Yemima Velasco Diaz

TALLER: REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Realice el taller Realización de la auditoria interna – AA3 que se muestra a continuación:

Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la unidad 2, escoja un (1)

proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y
realice los siguientes puntos:

a- Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la

asistencia de la “reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del personal
asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros aspectos (objetivo de la
auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a auditar, observaciones, etc.),
una columna para la firma de los asistentes a la reunión de apertura y cierre de la auditoría.

REUNION DE APERTURA PROCESO DE AUDITORIA INTERNA

EMPRESA: Colegio San José

Dirección: Calle del perpetuo socorro numero 56

Representante: Obdulio Gaviria Tel: 4342037

Cargo: Gerente General

Correo electrónico: gg@colegiosancarlos.com.co

De: Equipo Auditor Área Gerencia de Calidad

audgercali@colegiosancarlos.com.co

Para: Coordinación académica Juan David Martínez Fecha: 21 de Octubre del 2019

OBJETIVO: Verificar mediante auditoria interna que se esté cumpliendo con el programa
de Sistema de Gestión de Calidad de Colegio San José. , en losprocedimientos de
prestación de servicios del Laboratorio de Investigación y Ensayos de la institución en el
programa de Química.

ALCANCE: Verificar la prestación de los servicios del laboratorio de Ensayos

einvestigación del departamento Aseguramiento de la Calidad de la empresa Colegio San
José específicamente en el programa de Química.

b- Revisión documental durante la realización de la auditoría. No Documento revisado

Observaciones del documento.
 NO. DOCUMENTO REVISADO OBSERVACIONES DEL DOCUMENTO
1 Manual de Procedimientos copias controladas del manual de calidad

2 Políticas Corporativa de MRC Hay riesgo de perder información debido al

desorden

3 Manual de Procedimientos de Verbalmente conocen el procedimiento, pero

Laboratorio M-PC-002 Versión Junio de no está documentado.
2013

4 Instructivos de desarrollo de Ensayos de Hay riesgo de perder información debido al

laboratorio I-EL-002 desorden

5 Manual de Documentos de Retención y Se da por entendido que cada uno conoce sus
Archivo del Laboratorio de Ensayos M- funciones pero no se documenta
DR- 005

6 Manual de Calidad M-AM- 001,Version Hay riesgo de perder información debido al

00 de Junio 15 de2013 desorden

c- Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de comunicación

que usará durante la auditoría.

LA ESCUCHA ACTIVA, LA OBSERVACIÓN MEDIANTE ENCUESTAS Y

ENTREVISTAS

d- Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de

recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista de
Chequeo).

POR MEDIO DE LISTAS DE CHEQUEO Y PAPELES DE TRABAJO SE VERIFICARÁ QUE EL

CRITERIODE AUDITORIA SOBRE LO AUDITADO SE ESTÉ CUMPLIENDO, ADEMÁS DE
TABULAR LA INFORMACIÓN RECOLECTADA A TRAVÉS DE ENTREVISTAS A LOS
ESTUDIANTES DE LA CLASE DE QUÍMICA, ADMINISTRATIVOS Y EVIDENTEMENTE A LOS
AUTORES DIRECTOS DE ESA ÁREA.

e- Generación de hallazgos de auditor.

Fecha: 17 de abril de 2021 Auditor (es): angela miller

 Proceso Auditado: procesos finales Auditado (s): camilo ortiz

No. Evidencia de auditoria Criterios de Hallazgos de c NCM

auditoria auditoria NCm
1 Procedimientos de costos política de gestión Falta agregar x
en materiales en bodega y financiera implementación
stand- by de procedimiento
para costos en
materiales de
bodega y stand-by

2 formato único de Cap. Compras y No se tiene en

despachos, Manual de logística cuenta el formato
procedimientos único de
despachos y recibo x
de mercancía en el
procedimiento

3 Cambios organizacionale s Política de logística Falta actualización

y servicio al cliente de la política de
logística, cuya
última
actualización fue
el 18 de julio
2018y no se han
agregado los
cambios
organizacionales X
del año 2019

C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f- Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

  Se debe actualizar la Política de Gestión Financiera y crear un procedimiento para el

manejo de costos en materiales de bodega y stand-by.

  Se debe agregar el formato único de despachos y recibo al manual de procedimientos.

 Se debe actualizar la política de logística y servicio al cliente puesto que no se han

g- Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar la
ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de ésta actividad).

REUNION DE APERTURA PROCESO DE AUDITORIA INTERNA EMPRESA: Colegio San

José
Dirección: Calle del perpetuo socorro numero 56
Representante: Obdulio Gaviria Tel: 4342037

Cargo: Gerente General

Correo electrónico: gg@colegiosancarlos.com.co

De: Equipo Auditor Área Gerencia de Calidad

audgercali@colegiosancarlos.com.co

Para: Coordinación académica Juan David Martínez Fecha: 24 de Octubre del 2019

OBJETIVO: Se verificó mediante auditoria interna que se esté cumpliendo con el programa de

h- Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el desarrollo de
esta actividad.

Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso

estandarizado y documentado sobre la forma como debe realizarse la
supervisión de actividades de una función las cuales arrojen resultados
para la mejora continua con el fin de determinar el cumplimiento de los
indicadores establecidos dentro de una organización.