Empresa: Outsourcing SEASIN Ltda Cuestionario de Auditoría Fecha: 25/02/2021

Entrevistado: Nelson vera Araque Revisó:

Cargo: Coordinador Recurso Humano Versión:
Área recurso humano:

Registro de Personal SI NO N/A POND

1. El archivo individual o hoja de vida de cada trabajador
x
contiene:
1.1. Datos personales completos, con soportes de certificaciones
x
labores, de estudio y fotografia.

1.2.Contrato de trabajo. x

1.3. Examen médico de ingreso y evidencia de la renuncia a que

x
hubiere lugar.
1.4. Investigaciones efectuadas para la contratación del
x
trabajador.
1.5.Pagos parciales de cesantías y autorizaciones de la oficina de
x
trabajo.
Registro de Tiempo SI NO N/A POND
1. Los registros y preparación de capacitaciones que sirven de
base para el crecimiento del personal en la organización, ¿son
x
preparadas y llevadas a cabo por el personal intervienen en la
elaboración de las mismas?

2. se cumple con el horario regalamentado de la jornada laboral

x
de 48 horas semanales?

3. Cuando se requiere del personal para laborar horas extras se

pasa preaviso a los trabajadores.?
Preparación y comprobación de funciones SI NO N/A POND

1. Cada departamento de la organización esta extructurado con el

x
personal capacitado y el manual de funciones ?

2. Las personas que preparan la nómina y liquidan las

prestaciones sociales, ¿tienen funciones independientes de la x
contratación o despido del personal?
3. El pago de nómina, ¿se realiza en cheque o transferencia
x
electrónica?
La auditoría interna es una actividad
de evaluación independiente y
objetiva para agregar valor y mejorar
las operaciones contables,
financieras y administrativas de una
organización, ayudándole a cumplir
sus objetivos, por medio de la
evaluación y mejora de la eficacia de
sus procesos, proporcionando así un
servicio efectivo a los más altos
niveles de la administración.
cha: 25/02/2021
visó:
rsión:

Observaciones

Observaciones

Observaciones

transferencia electrónica
Empresa: Outsourcing SEASIN Ltda
Cuestionario de Auditoría
Entrevistado: Claudia Tavera

Cargo: Contadora
Área contable

Registro de Personal SI

1. Los registros de tiempo u otras informaciones que sirven de base para la preparación de
la nómina, ¿son preparadas y llevadas independientemente de quienes intervienen en la x
elaboración de las mismas?

2. Las horas extras y las bonificaciones especiales, ¿son aprobadas por empleados que
supervisan las actividades pero no preparan la nómina y hacen el pago?

3. Los registros de tiempos y/o otras novedades de nómina, ¿son reportadas

x
oportunamente a quienes elaboran la nómina?

Preparación y comprobación de la nómina SI

1. Las personas que preparan la nómina y liquidan las prestaciones sociales, ¿tienen
funciones independientes de la contratación o despido del personal?

2. La distribución contable de la nómina y la liquidación de las prestaciones sociales, ¿son

x
revisadas por alguien distinto del departamento de liquidación de nómina?

3. El pago de nómina, ¿se realiza en cheque o transferencia electrónica? x

oría Fecha: 25/02/2021
Revisó:

Versión:

NO N/A POND Observaciones

NO N/A POND Observaciones

transferencia electrónica