PROCESO DIRECCIÓN DE FORMACIÓN PROFESIONAL INTEGRAL

GUÍA DE APRENDIZAJE

1. IDENTIFICACIÓN DE LA GUÍA DE APRENDIZAJE

● Denominación del Programa de Formación: Análisis del sistema de administración del riesgo y
lavado de activos y financiación del terrorismo – SARLAFT.

● Código del Programa de Formación: 13330034.

● Nombre del Proyecto (si es formación Titulada): N/A.

● Fase del Proyecto (si es formación Titulada): N/A.

● Actividad de Proyecto (si es formación Titulada): N/A.

● Competencia: 210301002. Dar asesoría comercial y financiera que conduzca a la satisfacción de las
expectativas y necesidades reales del cliente.

● Resultados de Aprendizaje Alcanzar: 210301002-01. Interpretar las normas legales e

institucionales, los elementos y características que componen el lavado de activos y financiación del
terrorismo, acorde a las políticas de la organización.

● Duración de la Guía: 20 Horas.

2. PRESENTACIÓN

Estimado aprendiz SENA:

El programa de formación: Análisis del sistema de administración del riesgo y lavado de activos y financiación
del terrorismo – SARLAFT, se creó con el fin de promover en el aprendiz la cultura de administración del
riesgo y evitar incurrir en delitos asociados al lavado de activos (LA) y financiación del terrorismo (FT),
entregando elementos de juicio sólidos y relevantes, que sirvan como punto de partida para la eficiente
investigación y juzgamiento de los casos sobre lavado de activos y financiación del terrorismo.

En la presente guía de aprendizaje, se abordarán los conceptos necesarios para alcanzar los conocimientos
propuestos en el resultado de aprendizaje: “Interpretar las normas legales e institucionales, los elementos y
características que componen el lavado de activos y financiación del terrorismo, acorde a las políticas de la
organización”. Durante el desarrollo de la presente actividad de aprendizaje AA1: “Interpretación,
caracterización y descripción de herramientas para combatir el lavado de activos. SARLAFT”, conocerá la
normatividad relacionada con el lavado de activos y la financiación del terrorismo, así como las políticas y
elementos que aplica el sector financiero y el gobierno para contrarrestar este flagelo de la economía.

GFPI-F-135 V01
El Servicio Nacional de Aprendizaje SENA lo invita a realizar las lecturas, desarrollar las actividades de
afianzamiento y entregarlas oportunamente. En caso de presentar informes escritos, es indispensable hacer
uso de las fuentes bibliográficas, realizar las correspondientes referencias y citas de autores acorde a las
normas APA.

3. FORMULACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE

3.1 Actividades previas

Antes de elaborar las actividades propuestas en esta guía de aprendizaje, es preciso verificar que realizó las
siguientes actividades previas al proceso formativo:

● Actualizar datos del aprendiz.

● Contestar el sondeo de conocimientos previos.
● Presentarse ante su instructor y compañeros en el foro social.

Para iniciar la etapa de formación, deberá consultar el cronograma de actividades, el cual se encuentra
ubicado en “Cronograma”, esto con el fin de identificar las acciones a realizar y los tiempos de cada una de
ellas.

Para la actualización de datos, el aprendiz debe dirigirse a “Actividades iniciales / Actualización de datos del
aprendiz”, allí encontrará un documento descargable en PDF que le orientará en este proceso.

En segundo lugar, deberá realizar el sondeo de conocimientos previos, el cual permite medir el nivel de
conocimientos que posee, sobre la temática del programa de formación. El sondeo no es calificable, pero es
imprescindible realizarlo. Para acceder al sondeo de saberes previos diríjase a “Actividades iniciales / Sondeo
de conocimientos previos”.

Finalmente, deberá participar en el foro social. Este es un espacio de encuentro entre aprendices e instructor,
donde se pueden compartir expectativas, proyectos de vida y gustos. Con este foro se pretende crear lazos
de compañerismo, recreación, esparcimiento y reflexión. Para iniciar, deberá realizar una presentación
personal consistente en compartir: experiencia profesional, expectativas y aspectos que considera le
ayudarán en el desarrollo de este programa. Para esto tenga en cuenta las reglas de convivencia en
ambientes virtuales de aprendizaje y la guía de foros, que se presentan en la información del programa. Así
mismo, recuerde que la redacción es parte de la presentación personal y profesional.

Recuerde: Este foro no es calificable, pero es requisito participar en ellos para iniciar con el desarrollo del
programa de formación.

Para acceder y participar en el foro social diríjase a: “Actividades iniciales / Foro social”

Para desarrollar las actividades correspondientes al primer resultado de aprendizaje, es preciso que estudie
los materiales de aprendizaje y consulte los materiales de apoyo, los cuales ubicará en “Actividad 1 / Material
de formación y material complementario 1”.

GFPI-F-135 V01
En la siguiente ubicación “Actividad 1 / Material de formación y material complementario 1 / Material
complementario 1” encontrará material de apoyo adicional con temas como:

● Ley 1121 de 2006.

● Manual de SARLAFT.
● Normas para la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
● Programa de revisión del sistema de administración del riesgo de lavado de activos y de la
financiación del terrorismo -Sarlaft-.

Encuentro sincrónico: estimado aprendiz, deberá participar en los encuentros sincrónicos citados por el
instructor, donde se explicarán los resultados y actividades de aprendizaje, las evidencias a desarrollar y sus
criterios de evaluación, entre otros aspectos, como por ejemplo resolver dudas e inquietudes, explicar temas
técnicos específicos, orientar en la búsqueda de información y entrega de evidencias.

3.1.1 Actividad de reflexión inicial

Se invita al aprendiz a reflexionar, resolviendo el siguiente interrogante:

● ¿Qué acciones considera necesarias para controlar el lavado de activos en Colombia?

Esta reflexión le permitirá ir interpretando las normas legales e institucionales, los elementos y características
que componen el lavado de activos y financiación del terrorismo, acorde a las políticas de la organización.

3.2. Actividades de apropiación

En la plataforma virtual de aprendizaje, se encuentra el material de formación: “Herramienta para combatir el

lavado de activos y elementos fundamentales para la implementación del SARLAFT”, el cual debe leer,
comprender y asimilar; en él encontrará la información que le permitirá analizar la conceptualización técnica
del tema en estudio.

Para el logro del resultado de aprendizaje, deberá realizar las siguientes evidencias:

Evidencia de desempeño

Actividad 1 - Evidencia 1: Foro temático “Herramienta para combatir el lavado de activos”

Estimado aprendiz, la finalidad de este foro temático es evaluar los aspectos relacionados con el SARLAFT y
las normas que deben implementar las entidades del sector financiero, pero principalmente en la
conceptualización y definición de los términos específicos del sistema.

Una vez revisado el material de formación 1, el aprendiz debe resolver el siguiente interrogante ¿Cuáles
considera han sido las consecuencias en la economía nacional del desarrollo del lavado de activos y si las
medidas de prevención establecidas por el Estado han sido suficientes para erradicar esta actividad?

GFPI-F-135 V01
Recuerde que la interacción estará orientada desde un debate académico, en donde los aportes constructivos
entre los aprendices son una opción de interacción positiva y constructiva que se privilegia, sin embargo, se
espera que la participación sea proactiva y eficaz, siempre en beneficio del aprendizaje de cada uno.

Para acceder al foro remítase a Actividad 1 / Evidencias / Actividad 1 - Evidencia 1: Foro temático
“Herramienta para combatir el lavado de activos”.

Realice su participación y comente la de al menos dos de sus compañeros de formación.

Evidencia de conocimiento

Actividad 1 - Evidencia 2: Evaluación

Con base en las consultas en la web y el estudio del material de formación denominado “Herramienta para
combatir el lavado de activos y elementos fundamentales para la implementación del SARLAFT”, desarrolle
la evaluación, en la cual deberá identificar los elementos fundamentales en la implementación del SARLAFT.
Esta evaluación es calificable.

Para acceder a la evidencia remítase a Actividad 1 / Evidencias / Actividad 1 - Evidencia 2: Evaluación

El resultado se verá reflejado en “Calificaciones”.

Evidencia de producto

Actividad 1 - Evidencia 3: Taller “Mapa conceptual”

Para esta evidencia, el aprendiz debe elaborar un mapa conceptual sobre los temas tratados, presentando
sus conclusiones sobre los conceptos de lavado de activos, financiación del terrorismo y las implicaciones
que estas actividades ilícitas han traído al sistema económico y social de nuestro país. Para elaborar esta
evidencia debe haber revisado el material de estudio y reconocer los conceptos y normas que regulan el
LA/FT definido por las autoridades y el gobierno colombiano.

Para elaborar el mapa conceptual puede descargar la herramienta CmapTools, a través del siguiente enlace:
https://cmaptools.uptodown.com, o puede usar otro de su preferencia.

Resuelta la actividad, para entregar la evidencia remítase a Actividad 1 / Evidencias / Actividad 1 -

Evidencia 3: Taller “Mapa conceptual”

GFPI-F-135 V01
Evidencia de conocimiento

Actividad 1 - Evidencia 4: Cuestionario

Para la cuarta evidencia de la actividad 1, el aprendiz deberá resolver correctamente un cuestionario sobre la
definición del riesgo y las normas legales vigentes que regulan el lavado de activos y la financiación del
terrorismo en Colombia.

Para acceder a la evidencia remítase a Actividad 1 / Evidencias / Actividad 1 - Evidencia 4: Cuestionario

3.3. Ambiente requerido

● Ambiente virtual de aprendizaje.

3.4. Materiales

● Material de formación 1:
“Herramienta para combatir el lavado de activos y elementos fundamentales para la implementación
del SARLAFT”.

● Material complementario 1:
- Ley 1121 de 2006.
- Manual de SARLAFT.
- Normas para la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
- Programa de revisión del sistema de administración del riesgo de lavado de activos y de la
financiación del terrorismo -Sarlaft-.

● Biblioteca SENA.

GFPI-F-135 V01
4. ACTIVIDADES DE EVALUACIÓN

Técnicas e
Evidencias de aprendizaje Criterios de evaluación instrumentos de
evaluación

Evidencia de desempeño Técnica:

Foro.
Actividad 1 - Evidencia 1:
Foro temático “Herramienta para Instrumento:
combatir el lavado de activos”. Rúbrica para foros.
Evidencia de conocimiento Técnica:
Evaluación.
Actividad 1 - Evidencia 2:
Evaluación. Identificar los elementos Instrumento:
fundamentales en la implementación Ambiente virtual de
del SARLAFT. aprendizaje.

Aplica las normas legales e

Técnica: Construcción de
institucionales vigentes que
Evidencia de producto mapa conceptual con la
regulan el manejo de la cartera,
herramienta CmapTools.
acorde a las políticas de la
Actividad 1 - Evidencia 3: Taller
organización.
“Mapa conceptual”. Instrumento:
Rúbrica para taller.

Evidencia de conocimiento Técnica:

Cuestionario.
Actividad 1 - Evidencia 4:
Cuestionario. Definición del riesgo y Instrumento:
las normas legales vigentes que Ambiente virtual de
regulan el lavado de activos y de la aprendizaje.
financiación del terrorismo en Colombia.

GFPI-F-135 V01
5. GLOSARIO DE TÉRMINOS

Actividades ilícitas: extorsión, narcotráfico, secuestro extorsivo, rebelión, delitos contra la administración
pública, enriquecimiento ilícito o vinculado con el producto de los delitos objeto de concierto para delinquir,
tráfico ilegal de armas, tráfico de migrantes, trata de personas, delitos contra el sistema financiero, terrorismo,
entre otros.

Financiador del terrorismo: el que ilegalmente provee, recolecta, entrega, recibe, administra, aporta,
custodia, o guarda fondos, bienes o recursos, o realiza cualquier otro acto que promueva, organice, apoye,
mantenga, financie o sostenga económicamente a grupos armados al margen de la ley, o a sus integrantes,
o a grupos terroristas nacionales o extranjeros.

Financiación del terrorismo: destinar bienes o dineros de origen lícito o ilícito para financiar actividades
terroristas.

Grupo de acción financiera internacional (GAFI): es un ente intergubernamental establecido en 1989 cuyo
objetivo es fijar estándares y promover la implementación efectiva de medidas legales, regulatorias y
operativas para combatir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la
proliferación de armas de destrucción masiva y otras amenazas a la integridad del sistema financiero
internacional.

Grupo de acción financiera de Latinoamérica (GAFILAT): es una organización intergubernamental de base

regional que agrupa a 16 países de América del Sur, Centroamérica y América de Norte para combatir el
lavado de activos y la financiación del terrorismo, a través del compromiso de mejora continua de las políticas
nacionales y los distintos mecanismos de cooperación entre los países miembros.

Grupo de acción financiera de Sudamérica (GAFISUD): organismo integrado por todos los países de
América del Sur, excepto Venezuela y con el agregado de México, creado en el año 2000 para “combatir el
lavado de dinero y la financiación al terrorismo, a través de la mejora continua de las políticas nacionales.

Lavado de activos: mecanismo a través del cual se oculta el verdadero origen de dineros provenientes de
actividades ilegales, tanto en moneda nacional como extranjera y cuyo fin es vincularlos como legítimos dentro
del sistema económico de un país.

Riesgo: es la probabilidad de incurrir en pérdidas por el deterioro del valor de los activos, ocasionada por una
situación adversa (evento), la cual se puede o no haber analizado con anterioridad para conocer su impacto.

SARLAFT: el sistema para la administración del riesgo de lavado de activos y de la financiación del terrorismo.

Sujeto de crédito: persona establecida en el país con arraigo y experiencia en el ejercicio de su actividad,
con capacidad para ejercer sus derechos y cumplir sus obligaciones.

GFPI-F-135 V01
6. REFERENTES BIBLIOGRÁFICOS

Auditoría General de la República (2012). Documento para la prevención y control del lavado de
activos y los delitos fuentes relacionados con corrupción. Recuperado de:
http://www.scielo.org.co/pdf/adter/n25/n25a1.pdf

Bareño, S. (2009). Mecanismos de contabilidad para prevenir y detectar el lavado de activos en

Colombia. Recuperado de: http://www.scielo.org.co/pdf/cuco/v10n27/v10n27a06.pdf

Castro, S. (2017). Discurso de instalación décimo séptimo Congreso Panamericano de Riesgo de

Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo. Recuperado de:
http://www.asobancaria.com/wp-content/uploads/2018/02/1098.pdf

Fernández, C. & Baptists, P. (Ed.). (2014). Metodología de la Investigación. México: McGraw Hill.

Fiducoldex. (2010). Manual Sarlaft para la Prevención. Recuperado de:

https://www.fiducoldex.com.co/seccion/sarlaft

GAFISUD (2003). Las cuarenta recomendaciones. Recuperado de: https://www.cfatf-

gafic.org/index.php/es/documentos/gafi40-recomendaciones

GAFISUD (2012). Comité de supervisión bancada de Basilea: prevención de la utilización para fines
delictivos del sistema bancado para el lavado de fondos de procedencia ilícita. Recuperado
de: http://www.cicad.oas.org/lavado_activos/esp/Documentos/basilea.htm

Galeano, J. (2007). Superintendencia Financiera de Colombia: Determinantes en la prevención del

riesgo para el lavado de activos y la financiación del terrorismo. (LA/FT). Recuperado de:
http://www.redalyc.org/pdf/3223/322332791001.pdf

Gallad, R. (Ed.). (2003). Risk management and capital adequacy. New York: MacGraw- Hill.

García, R. (Ed.). (2009). Prevención del lavado de dinero y financiación del terrorismo.
México: Instituto Nacional de Ciencias Penales.

Ley 1121 de 2006. Por la cual se dictan normas para la prevención, detección, investigación y
sanción de la financiación del terrorismo y otras disposiciones. Recuperado de:
http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley_1121_2006.html

Londoño, L. & Núñez, Μ. (Ed.). (2010). Desarrollo de la

administración de riesgos. Medellín: EAFIT.

Londoño, L. & Núñez, M. (2010). Diagnóstico en grandes empresas del Área Metropolitana del Valle
de Aburrá. Revista Universidad EAFIT, 46(158), 34-51.

GFPI-F-135 V01
7. CONTROL DEL DOCUMENTO

Nombre Cargo Dependencia Fecha

Autor Víctor Manuel Vergara Gestor de Centro de Junio
(es) Cardona. curso Comercio y 2017.
Servicios.
Johanna Martínez Asesora Centro de Desarrollo Julio
Aragón. Pedagógica Agropecuario y Agroindustrial 2017.
Duitama Boyacá.
Edwin Iznardo Guionista Centro de Desarrollo Julio
Camargo Mojica. Agropecuario y Agroindustrial 2017.
Duitama Boyacá.
Zulma Yurany Senior Línea Centro de Desarrollo Julio
Vianchá Rodríguez. de Producción Agropecuario y Agroindustrial 2017.
Duitama Boyacá.

8. CONTROL DE CAMBIOS

Nombre Cargo Dependencia Fecha Razón del

Cambio
Autor Nancy Programador Centro de Octubre Actualización,
(es) Astrid – Gestor Desarrollo 2018 ajustes.
Barón Línea de Agropecuario y
López. Producción. Agroindustrial Duitama
Boyacá.
Héctor Guionista. Centro de Octubre Actualización de
Salinas Desarrollo 2018 referencias
Castellanos Agropecuario y bibliográficas,
. Agroindustrial corrección de
Duitama Boyacá. estilo.
Zulma Senior Línea Centro de Octubre Revisión y
Yurany de Desarrollo 2018. aprobación.
Vianchá Producción. Agropecuario y
Rodrígu Agroindustrial Duitama
ez. Boyacá.
Alex Instructor Apoyo SENA-Regional Junio de Actualización del
Steven Experto Cauca - Centro 2020 formato
Cabrera Temática Comercio y
Rojas Servicios

GFPI-F-135 V01