Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Núcleo Bolívar
Lic. En Administración
Costos I
Sección 01
Contabilización de Materiales
Requisición de Compra
Es un documento que se utiliza para solicitar al departamento de compras o
área de la empresa que se encarga de realizar la adquisición de bienes y
servicios que las empresas necesitan para realizar sus operaciones.
No. de Requisición.
Fecha.
Nombre y puesto de la persona que solicita la compra.
Área, Dirección, Departamento a la que pertenece.
Descripción de los artículos solicitados.
Si se han realizado cotizaciones sobre la compra, se deben de anexar.
Nombre, puesto y firma de la persona que autoriza la compra.
Orden de Compra
Una orden de compra es el documento legal que se emite para informarle a un
proveedor en dónde debe entregar el producto que se le está solicitando. Este
documento debe detallar la cantidad y tipo de productos o servicios que se
están comprando, el precio, las condiciones de pago y la forma de entrega.
Las órdenes de compra son útiles tanto para el comprador como para el
vendedor, ya que mantienen la comunicación clara y evitan cualquier tipo de
confusión en los procesos de compra y venta. Al realizar una orden de compra
se mantienen las operaciones de la empresa de manera organizada.
Una orden de compra tiene como objetivo que ambas partes tengan un registro
detallado de la compra. Este documento puede ser usado para verificar lo que
se compró, cuánto costó y cuándo se realizó la compra.
Informe de Recepción
Es un documento primario y soporte contable donde se detallan las
recepciones en un área de almacenamiento. Debe mostrar el código, la
descripción, cantidad y valor de las mercancías recibidas así como la fecha de
recepción y la firma de quien recibió.
Este formato sirve para crear un registro papel de las entradas de materiales
provenientes de proveedores.
Es una hoja especial que generalmente se hace por triplicado, exigida por el
almacenista para entregar la materia prima con destino a un trabajo específico.
Una de las copias de esa solicitud queda en poder del almacenista, y las otras
dos se envían a los departamentos de contabilidad y de Costos.