SALCHIP

APERIA
“RUEDA
”

ESTRUCTURA DE COSTOS DE
FABRICACION
 “SALCHIPAPA CLASICA”

S/.5.10
“SALCHIPAPA
COMPLETA”

S/.5.70
“SALCHIPAPA INDECISA”

S/.6.70
 ESTRUCTURA DE COSTOS DE
INVERSION
INVERSION FIJA TANGIBLE
INVERSION FIJA INTANGIBLE
CAPITAL DE TRABAJO PARA UN MES

RESUMEN DE LAS INVERSIONES

 INGRESOS Y VENTAS
2014

RESULTADOS DE VENTAS EN UNIDADES

150.8 x 133 = 20 056 ventas por año.

RESULTADOS DE VENTAS EN SOLES

20 056 x S/. 5.83 = S/. 116 926

 2015
RESULTADOS DE VENTAS EN UNIDADES

150.8 x 135 = 20 372 ventas por año.

RESULTADOS DE VENTAS EN SOLES

20 372 x S/. 5.83 = S/.118 769

2016
RESULTADOS DE VENTAS EN UNIDADES

150.8 x 137 = 20 660 ventas por año.

RESULTADOS DE VENTAS EN SOLES

20 660 x S/. 5.83 = S/.120 448

2017
RESULTADOS DE VENTAS EN UNIDADES

150.8 x 139 = 20 961 ventas por año.

RESULTADOS DE VENTAS EN SOLES

20 961 x S/. 5.83 = S/.122 203

2018
RESULTADOS DE VENTAS EN UNIDADES

150.8 x 141 = 21 263 ventas por año.

RESULTADOS DE VENTAS EN SOLES

 21 263 x S/. 5.83 = S/.123 963

"SALCHIPAPAS"
VENTAS UNIDADES SOLES
2014 20 056 S/. 116 926
2015 20 372 S/.118 769
2016 20 660 S/.120 448
2017 20 961 S/.122 203
2018 21 263 S/.123 963
TOTAL 103 312 602 309

GUSTOS Y PREFERENCIAS

"SALCHIPAPAS"
GUSTOS Y PREFERENCIAS CLÁSICA 50% COMPLETA 30% INDECISA 20% TOTAL
2014 10 028 6 017 4 011 20 056
2015 10 186 6 112 4 074 20 372
2016 10 330 6 198 4 132 20 660
2017 10 481 6 288 4 193 20 961
2018 10 632 6 379 4 253 21 263

COSTOS VARIABLES Y FIJOS

COSTOS
TIPO VARIABLE FIJO
SALCHIPAPA CLÁSICA 2.397 0.635
SALCHIPAPA COMPLETA 2.703 0.635
SALCHIPAPA INDECISA 3.310 0.635

SALCHIPAPA AÑO CLÁSICA COMPLETA INDECISA TOTAL

COSTOS 2014 24 037 16 264 13 276 53 577
VARIABLES 2015 24 416 16 521 13 276 54 213
 2016 24 761 16 753 13 677 55 191
2017 25 123 16 996 13 879 55 998
2018 25 485 17 242 14 077 56 804

SALCHIPAPA AÑO CLÁSICA COMPLETA INDECISA TOTAL

2014 6 368 3 821 2 547 12 736
2015 6 468 3 881 2 587 12 936
COSTOS FIJO 2016 6 560 3 936 2 624 13 120
2017 6 655 3 993 2 663 13 311
2018 6 751 4 051 2 701 13 503

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

  1 2 3 4 5
I INGRESOS S/. 116 926 S/.118 769 S/.120 448 S/.122 203 S/.123 963
VENTAS S/. 116 926 S/.118 769 S/.120 448 S/.122 203 S/.123 963
EGRESOS 66 313 67 149 68 311 69 309 70 307
II
COSTOS VARIABLES 53 577 54 213 55 191 55 998 56 804
COSTO FIJO 12 736 12 936 13 120 13 311 13 503
III UTILIDAD ANTES IMPUESTO 50 613 51 620 52 137 52 894 53 656

IV IMPUESTO RENTA 30% 15 183.9 15 486 15 641.1 15 868.2 16 096.8

V UTILIDAD NETA 35 429.1 36 134 36 495.9 37 025.8 37 559.2

FLUJO DE CAJA PROYECTO

  0 1 2 3 4 5
INGRESOS S/. 116 926 S/.118 769 S/.120 448 S/.122 203 S/.123 963
VENTAS S/. 116 926 S/.118 769 S/.120 448 S/.122 203 S/.123 963
VALOR RESIDUAL ACTIVOS S/.5642
VALOR RESIDUAL KT S/.79095.9 S/.80262 S/.81565.1 S/.82790.2 S/.83933.8

EGRESOS 79026.9 80165 81482.1 82707.2 83933.8

COSTOS VARIABLES 53 577 54 213 55 191 55 998 56 804
COSTO FIJO 10266 10466 10650 10841 11033
IMPUESTO A LA RENTA 15183.9 15486 15641.1 15868.2 16096.8
INVERSION DE ACTIVOS 13200
ACTIVOS INTANGIBLES 637.70
INVERSION KT 5313 69 97 83 83

FLUJO DE VENTA 19150.70 S/.37830.1 S/.38507 S/.38882.9 S/.39412.8 S/.40029.2

CALCULO DEL KT Y SU VARIACION

COSTOS VARIABLES 53 577 54 213 55 191 55 998 56 804

COSTO FIJO 12 736 12 936 13 120 13 311 13 503
TOTAL 66313 67149 68311 69309 70307
DEPRECIACION 2470 2470 2470 2470 2470
AMORTIZACION 128 128 128 128 128

TOTAL ANUAL 63715 64551 65713 66711 67709

/ 12 5310 5379 5476 5559 5642

VARIACION 5313 69 97 83 83