BALANCE GENERAL ENKA 2020

ACTIVOS NOTA
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes de efectivo 7
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar, netas 8
Instrumentos financieros derivados 9
Inventarios, netos 10
Activos por impuestos 11
Activos mantenidos para la venta 12
total activos no corrientes

Activos no corrientes
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar, netas 8
Inversiones en subsidiarias 13
Propiedades, planta y equipo, neto 14
Intangibles, neto 15
Propiedades de inversión 16
total activos no corrientes

TOTAL ACTIVOS

PATRIMONIO
Capital emitido 26
Prima en emisión de acciones 26
Ganancias acumuladas
Resultado del ejercicio
Otro resultado integral

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

BALANCE GENERAL ENKA 2020
VALOR PASIVOS NOTA
Pasivos corrientes
72.745 Obligaciones financieras 18
66.208 Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar 19
2.235 Instrumentos financieros derivados 9
64.374 Títulos emitidos 20
4.265 Beneficios a empleados 21
41.674 Impuestos por pagar 22
251.501 Provisiones 23
Otras obligaciones 24

839 total activos no corrientes

5.977
321.687 Pasivos no corrientes
130 Obligaciones financieras 18
Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar 19
360.334 Títulos emitidos 20
Beneficios a empleados 21
Provisiones 23
Otras obligaciones 24
Pasivo por impuestos diferidos, neto 25
Total pasivos no corrientes

TOTAL PASIVOS

117.737
152.578
103.733
15.167
24.495

413.71

611.835
 VALOR

26.915
75.531
361
672
6.642
248
3.373
181

113.923

27.697
776
-
1.065
3.002
2.417
49.245
84.202

198,125 1
 ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO SEPARADO

Total
397,961
15,167
582
15,749
413,710
Prima en Ganancias acumuladas en Otro
Capital emisión de Pérdidas adopción NIIF resultado
emitido acciones acumuladas integral
117,737 152,578 (146,681) 250,414 23,913
- - 15,167 - -
- - - - 582
- - 15,167 - 582
117,737 152,578 (131,514) 250,414 24,495

Prima en Ganancias acumuladas en Otro

Capital emisión de Pérdidas adopción NIIF resultado
emitido acciones acumuladas integral
Patrimonio al 1 de enero de 2020
Cambios en el patrimonio
 ESTADO DE RESULTADOS ENKA 2020 Nota
Ingresos de actividades 27
ordinarias
Costo de ventas 28
Ganancia bruta
Gastos de distribución 29
Gastos de administración y 30
venta ingresos
Otros 31
Otros gastos 32
Ganancia por actividades de
operación
Pérdida derivada de la 33
posición monetaria neta
(Pérdida) utilidad método 12
de participación
Ingresos financieros 34
Gastos financieros 35
Ganancia antes de
impuestos
Ingreso (gasto) por 36
impuestos,
Ganancia netaneto
del período
Ganancia básica por acción
Ganancia por acción básica
en operaciones
continuadas (*) Nota
Ganancia neta del período
Componentes que no se
reclasificarán al resultado
del período 37
Revaluación propiedades
planta y equipo, neto de
Componentes que se reclasificarán al resultado del período
Coberturas de flujos de efectivo, netas de impuestos 38
Total otro resultado integral
Total resultados integrales
2020
358,558
(288,250)
70,308
(14,830)
(28,052)
8,223
(13,500)
22,149

(3,882)

(350)

876
(4,425)
14,368
799
15,167

1.29

2020
15,167

400

182
582
15,749
flujo de efectivo de actividades de operación año 2020

Utilidad neta 15.167

Ajustes para conciliar la utilidad neta del período con el

efectivo provisto por las actividades de operación

Provisión de cartera e inventarios 501

Pérdida (utilidad) en la aplicación del método de participación 350
Depreciaciones y amortizaciones 15.934
Valor razonable propiedades de inversión -277
Diferencia en cambio no realizada de obligaciones financieras 2.258

Costo amortizado de obligaciones de largo plazo y gasto por interés

generado en otros pasivos financieros por arrendamiento 531
Impuesto de renta corriente
Incremento en provisiones, neto 633
Impuesto de renta diferido, neto -801

Cambio en activos y pasivos operacionales

Cuentas comerciales por cobrar, otras cuentas por cobrar y activos por
impuestos 7.332
Inventarios 15.403
Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar 19.177
Beneficios a empleados -959
Impuestos por pagar -657

Efectivo provisto por actividades de operación 74.594

Flujos de efectivo de actividades de inversión

Adquisición de propiedades, planta y equipo e intangibles -8.779

Efectivo neto utilizado en actividades de inversión -8.779

Flujos de efectivo de actividades de financiación:

Aumento de obligaciones financieras 76.892

Cancelación de obligaciones financieras -80.862
Cancelación de bonos Ley 550 -670
Pago de cánones de arrendamiento de otros pasivos financieros por
contratos de arrendamiento -275

Efectivo utilizado en actividades de financiación -4.915

Aumento (disminución) en el efectivo $ 60.900
Efectivo y equivalente de efectivo al principio del ejercicio 11.845
Efectivo y equivalente de efectivo al final del ejercicio 72.745
 CONCEPTO AÑO 2019 AÑO 2020 VARIACION %
VENTAS $ 402 $ 359 $0

CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES $ 944 $ 905 $0

INVENTARIOS (EXISTENCIAS) $ 80 $ 64 $0

PROVEEDORES $ 57 $ 852 $ 14

CAPITAL DE TRABAJO DE TRABAJO NETO

OPERATIVO $ 967 $ 970 $0
VARIACION $ RESULTADO OBSERVACION
-$ 44 Las ventas bajaron en 11 %

cuentas por cobrar

bajaron un 4 % pero
fueron menos menos que
las ventas que fue del
-$ 39 BUENO 11%

los inventarios crecieron

-$ 15 MALO mas que las ventas

el endeudamiento
operativo es mayor que
$ 795 MALO las ventas

el KTNO debe debe ser

cada vez menor y significa
que el flujo de caja de la
empresa va ha aumentar
ya que fue menor que las
$3 BUENO ventas
 INDICADOR FORMULA AÑO 2019

CAPITAL DE TRABAJO NETO

OPERATIVO KTNO CARTERA+INVENTARIOS-PROVEEDORES $ 967

PRODUCTIVIDAD DEL
CAPITAL DE TRABAJO PKT KTNO/VENTAS 2

UTILIDAD OPERACIONAL +GASTO

DEPRECIACIONES+GASTRO DE
EBITDA AMORTIZACIONES +GASTRO DE PROVISIONES $ 35
MARGEN DE EBITDA EBITDA/VENTAS
PALANCA DE CRECIMIENTO
PDC MARGEN EBITDA/PKT
AÑO 2020 RESULTADO OBSERVACION

a pesar de la baja en las

ventas el KTNO fue menos
que el porcentaje de
ventas manteniendo un
flujo de caja para cintinuar
$ 970 BUENO con las operaciones

ya que aumento un poco

sigue siendo bajo lo ideal
es que baje hasta poder a
3 BUENO llegar a ser negativo

$ 16,398