EXAMEN 003 EMPRESA DEASESORIA R.M.T.

SERVICIO DE PUBLICIDAD
Se realizo el pago en efectivo
1 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA
Se realizo el pago con Caja Chica
2
Código de detraccion 101865151651101

Recibo
PUBLINKA SRL. FACTURA ELECTRO JULIACA S.A.
Jr. Ilave N° 424 Av. Indiana N° 145 001-461758
RUC: 20456745104
RUC
Señores: Asesoria LPK S.R.L. N° 001-001158 Señores: Asesoria LPK S.R.L.
20145232121
Direccion: Av. Ilo N° 444 RUC: 20461756854 Fecha: 05/01/__ Direccion: Av. Ilo N° 444 RUC: 20461756854
Q. Detalle P/Unit. TOTAL Detalle costo Unit TOTAL
1 Sericio de publicidad (ventas) 800.00 1,800.00 364 Kw/h. de energia electrica 1.10 400.00

Son: un mil ochocientos con 00/100 soles Son: Cuatrocientos setenta y dos con 00/100 soles
VALOR 1,525.42 VALOR 400.00
_________________ IGV 274.58 Fecha de Emision: 06/01/__ IGV 72.00
CANCELADO PRECIO 1,800.00 Fecha de vencimiento: 31/01/__ PRECIO 472.00

SE COMPRA INM. MAQ. EQUIP.

Se realizo el pago en cuenta corriente. T/C 3.35
3 COMPRA DE COMBUSTIBLE
Se realizo el pago en efectivo y se consumio inmediatamente
4
COMPU CENTER SA. FACTURA Universo 7 SRL. FACTURA
Av. Quiñones N° 124 RUC: 20457104601 Av. Bellavista N° 342 RUC: 20453654631
Señores: Asesoria LPK S.R.L. N° 003-000787 Señores: Asesoria LPK S.R.L. N° 001-000870
Direccion: Av. Ilo N° 444 RUC: 20461756854 Fecha: 17/01/__ Direccion: Av. Ilo N° 444 RUC: 20461756854 Fecha: 2401/__
Q. Detalle P/Unit. TOTAL Q. Detalle P/Unit. TOTAL
5 Laptops LG core I7 (Adm.) 1,000.00 5,000.00 30 Combustible de 97 20.00 600.00

Son: Cinco mil con 00/100 Dolares Son: Seiscientos con 00/100 soles
VALOR $ 4,237.29 VALOR 508.47
_________________ IGV $ 762.71 _________________ IGV 91.53
CANCELADO PRECIO $ 5,000.00 CANCELADO PRECIO 600.00

SERVICIO DE TAXI
El pago se realiza con caja chica
5 SERVICIO DE REPARACION Y MANTENIMIENTO
El pago se realiza en en cuenta corriente
6
Código de detraccion 101836144177451

TAXI SOL SA. FACTURA TALLERCENTER SRL FACTURA

Jr. Tumbes N° 574 20614112556 JR. ILAVE N° 651 RUC: 20474584211
Señores: Asesoria LPK S.R.L. N° 002-000477 Señores: Asesoria LPK S.R.L. N° 001-091471
Direccion: Av. Ilo N° 444 RUC: 20461756854 Fecha: 29/01/__ Direccion: Av. Ilo N° 444 RUC: 20461756854 Fecha: 30/01/__
Q. DETALLE TOTAL Q. Detalle TOTAL
1 Servicio de transporte varios 890.00 1 Servicio de reparacion de camioneta 4x4 2900.00

Son: Ochocientos noveinta con 00/100 soles Son: Dos mil novecientos con 00/100 soles
VALOR 890.00 VALOR 2,457.63
_________________ IGV 0.00 _________________ IGV 442.37
CANCELADO PRECIO 890.00 CANCELADO PRECIO 2,900.00

SERVICIO DE ASESORIA
El cobro se realizo en al contado
7 SERVICIO DE ASESORIA
la venta del servicio se realiza en cuenta corriente
8
Código de detraccion 101814584174255 Código de detraccion 101845584414222
ASESORIA LPK SRL. FACTURA ASESORIA LPK SRL. FACTURA
Av. Ilo N° 444 RUC: 20474584211 Av. Ilo N° 444 RUC: 20474584211
Señores: Tecnologi LPK. SRL. N° 001-077701 Señores: Tecnologi LPK. SRL. N° 001-077702
Direccion: Av. El Sol 251 RUC: 20748374900 Fecha: 07/01/__ Direccion: Av. El Sol 251 RUC: 20748374900 Fecha: 12/01/__
Q. Detalle TOTAL Q. Detalle TOTAL
 1 Servicio de asesoria y consultoria 3400.00 1 Servicio de asesoria y consultoria 5700.00

Son: Tres mil cuatrocientos con 00/100 soles Son: cinco mil setecientos con 00/100 soles
VALOR 2,881.36 VALOR 4,830.51
_________________ IGV 518.64 _________________ IGV 869.49
CANCELADO PRECIO 3,400.00 CANCELADO PRECIO 5,700.00

SERVICIO DE ASESORIA 9 SERVICIO DE ASESORIA 10

la venta se realizo en efectivo El cobro se realizo en cuenta corriente T/C 3.35
Código de detraccion 101888144570051 Código de detraccion 101836144177451

ASESORIA LPK SRL. ASESORIA LPK SRL.

FACTURA FACTURA
Av. Ilo N° 444 RUC: 20474584211 Av. Ilo N° 444 RUC: 20474584211
Señores: Tecnologi LPK. SRL. N° 001-077703 Señores: Tecnologi LPK. SRL. N° 001-077704
Direccion: Av. El Sol 251 RUC: 20748374900 Fecha: 18/01/__ Direccion: Av. El Sol 251 RUC: 20118374900 Fecha: 21/01/__
Q. Detalle TOTAL Q. Detalle TOTAL
1 Servicio de asesoria y consultoria 2100.00 1 Servicio de asesoria y consultoria 2700.00

Son: Dos mil cien con 00/100 soles Son: Dos mil setecientos con 00/100 Dolares
VALOR 1,779.66 VALOR $ 2,288.14
_________________ IGV 320.34 _________________ IGV $ 411.86
CANCELADO PRECIO 2,100.00 CANCELADO PRECIO $ 2,700.00

SERVICIO DE ASESORIA
El cobro se realizo al credito en cuenta
11 SERVICIO DE ASESORIA 12
NOTA DE CREDITO
ASESORIA LPK SRL. FACTURA ASESORIA LPK SRL.
RUC:
Av. Ilo N° 444 RUC: 20474584211 Av. Ilo N° 444
20474584211
Señores: Tecnologi LPK. SRL. N° 001-077705 Señores: Tecnologi LPK. SRL.
N° 001-000001
Direccion: Av. El Sol 251 RUC: 20748374900 Fecha: 23/01/__ Direccion: Av. El Sol 251 RUC: 20748374900 Fecha: 23/01/__
Q. Detalle TOTAL ANULA LA FACTURA 001-077705
1 Servicio de asesoria y consultoria 2000.00 Q. Detalle TOTAL
1 Servicio de asesoria y consultoria 2000.00
Son: Dos mil con 00/100 soles Son: Quinientos con 00/100 soles
VALOR 1,694.92 VALOR 1,694.92
_________________ IGV 305.08 _________________ IGV 305.08
CANCELADO PRECIO 2,000.00 CANCELADO PRECIO 2,000.00
2

6
800
10

101 1041 1042 credito

3,400.00 3,264.00 136
5,700.00 5,472.00 228
2,100.00
2,700.00 2,592.00 108
2,000.00
2,000.00
17,900.00

480 8,064.00 472

12
 EMPRESA DE AGENCIA DE VIAJE - RG
Nombres y Apellidos: FELIX ALCIDES ESCOBAR MALDONADO GRUPO: B

REGISTRO DE COMPRAS
Serie y Nº Op.Grab dest. Op Grab. Op.Grab dest. No Op G. Valor de las Importe Const. Dp. Det.
Nº Fecha Detalle
del DOC Base I. IGV Base I. IGV Adq.No G. Total Nro.
1 1/5/2020 001-1158 Servicio de Pu 1,525.42 274.58 1,800.00
2 1/31/2020 001-461758 Electro Puno 400.00 72.00 472.00
3 1/17/2020 003-000787 Latops LG Cor 4,237.29 762.71 5,000.00
4 1/24/2020 001-000870 Combustible d 508.47 91.53 600.00
5 1/29/2020 002-000477 Servicio de transporte 890.00 0.00 890.00
6 1/30/2020 001-091471 Servicio de re 2,457.63 442.37 2,900.00
TOTAL 9,128.81 1,643.19 890.00 0.00 0.00 11,662.00

REGISTRO DE VENTAS
Doc. Serie y Base Importe de la ope. IGV Importe Ref. c/p
Nº Fecha
Nº
Detalle
Imponible IPM Total
T/C
Ope.Exo. Ope.Inaf. Fecha
1 1/7/2020 001-077701 Servicio de as 2,881.36 518.64 3,400.00
2 1/12/2020 001-077702 Servicio de as 4,830.51 869.49 5,700.00
3 1/18/2020 001-077703 Servicio de as 1,779.66 320.34 2,100.00
4 1/21/2020 001-077704 Servicio de as 2,288.14 411.86 2,700.00
5 1/23/2020 001-077705 Servicio de as 1,694.92 -305.08 -2,000.00
6 1/21/2020 001-000001 Servicio de as 1,694.92 305.08 2,000.00 1/23/2020
TOTAL 15,169.49 0.00 0.00 2,120.34 13,900.00

ASIENTO CONTABLE
COMPRAS
Nº FECHA DETALLE CTA. DEBE HABER
2 1/31/2020 Por la centralizacion del registro de compra 6371 1525.42 139.00
6361 400.00
6343 4237.29
2521 508.47
6315 890.00
639 2457.63
40111 1643.19
4212 11662.00

3 1/31/2020 Por el destino 92 9510.34

79 9510.34
4 1/31/2020 Por el pago en efectivo, caja chica y cuenta 4212 11662.00
corriente 101 1362.00

VENTAS
Nº FECHA DETALLE CTA. DEBE HABER
5 1/31/2020 Por la centralizacion del registro de compra 1212 13900.00
40111 2120.34
703 15169.49
6 1/31/2020 Por el cobro en efectivo, cuenta corriente y cuenta 1041 13900.00
de detracciones 1042 0.00
1212 13900.00
 CALCULO DEL IMPUESTO
PAGO DE IGV 2286.00
PAGO DE IMPUESTO A LA RENTA 170.00

DECLARACION DE IGV E IMPUESTO A LA RENTA

GUIA DE PAGOS VARIOS

PUEDE SER UTILIZADO POR TODOS LOS CONTRIBUYENTES

1. DATOS NECESARIOS PARA REALIZAR EL PAGO EN TODOS LOS CASOS:

NUMERO RUC 20145232121

MES AÑO
PERIODO TRIBUTARIO
01 2020

2. MARQUE LO QUE DESEA PAGAR Y COMPLETE

TRIBUTO 1011.00

3. IMPORTE A PAGAR 2,286.00

GUIA DE PAGOS VARIOS

PUEDE SER UTILIZADO POR TODOS LOS CONTRIBUYENTES
1. DATOS NECESARIOS PARA REALIZAR EL PAGO EN TODOS LOS CASOS:

NUMERO RUC 20145232121

MES AÑO
PERIODO TRIBUTARIO
01 2020

2. MARQUE LO QUE DESEA PAGAR Y COMPLETE

TRIBUTO 3121

3. IMPORTE A PAGAR 170.00

onst. Dp. Det. Ref. c/p o doc. q' se modifica
T/C
Fecha Fecha Tipo Serie Número

3.35

Ref. c/p o doc. q' se modifica

Tipo Serie Número

1 001 077705
 295
53.1
348.1
140.5
836.7