO Valor V.U.

Equipos de Produccion S/. 94,800.00 25%

Muebles y Enseres S/. 5,548.00 10%
Mueble de oficina S/. 3,610.00 10%
Equipo de oficina S/. 11,700.00 25%
TOTAL S/.

AMORTIZACION DE ACTIVOS INTANGIBLES

ACTIVO Valor %

Elaboración de minuta. S/. 240.00 10%

Búsqueda y reserva de nombre. S/. 24.00 10%
Inscribir escritura pública S/. 50.00 10%
Licencia Municipal. S/. 279.00 10%
Inspección S/. 180.00 10%
Digesa S/. 69.00 10%
Registro e Marca S/. 604.44 10%
Publicación de Marca en diario S/. 300.00 10%
TOTAL S/. S/. 1,746.44
 CAPITAL DE TRABAJO A 3 MESES (METODO CONTABLE)

Detalle Mensual Prov. (meses) Total

Gasto Administrativo S/. 9,395.68 1 S/. 9,395.68
Gasto de Ventas S/. 3,022.77 1 S/. 3,022.77
Costo de Producción S/. 88,895 1 S/. 88,894.73
Subtotal S/. 101,313.18
Imprevistos (5%) S/. 5,065.66
Total S/. 96,247.52

Depreciación anual
2020 2021 2022 2023 2024
S/. 23,700.00 S/. 23,700.00 S/. 23,700.00 S/. 23,700.00 S/. -
S/. 554.80 S/. 554.80 S/. 554.80 S/. 554.80 S/. 554.80
S/. 361.00 S/. 361.00 S/. 361.00 S/. 361.00 S/. 361.00
S/. 2,925.00 S/. 2,925.00 S/. 2,925.00 S/. 2,925.00 S/. -
S/. 27,540.80 S/. 27,540.80 S/. 27,540.80 S/. 27,540.80 S/. 915.80

Amortización anual
2020 2021 2022 2023 2024
S/. 24.00 S/. 24.00 S/. 24.00 S/. 24.00 S/. 24.00
S/. 2.40 S/. 2.40 S/. 2.40 S/. 2.40 S/. 2.40
S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 5.00
S/. 27.90 S/. 27.90 S/. 27.90 S/. 27.90 S/. 27.90
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V.R.
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