LIBRO DIARIO DE LA EM

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚM.
CORRELAT.
GLOSA O DESCRIPCIÓN MONTO DE
DEL CUENTA
ASIENTO DE LA OPERACIÓN DATOS
O CUO

001 POR LA EMISION Y SUSCRIPCION DE ACCIONES 14

001 POR LA EMISION Y SUSCRIPCION DE ACCIONES
001 POR LA EMISION Y SUSCRIPCION DE ACCIONES
001 POR LA EMISION Y SUSCRIPCION DE ACCIONES 50
001 POR LA EMISION Y SUSCRIPCION DE ACCIONES

001 POR LA EMISION Y SUSCRIPCION DE ACCIONES

002 POR EL INGRESO DE ACCIONES Y DE MAQUINARIAS 10

002 POR EL INGRESO DE ACCIONES Y DE MAQUINARIAS
002 POR EL INGRESO DE ACCIONES Y DE MAQUINARIAS
002 POR EL INGRESO DE ACCIONES Y DE MAQUINARIAS 33
002 POR EL INGRESO DE ACCIONES Y DE MAQUINARIAS
002 POR EL INGRESO DE ACCIONES Y DE MAQUINARIAS
002 POR EL INGRESO DE ACCIONES Y DE MAQUINARIAS

002 POR EL INGRESO DE ACCIONES Y DE MAQUINARIAS 14

002 POR EL INGRESO DE ACCIONES Y DE MAQUINARIAS
002 POR EL INGRESO DE ACCIONES Y DE MAQUINARIAS
003 POR LA COMPRA DE IMBUEBLES 33
003 POR LA COMPRA DE IMBUEBLES
003 POR LA COMPRA DE IMBUEBLES
003 POR LA COMPRA DE IMBUEBLES
003 POR LA COMPRA DE IMBUEBLES 16
003 POR LA COMPRA DE IMBUEBLES
003 POR LA COMPRA DE IMBUEBLES 46
003 POR LA COMPRA DE IMBUEBLES
004 por el contrato de alquiler 18
004 por el contrato de alquiler
004 por el contrato de alquiler 16
004 por el contrato de alquiler
004 por el contrato de alquiler 42
004 por el contrato de alquiler
004 por el contrato de alquiler
005 por la cancelacion del alquiler 42
005 por la cancelacion del alquiler
005 por la cancelacion del alquiler 10
005 por la cancelacion del alquiler
006 por la compra de exixtencias 60
006 por la compra de exixtencias 124000.00
006 por la compra de exixtencias
006 por la compra de exixtencias 1900.00
006 por la compra de exixtencias
006 por la compra de exixtencias 16
006 por la compra de exixtencias
006 por la compra de exixtencias 42
006 por la compra de exixtencias
006 por la compra de exixtencias
007 POR LA TRANSFERENCIA DE COMPRAS 24
007 POR LA TRANSFERENCIA DE COMPRAS
007 POR LA TRANSFERENCIA DE COMPRAS 25
007 POR LA TRANSFERENCIA DE COMPRAS
007 POR LA TRANSFERENCIA DE COMPRAS 61
007 POR LA TRANSFERENCIA DE COMPRAS 124000.00
007 POR LA TRANSFERENCIA DE COMPRAS
007 POR LA TRANSFERENCIA DE COMPRAS 1900.00
007 POR LA TRANSFERENCIA DE COMPRAS
008 POR LA ENTREGA DE PRODUCION 61
008 POR LA ENTREGA DE PRODUCION
008 POR LA ENTREGA DE PRODUCION 24
008 POR LA ENTREGA DE PRODUCION
009 POR LA TRANSFERENCIA DE MATERIA PRIMA NUMERO DE ORDEN
009 OD1=44000,40000,40000
10 POR LA POLIZA DE SEGUROS 18
10 POR LA POLIZA DE SEGUROS
10 POR LA POLIZA DE SEGUROS 16
10 POR LA POLIZA DE SEGUROS
10 POR LA POLIZA DE SEGUROS 42
10 POR LA POLIZA DE SEGUROS
10 POR LA POLIZA DE SEGUROS
11 POR LA PLANILLA DE PAGOS DE SALARIOS 62
11 POR LA PLANILLA DE PAGOS DE SALARIOS
11 POR LA PLANILLA DE PAGOS DE SALARIOS 114000.00
11 POR LA PLANILLA DE PAGOS DE SALARIOS
11 POR LA PLANILLA DE PAGOS DE SALARIOS 10260.00
11 POR LA PLANILLA DE PAGOS DE SALARIOS 855.00

11 POR LA PLANILLA DE PAGOS DE SALARIOS 40

11 POR LA PLANILLA DE PAGOS DE SALARIOS
11 POR LA PLANILLA DE PAGOS DE SALARIOS 10260.00
11 POR LA PLANILLA DE PAGOS DE SALARIOS 14820.00
11 POR LA PLANILLA DE PAGOS DE SALARIOS 855.00
11 POR LA PLANILLA DE PAGOS DE SALARIOS 41
11 POR LA PLANILLA DE PAGOS DE SALARIOS
11 POR LA PLANILLA DE PAGOS DE SALARIOS
12 POR LA TRANSFERENCIA
12 DE PAGOS DE SALARIOS
12
13 PLANILLA DE PAGOS DE SUELDOS 62
13 PLANILLA DE PAGOS DE SUELDOS
13 PLANILLA DE PAGOS DE SUELDOS 115000.00
13 PLANILLA DE PAGOS DE SUELDOS
13 PLANILLA DE PAGOS DE SUELDOS 10350.00
13 PLANILLA DE PAGOS DE SUELDOS 862.50

13 PLANILLA DE PAGOS DE SUELDOS 40

13 PLANILLA DE PAGOS DE SUELDOS
13 PLANILLA DE PAGOS DE SUELDOS 10350.00
13 PLANILLA DE PAGOS DE SUELDOS 14950.00
13 PLANILLA DE PAGOS DE SUELDOS 862.50
13 PLANILLA DE PAGOS DE SUELDOS 41
13 PLANILLA DE PAGOS DE SUELDOS
13 PLANILLA DE PAGOS DE SUELDOS
14 POR LA DISTRIBUCION DE SUELDOS
14 POR LA DISTRIBUCION DE SUELDOS
14 POR LA DISTRIBUCION DE SUELDOS
15 POR LAS GRATIFICACIONES 62
15 POR LAS GRATIFICACIONES
15 POR LAS GRATIFICACIONES 25444.45
15 POR LAS GRATIFICACIONES
15 POR LAS GRATIFICACIONES 2290.00
15 POR LAS GRATIFICACIONES

15 POR LAS GRATIFICACIONES 40

15 POR LAS GRATIFICACIONES
15 POR LAS GRATIFICACIONES 2290.00
15 POR LAS GRATIFICACIONES 3307.78
15 POR LAS GRATIFICACIONES 190.83
15 POR LAS GRATIFICACIONES 41
15 POR LAS GRATIFICACIONES
16 POR LA DISTRIBUCION DE GRATIFICACIONES
16 POR LA DISTRIBUCION DE GRATIFICACIONES
16 POR LA DISTRIBUCION DE GRATIFICACIONES
16 POR LA DISTRIBUCION DE GRATIFICACIONES
17 POR LAS PROVICIONES DE CTS 62
17 POR LAS PROVICIONES DE CTS
17 POR LAS PROVICIONES DE CTS
17 POR LAS PROVICIONES DE CTS 41
17 POR LAS PROVICIONES DE CTS
18 POR LA DISTRIBUCION DE CTS
18 POR LA DISTRIBUCION DE CTS
18 POR LA DISTRIBUCION DE CTS
18 POR LA DISTRIBUCION DE CTS
19 POR EL NUMERO DE ORDEN N1°(44000*0.656)
19 POR EL NUMERO DE ORDEN N1°(44000*0.656)
20 POR LA PRODUCCION TERMINADA DE LA ORDEN N° 1 21
20 POR LA PRODUCCION TERMINADA DE LA ORDEN N° 2
20 POR LA PRODUCCION TERMINADA DE LA ORDEN N° 3 71
20
22 POR LA SALIDA DE SUMINISTROS 65
22 POR LA SALIDA DE SUMINISTROS
22 POR LA SALIDA DE SUMINISTROS 25
22 POR LA SALIDA DE SUMINISTROS
23 POR LA DISTRIBUCION DESUMINISTROS
23 POR LA DISTRIBUCION DESUMINISTROS
23
24 POR EL REGISTRO DE VENTAS 12
24 POR EL REGISTRO DE VENTAS
24 POR EL REGISTRO DE VENTAS
24 POR EL REGISTRO DE VENTAS 70
24 POR EL REGISTRO DE VENTAS
24 POR EL REGISTRO DE VENTAS
24 POR EL REGISTRO DE VENTAS
24 POR EL REGISTRO DE VENTAS 16
24 POR EL REGISTRO DE VENTAS
25 POR EL COSTO DE PRODUCCION VENDIDO 69
25 POR EL COSTO DE PRODUCCION VENDIDO
25 POR EL COSTO DE PRODUCCION VENDIDO
25 POR EL COSTO DE PRODUCCION VENDIDO
25 POR EL COSTO DE PRODUCCION VENDIDO 21
25 POR EL COSTO DE PRODUCCION VENDIDO
26 POR EL MATERIAL DEVUELTO AL ALMACEN
26 SOBRANTE DE ORDEN N°2
27 POR LA ENTRADA DE ALMACEN 24
27 POR LA ENTRADA DE ALMACEN
27 POR LA ENTRADA DE ALMACEN 61
27 POR LA ENTRADA DE ALMACEN
27 POR LA ENTRADA DE ALMACEN
28 POR LA APLICACIÓN DE LA CARGA FABRIL
28 POR LA APLICACIÓN DE LA CARGA FABRIL
29 POR LA PRODUCCION DEL ORDEN N°2 21
29 POR LA PRODUCCION DEL ORDEN N°3
29 POR LA PRODUCCION DEL ORDEN N°4 71
29 POR LA PRODUCCION DEL ORDEN N°5
30 POR LOS GASTOS VARIADOS 63
30 POR LOS GASTOS VARIADOS
30 POR LOS GASTOS VARIADOS 12800.00
30 POR LOS GASTOS VARIADOS 6000.00
30 POR LOS GASTOS VARIADOS 7400.00
30 POR LOS GASTOS VARIADOS 64
30 POR LOS GASTOS VARIADOS
30 POR LOS GASTOS VARIADOS 16
30 POR LOS GASTOS VARIADOS

30 POR LOS GASTOS VARIADOS 40

30 POR LOS GASTOS VARIADOS
30 POR LOS GASTOS VARIADOS
30 POR LOS GASTOS VARIADOS
30 POR LOS GASTOS VARIADOS 42
30 POR LOS GASTOS VARIADOS
30 POR LOS GASTOS VARIADOS
031 POR LA DISTRIBUCION DE GASTOS
031 POR LA DISTRIBUCION DE GASTOS
031 POR LA DISTRIBUCION DE GASTOS
031 POR LA DISTRIBUCION DE GASTOS
032 POR EL REGISTRO DE VENTAS 12
032 POR EL REGISTRO DE VENTAS
032 POR EL REGISTRO DE VENTAS
032 POR EL REGISTRO DE VENTAS 70
032 POR EL REGISTRO DE VENTAS
032 POR EL REGISTRO DE VENTAS 16
032 POR EL REGISTRO DE VENTAS
033 POR EL COSTO DE ORDEN NUMERO 2 69
033 POR EL COSTO DE ORDEN NUMERO 2
033 POR EL COSTO DE ORDEN NUMERO 2
033 POR EL COSTO DE ORDEN NUMERO 2
033 POR EL COSTO DE ORDEN NUMERO 2 21
033 POR EL COSTO DE ORDEN NUMERO 2
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA 10
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA

034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA 40

034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA 4000.00
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA 1100.00
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA 41
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA 42
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA 46
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA 10
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA 12
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA
034 POR LA CENTRALIZACION DE CAJA
035 POR LA APLICACIÓN DE CARGA FABRIL
035 POR LA APLICACIÓN DE CARGA FABRIL
036 POR EL COSTO DE AVANCE DE ORDEN 23
036 POR EL COSTO DE AVANCE DE ORDEN
036 POR EL COSTO DE AVANCE DE ORDEN 71
036 POR EL COSTO DE AVANCE DE ORDEN
036 POR EL COSTO DE AVANCE DE ORDEN
037 POR ALQUILER POR PAGAR 18
037 POR ALQUILER POR PAGAR

037 POR ALQUILER POR PAGAR 40

037 POR ALQUILER POR PAGAR
037 POR ALQUILER POR PAGAR 42
037 POR ALQUILER POR PAGAR
037 POR ALQUILER POR PAGAR
038 DISTRIBUCION DE ALQUILER
038 DISTRIBUCION DE ALQUILER
038 DISTRIBUCION DE ALQUILER
038 DISTRIBUCION DE ALQUILER
039 DEPRECIACION DEL EJERCICIO 68
039 DEPRECIACION DEL EJERCICIO
039 DEPRECIACION DEL EJERCICIO
039 DEPRECIACION DEL EJERCICIO 15000.00
039 DEPRECIACION DEL EJERCICIO 2700.00
039 DEPRECIACION DEL EJERCICIO 39
039 DEPRECIACION DEL EJERCICIO
039 DEPRECIACION DEL EJERCICIO
039 DEPRECIACION DEL EJERCICIO
039 DEPRECIACION DEL EJERCICIO 15000.00
039 DEPRECIACION DEL EJERCICIO 2700.00
040 POR LA DISTRIBUCION DE DEPRECIACION
040 POR LA DISTRIBUCION DE DEPRECIACION
040 POR LA DISTRIBUCION DE DEPRECIACION
040 POR LA DISTRIBUCION DE DEPRECIACION
041 POR EL ALQUILER VENCIDO 63
041 POR EL ALQUILER VENCIDO
041 POR EL ALQUILER VENCIDO
041 POR EL ALQUILER VENCIDO 18
041 POR EL ALQUILER VENCIDO
042 DISTRIBUCION DE ALQUILER
042 DISTRIBUCION DE ALQUILER
042 DISTRIBUCION DE ALQUILER
042 DISTRIBUCION DE ALQUILER
043 POR LOS SEGUROS VENCIDOS 65
043 POR LOS SEGUROS VENCIDOS
043 POR LOS SEGUROS VENCIDOS 18
043 POR LOS SEGUROS VENCIDOS
044 POR LA DISTRIBUCION DE SEGUROS
044 POR LA DISTRIBUCION DE SEGUROS
044 POR LA DISTRIBUCION DE SEGUROS
044 POR LA DISTRIBUCION DE SEGUROS
045 POR EL CIERRE DE LA PRIMERA CUENTA
045 POR EL CIERRE DE LA PRIMERA CUENTA
046 VARIACION DE LA CARGA FABRILÑ AL CIERRE
046 VARIACION DE LA CARGA FABRILÑ AL CIERRE
046 VARIACION DE LA CARGA FABRILÑ AL CIERRE
046 VARIACION DE LA CARGA FABRILÑ AL CIERRE
047 POR EL AJUSTE DE LA PRODUCCION DEL PERIODO 21
047 POR EFECTO DE LA VARIACION EN LA CARGA FABRIL
047 23
047
047 71
047
048 POR EL TRASLADO DE VARIACION DE LOS PRODUCTOS TERMINADOS 69
048 POR EL TRASLADO DE VARIACION DE LOS PRODUCTOS TERMINADOS
048 POR EL TRASLADO DE VARIACION DE LOS PRODUCTOS TERMINADOS
048 POR EL TRASLADO DE VARIACION DE LOS PRODUCTOS TERMINADOS
048 POR EL TRASLADO DE VARIACION DE LOS PRODUCTOS TERMINADOS 21
048 POR EL TRASLADO DE VARIACION DE LOS PRODUCTOS TERMINADOS
049 CIERRE DE LA CUENTA DE LOS COSTO DE VENTA 71
049 CIERRE DE LA CUENTA DE LOS COSTO DE VENTA
049 CIERRE DE LA CUENTA DE LOS COSTO DE VENTA 69
049 CIERRE DE LA CUENTA DE LOS COSTO DE VENTA
049 CIERRE DE LA CUENTA DE LOS COSTO DE VENTA
049 CIERRE DE LA CUENTA DE LOS COSTO DE VENTA
050
050
050
050
050
050
052 POR LA DETERMINACION DE LA PRODUCCION DEL EJERCICIO 70
052 POR LA DETERMINACION DE LA PRODUCCION DEL EJERCICIO
052 POR LA DETERMINACION DE LA PRODUCCION DEL EJERCICIO
052 POR LA DETERMINACION DE LA PRODUCCION DEL EJERCICIO
052 POR LA DETERMINACION DE LA PRODUCCION DEL EJERCICIO 71
052 POR LA DETERMINACION DE LA PRODUCCION DEL EJERCICIO
052 POR LA DETERMINACION DE LA PRODUCCION DEL EJERCICIO
052 POR LA DETERMINACION DE LA PRODUCCION DEL EJERCICIO 81
052 POR LA DETERMINACION DE LA PRODUCCION DEL EJERCICIO
053 POR LA DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO 81
053 POR LA DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO
053 POR LA DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO 61
053 POR LA DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO
053 POR LA DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO
053 POR LA DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO
053 POR LA DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO
053 POR LA DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO 60
053 POR LA DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO
053 POR LA DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO
053 POR LA DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO
053 POR LA DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO
053 POR LA DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO 63
053 POR LA DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO 82
053 POR LA DETERMINACION DEL VALOR AGREGADO
054 DETERMINACION DEL EXCEDENTE BRUTO 82
054 DETERMINACION DEL EXCEDENTE BRUTO
054 DETERMINACION DEL EXCEDENTE BRUTO 62
054 DETERMINACION DEL EXCEDENTE BRUTO 64
054 DETERMINACION DEL EXCEDENTE BRUTO 83
054 DETERMINACION DEL EXCEDENTE BRUTO
055 POR EL EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 83
055 POR EL EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
055 POR EL EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 65
055 POR EL EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 68
055 POR EL EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION 84
056 UTILIDAD SEGÚN BALANCE 84
056 UTILIDAD SEGÚN BALANCE
056 UTILIDAD SEGÚN BALANCE 85
056 UTILIDAD SEGÚN BALANCE
057 POR LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES 87
057 POR LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
057 POR LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES 41
057 POR LA PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES
058 POR EL IMPUESTO ALA RENTA 88
058 POR EL IMPUESTO ALA RENTA

058 POR EL IMPUESTO ALA RENTA 40

058 POR EL IMPUESTO ALA RENTA
058 POR EL IMPUESTO ALA RENTA
058 POR EL IMPUESTO ALA RENTA
059 POR LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 85
059 POR LA UTILIDAD DEL EJERCICIO
059 POR LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 87
059 POR LA UTILIDAD DEL EJERCICIO
059 POR LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 88
059 POR LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 89
060 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 89
060 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 59
060 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
060 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 39
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO

061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 40

061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 607.40
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 22900.00
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 33077.78
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 1908.33
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 41
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 1706.44
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 19790.12
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 42
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 50
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 59
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 10
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 23
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 24
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 25
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO 33
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO
061 POR EL INVENTARIO AL CIERRE DEL EJERCICIO
ARIO DE LA EMPRESA

MOVIMIENTO

SUB
DENOMINACIÓN DEBE HABER
CUENTA

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS

ACCIONISTAS (SOCIOS) y
DIRECTORES 220,000.00
142 Accionistas (o socios)
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
CAPITAL 220,000.00
501 Capital social
5011 Acciones
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 120,000.00
1041 Cuentas corrientes operativas
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 100,000.00
333 Maquinarias y equipos de explotación
3331 Maquinarias y equipos de explotación
33311 Costo de adquisición o construcción
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS
ACCIONISTAS (SOCIOS) y
DIRECTORES 220,000.00
142 Accionistas (o socios)
1421 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 18,000.00
335 Muebles y enseres
3351 Muebles
33511 Costo
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS -TERCEROS 3,240.00
167 Tributos por acreditar
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 21,240.00
465 Pasivos por compra de activo inmovilizado
SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO 12,000.00
183 Alquileres
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS -TERCEROS 2,160.00
167 Tributos por acreditar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 14,160.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 14,160.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 14,160.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
COMPRAS 125,900.00
602 Materias primas
6021 Materias primas para productos manufacturados
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
6032 Suministros
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS -TERCEROS 22,662.00
167 Tributos por acreditar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 148,562.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
MATERIAS PRIMAS 124,000.00
241 Materias primas para productos manufacturados
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 1,900.00
252 Suministros
VARIACIÓN DE INVENTARIOS 125,900.00
612 Materias primas
6121 Materias primas para productos manufacturados
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
6132 Suministros
VARIACIÓN DE INVENTARIOS 124,000.00
612 Materias primas
MATERIAS PRIMAS 124,000.00
241 Materias primas para productos manufacturados
90 COSTO DE PRODUCCIÓN 124,000.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 124,000.00
SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO 3,000.00
182 Seguros
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS -TERCEROS 540.00
167 Tributos por acreditar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 3,540.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 125,115.00
621 Remuneraciones
6211 Sueldos y salarios
627 Seguridad, previsión social y otras contribuciones
6271 Régimen de prestaciones de salud
6277 Contribuciones al SENATI
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 25,935.00
403 Instituciones públicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
4033 Contribución al SENATI
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 99,180.00
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar
91 COSTO DE SERVICIOS 112,603.50
93 CENTRO DE COSTOS 12,511.50
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 125,115.00
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 126,212.50
621 Remuneraciones
6211 Sueldos y salarios
627 Seguridad, previsión social y otras contribuciones
6271 Régimen de prestaciones de salud
6277 Contribuciones al SENATI
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 26,162.50
403 Instituciones públicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
4033 Contribución al SENATI
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 100,050.00
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar
95 GASTOS DE VENTAS 50,485.00
96 INVENTARIOS PERMANENTES 75,727.50
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 126,212.50
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 27,925.28
621 Remuneraciones
6214 Gratificaciones
627 Seguridad, previsión social y otras contribuciones
6271 Régimen de prestaciones de salud
6277 Contribuciones al SENATI
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 5,788.61
403 Instituciones públicas
4031 ESSALUD
4032 ONP
4033 Contribución al SENATI
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 22,136.67
411 Remuneraciones por pagar
93 CENTRO DE COSTOS 13,901.67
95 GASTOS DE VENTAS 5,609.44
96 INVENTARIOS PERMANENTES 8,414.17
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 27,925.28
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 19,790.12
 629 Beneficios sociales de los trabajadores
6291 Compensación por tiempo de servicio
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 19,790.12
415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
93 CENTRO DE COSTOS 9,851.85
95 GASTOS DE VENTAS 3,975.31
96 INVENTARIOS PERMANENTES 5,962.96
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 19,790.12
92 COSTO DE PRODUCCION 28,864.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 28,864.00
PRODUCTOS TERMINADOS 110,398.50
211 Productos manufacturados
VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA 110,398.50
711 Variación de productos terminados
OTROS GASTOS DE GESTION 700.00
656 Suministros
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 700.00
252 Suministros
95 GASTOS DE VENTAS 350.00
96 INVENTARIOS PERMANENTES 350.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 700.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 236,000.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
VENTAS 200,000.00
702 Productos terminados
7021 Productos manufacturados
70211 Terceros
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 36,000.00
167 #N/A
COSTOS DE VENTA 110,398.50
692 Productos terminados
6921 Productos manufacturados
69211 Terceros
PRODUSCTOS TERMINADOS 110,398.50
211 Productos manufacturados
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 900.00
90 #N/A 900.00
MATERIAS PRIMAS 900.00
241 Materias primas para productos manufacturados
VARIACION DE EXIXTENCIAS 900.00
612 Materias primas
6121 Materias primas para productos manufacturados
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 25,649.60
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 25,649.60
PRODUSCTOS TERMINADOS 102,284.10
 211 Productos manufacturados
VARIACION ALA PRODUCCION ALMACENADA 102,284.10
711 Variación de productos terminados
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 26,200.00
636 Servicios básicos
6364 Teléfono
6361 Energía eléctrica
6363 Agua
GASTOS POR TRIBUTO 1,100.00
643 Gobierno local
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 4,716.00
167 Tributos por acreditar
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 1,100.00
406 Gobiernos locales
4063 Tasas
40634 Servicios públicos o arbitrios
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 30,916.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 19,110.00
95 GASTOS DE VENTAS 5,460.00
97 GASTOS FINANCIEROS 2,730.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 27,300.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 236,000.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
VENTAS 200,000.00
702 Productos terminados
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 36,000.00
167 Tributos por acreditar
COSTO DE VENTA 102,284.10
692 Productos terminados
6921 Productos manufacturados
69211 Terceros
PRODUSCTOS TERMINADOS 102,284.10
211 Productos manufacturados
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 472,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 5,100.00
401 Gobierno central
4017 Impuesto a la renta
40171 Renta de tercera categoría
 406 Gobiernos locales
4063 Tasas
40634 Servicios públicos o arbitrios
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 221,366.67
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 197,178.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS 21,240.00
465 Pasivos por compra de activo inmovilizado
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 444,884.67
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 472,000.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
1212 Emitidas en cartera
92 COSTROS DE PRODUCCION 26,240.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 26,240.00
PRODUCTOS EN PROCESO 103,774.50
231 Productos en proceso de manufactura
VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA 103,774.50
713 Variación de productos en proceso
7131 Productos en proceso de manufactura
SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO 6,000.00
183 Alquileres
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 1,080.00
40111 IGV - Cuenta propia
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 7,080.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas
93 CENTRO DE COSTOS 4,800.00
95 GASTOS DE VENTAS 600.00
96 INVENTARIOS PERMANENTES 600.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 6,000.00
VALUACION DE DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVICIONES 17,700.00
681 Depreciación
6814 Depreciación de inmuebles, maquinaria y equipo – Costo
68142 Maquinarias y equipos de explotación
68144 Muebles y enseres
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS 17,700.00
391 Depreciación acumulada
3913 Inmuebles, maquinaria y equipo - Costo
39131 Edificaciones
39132 Maquinarias y equipos de explotación
39134 Muebles y enseres
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 15,000.00
95 GASTOS DE VENTAS 1,350.00
96 INVENTARIOS PERMANENTES 1,350.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 17,700.00
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 12,000.00
635 Alquileres
6352 Edificaciones
SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO 12,000.00
183 Alquileres
93 #N/A 9,600.00
95 GASTOS DE VENTAS 1,200.00
96 INVENTARIOS PERMANENTES 1,200.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 12,000.00
OTROS GASTOS DE GESTION 3,000.00
651 Seguros
SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO 3,000.00
182 Seguros
93 CENTRO DE COSTOS 2,542.38
95 GASTOS DE VENTAS 228.81
96 INVENTARIOS PERMANENTES 228.81
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 3,000.00
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 80,753.60
93 CENTRO DE COSTOS 80,753.60
92 COSTOS POR DISTRIBUIR 1,969.14
93 CENTRO DE COSTOS 1,969.14
95 GASTOS DE VENTAS 2,625.52
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 6,563.80
PRODUSCTOS TERMINADOS 4,430.97
211 Productos manufacturados
PRODUCTOS EN PROCESO 2,132.83
231 Productos en proceso de manufactura
VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA 6,563.80
711 Variación de productos terminados
COSTO DE VENTA 4,430.97
692 Productos terminados
6921 Productos manufacturados
69211 Terceros
PRODUSCTOS TERMINADOS 4,430.97
211 Productos manufacturados
VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA 217,113.57
711 Variación de productos terminados
COSTO DE VENTA 217,113.57
692 Productos terminados
6921 Productos manufacturados
69211 Terceros
 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 488,842.90
90 COSTO DE PRODUCCIÓN 97,768.58
91 COSTO DE SERVICIOS 97,768.58
92 COSTOS POR DISTRIBUIR 97,768.58
95 GASTOS DE VENTAS 97,768.58
96 INVENTARIOS PERMANENTES 97,768.58
VENTAS 400,000.00
702 Productos terminados
7021 Productos manufacturados
70211 Terceros
VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA 105,907.33
713 Variación de productos en proceso
7131 Productos en proceso de manufactura
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO 505,907.33
811 Producción de bienes
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO 505,907.33
811 Producción de bienes
VARIACIÓN DE INVENTARIOS 2,800.00
612 Materias primas
6121 Materias primas para productos manufacturados
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
6132 Suministros
COMPRAS 125,900.00
602 Materias primas
6021 Materias primas para productos manufacturados
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
6032 Suministros
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 44,200.00
VALOR AGREGADO 338,607.33
821 Valor agregado
Valor agregado 338,607.33
821 Valor agregado
GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES 299,042.90
GASTOS POR TRIBUTOS 1,100.00
Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotación 38,464.43
831 Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotación
Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotación 38,464.43
831 Excedente bruto (insuficiencia bruta) de explotación
OTROS GASTOS DE GESTION 3,700.00
VALUACION DE DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVICIONES 17,700.00
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 17,064.43
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 17,064.43
841 Resultado de explotación
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 17,064.43
851 Resultado antes de participaciones e impuestos
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES 1,706.44
 871 Participación de los trabajadores – Corriente
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 1,706.44
413 Participación de los trabajadores por pagar
IMPUESTO A LA RENTA 4,607.40
881 Impuesto a la renta – Corriente
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 4,607.40
401 Gobierno central
4017 Impuesto a la renta
40171 Renta de tercera categoría
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 17,064.43
851 Resultado antes de participaciones e impuestos
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES 1,706.44
871 Participación de los trabajadores – Corriente
IMPUESTO A LA RENTA 4,607.40
DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 10,750.59
DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 10,750.59
RESULTADOS ACUMULADOS 10,750.59
591 Utilidades no distribuidas
5911 Utilidades acumuladas
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS 17,700.00
391 Depreciación acumulada
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL
SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 96,095.51
40171 Renta de tercera categoría
4031 ESSALUD
4032 ONP
4033 Contribución al SENATI
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 21,496.56
413 Participación de los trabajadores por pagar
415 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 7,080.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
CAPITAL 220,000.00
501 Capital social
RESULTADOS ACUMULADOS 10,750.59
591 Utilidades no distribuidas
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 147,115.33
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
PRODUCTOS EN PROCESO 105,907.33
231 Productos en proceso de manufactura
MATERIAS PRIMAS 900.00
241 Materias primas para productos manufacturados
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 1,200.00
252 Suministros
 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 118,000.00
333 Maquinarias y equipos de explotación
335 Muebles y enseres

TOTAL 6,373,692.78 6,373,692.78

0.00
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