BALANCE GENERAL

PELANAS S AS
NIT 800.000.313

ACTIVOS
ACTIVOS CTE
1105 CAJA $ 3,070
1110 BANCOS $ 195,115
1115 REMESAS EN TRÁNSITO $ 62,990
1120 CUENTAS DE AHORRO $ 229,055
11 SUBTOTAL DISPONIBLE $ 490,230
12 INVERSIONES $ 23,753
1305 CLIENTES $ 1,311,635
1330 ANTICIPOS Y AVANCES (CP) $ 5,106
1355 ANTICIPO DE IMPTOS. Y CONTRIB.O SALDOS A FAVOR (CP) $ 25,311
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES (CP) $ 12,057
1380 DEUDORES VARIOS (CP) $ 41,552
1399 PROVISIONES (CP) $ 45,713
13 SUBTOTAL DEUDORES (CP) $ 1,349,948
1405 MATERIAS PRIMAS $ 444,594
1410 PRODUCTOS EN PROCESO $ 97,485
1430 PRODUCTOS TERMINADOS $ 499,547
1465 INVENTARIOS EN TRÁNSITO (CP) $ 307,593
14 SUBTOTAL INVENTARIOS (CP) $ 1,349,219
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 3,213,150
12 INVERSIONES A LP $ 23,625
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO $ 1,103,003
1625 DERECHOS $ 157,749
1910 DE PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO $ 1,030,450
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 2,314,827
TOTAL ACTIVO $ 5,527,977
ANCE GENERAL
PELANAS S AS
IT 800.000.313

PASIVOS
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (CP) $ 539,789
22 PROVEEDORES (CP) $ 365,414
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR (CP) $ 85,810
2360 DIVIDENDOS O PARTICIPACIONES POR PAGAR (CP) $ 6,753
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE (CP) $ 5,056
2367 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO (CP) $ 396
2368 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO (CP) $ 733
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA (CP) $ 26,231
2380 ACREEDORES (CP) $ 20,048
23 SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR (CP) $ 145,027
24 IMPUESTOS GRAVÁMENES Y TASAS (CP) $ 158,748
25 OBLIGACIONES LABORALES (CP) $ 98,589
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS (CP) $ 21,718
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 1,329,285
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 400,698
2355 DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS $ 411,164
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 811,862
TOTAL PASIVO $ 2,141,147
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 750,000
33 RESERVAS $ 70,158
34 REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO $ 558,886
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 127,046
3705 UTILIDADES ACUMULADAS $ 850,290
38 SUPERÁVIT POR VALORIZACIONES $ 1,030,450
TOTAL PATRIMONIO $ 3,386,830
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 5,527,977
 ESTADO DE RESULTADOS
PELANAS S AS
NIT 800.000.313

41 INGRESOS OPERACIONALES $ 7,683,606

61 MENOS: COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS $ 4,753,687
UTILIDAD BRUTA $ 2,929,919
51 MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN $ 919,671
52 MENOS: GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS $ 1,712,041
UTILIDAD OPERACIONAL $ 298,207
42 MAS: INGRESOS NO OPERACIONALES $ 345,860
53 MENOS: GASTOS NO OPERACIONALES $ 431,174
530520_INTERESES $ 149,456
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 212,893
54 MENOS: IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS $ 85,847
59 GANANCIAS Y PERDIDAS $ 127,046

CAPITAL DE TRABAJO
Activo Cte (-) Pasivo Cte
$ 1,883,865
RAZON CORRIENTE
Activo Cte / Pasivo Cte
2.42
PRUEBA ÁCIDA
(Act Cte-Invt) /Pasivo Cte
1.40
INDICADORES DE LIQUIDEZ
La empresa Pelanas SAS, posee un Capital de trabajo de $1.883.865
para el año 2015 esto quiere decir que la empresa es liquida, porque
posee una buena capacidad de pago en sus obligaciones a corto
plazo.
La empresa Pelanas SAS, en su indicador de razon corriente nos
indica que por cada peso que tengo de deuda, tengo para hacerle
frente a mis obligaciones de corto plazo un 2.42 numero de veces
para el año 2015, esto muestra una eficiente gestion en su
administracion.
La empresa Pelanas SAS, en este indicador podemos observar que
durante el año 2015 fue de 1.40, esto quiere decir que la empresa
cuenta con buena capacidad financiera a corto plazo y por ello no
esta supeditada a vender sus inventarios para hacer frente a sus
deudas.
 INDICADORES DE ACTIVIDAD

ROTACIÓN DE CARTERA
Vtas Netas / Ctas X Cobrar
5.86
La empresa Pelanas SAS, cuenta con una rotación de cartera de
5.86 veces durante el año 2015 lo cual nos indica que el recaudo
de su cartera es bueno ya que no se demora mucho en recaudar
sus ventas a credito.

ROTACIÓN DE INVENTARIOS
EN VECES

Costo De Vtas / Promedio De Invt

3.52 La empresa Pelanas SAS, posee una rotacion de inventarios de

3,52 veces durante el año 2015 y en dias son 104, esto indica que
las mercancias permanecen mucho tiempo en el almacen, es
ROTACIÓN DE INVENTARIOS decir tienen poca rotacion.
EN DIAS

365 / Rot Inv en Veces

103.60

ROTACIÓN DE ACTIVOS FIJOS

La empresa Pelanas SAS, presenta rotacion de activos fijos de
Vtas Netas/Activo Fijo Neto 3.32 veces durante el año 2015 de manera eficiente originando
estabilidad de la maquinaria que posee la empresa.

3.32

ROTACIÓN DE ACTIVOS
OPERACIONALES La empresa Pelanas SAS, posee una rotacion de activos
operacionales de 2.89 veces en el año 2015 lo cual significa
Vtas Netas / Activo Operal Bruto favorabilidad para el ente economico.
2.89

ROTACIÓN PROVEEDORES La empresa Pelanas SAS, posee una rotacion de proveedores de

28.06 dias durante el año 2015, nos indica que tiene una buena
Ctas X Pagar * 365 / Compras a rotacion en sus cuentas por pagar y con ello pueder cumplir con
Crédito sus compromisos financieros.
28.06

CICLO EFECTIVO
Rotacion Invent + rotacion de cartera La empresa Pelanas SAS, posee una rotacion de efectivo de 81.40
- rotacion prove veces en el año 2015 es decir el tiempo que dura en convertir el
inventario comprado en efectivo.
 La empresa Pelanas SAS, posee una rotacion de efectivo de 81.40
veces en el año 2015 es decir el tiempo que dura en convertir el
inventario comprado en efectivo.
81.40
 INDICADORES DE RENTABILIDAD
MARGEN BRUTO DE UTILIDAD
Utilidad bruta / ventas netas
38.13%
MARGEN OPERACIONAL DE
UTILIDAD
Utilidad operacional / ventas netas
3.88%
MARGEN NETO DE UTILIDAD
Utilidad neta / ventas de netas
1.65%
RENDIMIENTO DEL
PATRIMONIO
Utilidad neta / patrimonio
3.75%
RENDIMIENTO DEL ACTIVO
TOTAL
Utilidad neta/ activo total bruto
2.30%
La empresa Pelanas SAS, durante el año 2015 su utilidad fue de
38,13% sobre sus ventas. Este indicador nos muestra que la empresa
aumento sus precios, o redujo los costos de los materiales de los
proveedoes, o encontro una manera de producir su productos de
manera más eficiente.
La empresa Pelanas SAS, en el año 2015 su margen operacional fue
de 3,88% es decir la utilidad que dejo una vez cancelados los costos,
gastos de operación y gastos financieros.
La empresa Pelanas SAS, durante el año 2015 su margen fue de
1,65% es decir la capacidad que tuvo para convertir sus ingresos en
beneficios.
La empresa Pelanas SAS, en el año 2015 el rendimiento de su
patrimonio fue de 3,75% que es lo que les queda a los accionistas de
los fondos invertidos en la empresa.
La empresa Pelanas SAS, en este indicador podemos observar que
durante el año 2015 fue de 2,30% este fue el grado de rendimiento
que tuvo la gerencia sobre los activos y sobre ellos esta la
rentabilidad de la empresa.

2015 su utilidad fue de
nos muestra que la empresa
de los materiales de los
roducir su productos de
ENDEUDAMIENTO FINANCIERO
u margen operacional fue
vez cancelados los costos,
2015 su margen fue de
a convertir sus ingresos en
el rendimiento de su
s queda a los accionistas de
r podemos observar que
e el grado de rendimiento
obre ellos esta la
INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
La empresa Pelanas SAS, al año 2015 los recursos de terceros
Total Pasivo /Total Activos
financiados fuero de 38,73% de los activos.
38.73%
La empresa Pelanas SAS, al año 2015 del total de las ventas e
Oblig Financ / Vtas Netas 5,21% esta destinado para el pago de sus obligaciones
financieras.
5.21%
IMPACTO DE LA CARGA
FINANCIERA
La empresa Pelanas SAS, al año 2015 de sus ventas el 5,61%
Gastos Finan / Ventas destinado para el pago de gastos financieros.
5.61%
COBERTURA DE INTERESES
La empresa Pelanas SAS, durante el año 2015 dejo una utilid
Utilidad Op / Int Pagados de 2,0 para el pago de intereses.
2.00
MIENTO

año 2015 los recursos de terceros

% de los activos.

año 2015 del total de las ventas el

l pago de sus obligaciones

año 2015 de sus ventas el 5,61% es lo

astos financieros.

rante el año 2015 dejo una utilidad

eses.