INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO "LA MANA"

IMPLEMANTACION DE UNA MICROEMP

PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE
TEMA: MOSAICO CON DERIVADOS DE LA LEC
CANTÓN “LA MANÁ”

Cardenas Jessica
Del Valle Anahi
INTEGRANTES: Macias Anthony
Pilay Vicente
Quiñones Mayra

MATERIA: Formulación de Proyectos

ING: Edison Paredes
SEMESTRE: Cuarto
SECCION: Diurno
CICLO ACADEMICO: Noviembre-Abril
OR TECNOLOGICO "LA MANA"

EMANTACION DE UNA MICROEMPRESA DE

UCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DEL POSTRE
AICO CON DERIVADOS DE LA LECHE EN EL
CANTÓN “LA MANÁ”

Cardenas Jessica
Del Valle Anahi
Macias Anthony
Pilay Vicente
Quiñones Mayra

Formulación de Proyectos
Edison Paredes
Cuarto
Diurno
Noviembre-Abril
PRODUCTO O SERVICIO CARACTERÍSTICAS

Brinda servicio de buena calidad

CASA DEPORTIVA
Elaboración de bordes, logotipos
de automotriz

Procesamiento de producto de
buena calidad
SECADORA DE CACAO

Venta al mayor y menor precio

Entraga a todo ciudad de la

SERVIENTREGA región
Servicio al cliente

Producto de buena calidad para

el consumidor
POSTRE MOSAICO CON
Servicio al cliente
DERIVADOS DE LA LECHE
Buena presentación y publicidad
acerca del producto
 NECESIDAD O PROBLEMA QUE SATISFACE

Falta tiempo por el trabajo de las familias

Buena maquinaria para la elaboración de nuevos productos

Personal para el mantenimiento de las maquinarias

Los comerciantes y empresas buscan ventas que sastifacen las

necesidades 

La gente no quiere salir de casa

No tiene tiempo para hacer filas 

Alimentos en los mercados y tiendas

Falta de tiempo

Personal para la elaboración y atención al cliente

 CRITERIO NIVEL DE MERCADO
INNOVACIÓN POTENCIAL
IDEAS
CASA DEPORTIVA 2 2

SECADORA DE CACAO 1 1

SERVIENTREGA 3 1
POSTRE MOSAICO
CON DERIVADOS DE 2 2
LA LECHE
TOTAL 8 6

3 = ALTO; 2 = MEDIO; 1 = BAJO

 CONOCIMIENTO DISPONIBILIDAD
TOTAL
TÉCNICO CAPITAL DE INVERSIÓN

1 1 6

2 3 7

2 1 7

2 3 9

7 8

2 = MEDIO; 1 = BAJO
 CRITERIO BARRERAS DE MATERIA PRIMA E
ENTRADA INSUMOS

IDEAS
CASA DEPORTIVA 1 1
SECADORA DE
3 2
CACAO
SERVIENTREGA 3 1
POSTRE MOSAICO
CON DERIVADOS DE 1 1
LA LECHE
TOTAL 8 5

1= Positivo; 2= Manejable; 3= Alto riesgo para la in

 INVERSIÓN EN
COSTOS DE
MAQUINARIA / TOTAL
PRODUCCIÓN
TECNOLOGÍA

2 3 7

3 3 11

1 2 7

2 2 6

8 10

ejable; 3= Alto riesgo para la inversión

 VENTA DE MOSAICO DE LECHE

CONSUMO APARENTE UNIDADES POR SEMANA

SEGMENTO ESTABLECIMIENTOS DEMANDA DIARIA

EVENTO DE QUINCEAÑERA
EVENTO DE CUMPLEAÑOS
EVENTO DE MATRIMONIO
PANADERIA
RESTAURANTES
TIENDAS
TOTAL DEMANDA ANUAL
2 2.50
3 1.67
1 5.00
89 6.67
5 4.17
7 5.00

SEGMENTO DEL MERCADO

EVENTO DE QUINCEAÑERA 780
EVENTO DE CUMPLEAÑOS 520
EVENTO DE MATRIMONIO 1560
PANADERIA 2080
RESTAURANTES 1300
TIENDAS 1560
 DE LECHE

ADES POR SEMANA

DEMANDA SEMANAL DEMANDA ANUAL

15 780
10 520
30 1560 DEMANDA ANUAL
40 2080
2500
25 1300
2000
30 1560
1500
150 7800
1000
500
0
RA OS IO IA ES
E Ñ ON ER NT
AÑ EA AD RA EN
CE PL R IM N U TI
IN M AT PA TA
U CU M S
Q
DE DE RE
DE
TO N TO TO
N
VE EN
E VE E EV
NDA ANUAL

IO IA ES S
ON ER NT N DA
N AD RA TI
E
U
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ST
RE
 CUADRO DE LOS PROVEEDORES ( Detallado por los segmentos )
NOMBRE
N° DIRECCION TELEFONO
EMPRESA / NEGOCO
1 Hotel "Somag" Carlos Lozada Quintana y Quito (03) 2688534
2 Hotel "Las Cascadas" Av. 19 de Mayo y, General Enríquez G (032) 2568200
3 Grand Hotel Av.19 de Mayo y Los Alamos. (032) 696800
4 Hotel Internacional Av 19 de Mayo y Zacarias Perez. (03) 2263512
5 Hotel "EL REFUGIO D' GRACE" Av. 19 de Mayo y Carchi, La Maná (03) 2688534
6 Hotel "Jardin de los Sueños" Via La Mana (032) 254654
7 Panaderia "San Francisco" El Carmen (032) 2464564
8 Panaderia "Azucar" Km.3 Via Valencia (03) 2263512
9 Panaderia "Colombiano" Av San Pablo y 19 de Mayo (03) 2454688
10 Panaderia "Dos Hermanos" Av Quito y San Pablo (032) 298349
11 Panaderia "Rey" Calle Amazona y La Calabi (032) 298349
12 Panaderia "Don caffe" Av Quito y Mayo (032) 621238
13 Panaderia "SWEET LAND" Av 19 de Mayo (032) 298349
14 Panaderia "Manabita" El Carmen (032) 2365345
15 Panaderia "Chapi" Av 13 de Diciembre (03) 245743
16 La Esquina del Sabor Av.Rocafuerte y San Pablo 0958866043
17 La Hueca Valenciana Av.13 de Diciembre 0992232778
18 Costa Mar Av 27 de Noviembre y Carlos Losada 0982084001
19 El Guayabito Via La Mana -Latacunga 0989787243
20 La casa del Bolon Av 19 de Mayo y Eloy Alfaro (03) 2697344
21 Tienda "Gatita" Av. 19 de Mayo y Eugenio Espejo  (03) 269-6694
22 Tienda "Kerly" Av. 19 de mayo y Manabi.  (03) 256-8262
23 Noble Cabrera Av Quito y Medardo Angel Silva. (03) 2695164
24 Su Economia La Mana /Carmen 0989787228
25 Tienda "El Cisne" Av 19 de Mayo y Calabi- La Mana 0993169791
26 Tienda "Gabriela" Barrios Unidos Primera de Mayo 0996764589
27 Tienda "Glorita" Barrios Unidos Primera de Mayo 09694567911
por los segmentos )
NOMBRE
DEMANDA
PROPIETARIO
Sr.Ortega
Sr. Patricio Sanchez
Sr. Maria Perez
$330.00
Sr. Emilio Tuarez
Sra Paola Gonzalez
Sr. Fabricio Vera
Sr. Carlos Jimenez
Sra Maria Cevallos
Sr. Enestor Gonzales
Sra Lucia Peñafiel
Sra Francisca Gomez $180.00
Sr. Victor Velez
Sr Antonio Valencia
Sr Luis Perez
Sra. Liliana Bazurto
Sra.Rosa Vargas
Sra.Dionele Mendoza
Sr.Marcelo Escobar $90.00
Sra.Margoth Araque
Sra.Mirian Andrade
Grupo Walmar
Sr. Yepez
Sra.Cinthya Noble Cabrera
Sra.Nancy Enriquez $110.00
Sra.Gallo Tovar Maritza
Sra.Gabriela Buenaventura
Sr.Antonio Beletanga
 PROYECTO DE LA DEMANDA

PROYECCION POR MINIMO CUADRADO

N° AÑOS X DEMANDA (Y) X.Y
1 1 -2 5117.58 -10235.16
2 2 -1 5686.2 -5686.2
3 3 0 6318 0
4 4 1 7020 7020
5 5 2 7800 15600
∑ 31941.78 6698.64

Y= a+bX a = 38330,14/5 6388.36

a= ∑ Y / n b = 8038,37/10 669.86
b = ∑ XY / X2
O
X2
4
1 Y6 8397.95
0 Y7 9067.81
1 Y8 9737.68
4 Y9 10407.54
10 Y10 11077.40
 OFERTA DE PO
OFERENTES SEGMEN
PROVEEDOR DE POSTRE DE EVENTO DE
EVENTO DE QUINCEAÑERA
MOSAICO CUMPLEAÑOS
PANADERIA "COLOMBIA" 30 4
PANADERIA "TRES HERMANOS" 0 0
PANADERIA "DON CAFÉ" 0 0
PANADERIA "SWEET LAND" 5 5
PANDADERIA "PAN PANCITO" 0 0
OTROS 0 6
TOTAL OFERTA 35 15

PROVEEDOR DE POSTRE DE TOTAL SEMANAL PORCENTAJE

MOSAICO
PANADERIA "COLOMBIA" 46 37%
PANADERIA "TRES HERMANOS" 4 3%
PANADERIA "DON CAFÉ" 6 5%
PANADERIA "SWEET LAND" 22 18%
PANDADERIA "PAN PANCITO" 2 2%
OTROS 43 35%
TOTAL OFERTA 123 100%

METODO DE PROYECCION DE LA O
Fórmula de cálculo

𝑐𝑛= 〖𝐶𝑜 (1+𝑖) 〗

^𝑛 𝑐𝑛= 〖𝐶𝑜 (1+𝑖) 〗
^𝑛
donde:
Cn= Consumo del año n 𝑐𝑛= 〖 39780(1+0,03)
Co= Consumo del año 0 〗 ^1〖 39780(1,03) 〗
𝑐𝑛=
i= Tasa de crecimiento (3%) ^1
n= nùmero de periodos 6587.88

𝑐𝑛= 〖𝐶𝑜 (1+𝑖) 〗 6396

^𝑛 〖 39780(1+0,03)
𝑐𝑛= 1.03
Año 1
〗 ^1〖 39780(1,03) 〗
𝑐𝑛=
^1 6587.88

𝑐𝑛= 〖𝐶𝑜 (1+𝑖) 〗

^𝑛
 𝑐𝑛= 〖𝐶𝑜 (1+𝑖) 〗
^𝑛 〖 39780(1+0,03)
𝑐𝑛=
Año 2
〗 ^2〖 39780(1,03) 〗
𝑐𝑛=
^2 6785.52

𝑐𝑛= 〖𝐶𝑜 (1+𝑖) 〗

^𝑛 〖 39780(1+0,03)
𝑐𝑛=
Año 5
〗 ^5〖 39780(1,03) 〗
𝑐𝑛=
^5 7414.72
 OFERTA DE POSTRE DE MOSAICO
OFERENTES SEGMENTO
EVENTO DE TOTAL TOTAL ANUAL
RESTAURANTES TIENDAS
MATRIMONIO SEMANAL
5 2 5 46 2392
0 1 3 4 208
0 3 3 6 312
8 2 2 22 1144
0 1 1 2 104
30 0 7 43 2236
43 9 21 123 6396

PROVEEDOR DE POSTRE DE MOSAICO

50
45
40
35
30
25
20
15
10
5
0
PANADERIA PANADERIA PANADERIA PANADERIA PANDADERIA OTROS
"COLOMBIA" "TRES "DON CAFÉ" "SWEET LAND" "PAN
HERMANOS" PANCITO"

Column C Column D

ODO DE PROYECCION DE LA OFERTA MONTO

Fórmula de cálculo

Cn= 6587.88 Año 1

Cn= 6785.52 Año 2
Cn= 6989.08 Año 3
Cn= 7198.75 Año 4
Cn= 7414.72 Año 5

𝑐𝑛= 〖𝐶𝑜 (1+𝑖) 〗

^𝑛 〖 39780(1+0,03)
𝑐𝑛=
Año 3
〗 ^3〖 39780(1,03) 〗
𝑐𝑛=
^3 6989.08

𝑐𝑛= 〖𝐶𝑜 (1+𝑖) 〗

^𝑛
 𝑐𝑛= 〖𝐶𝑜 (1+𝑖) 〗
^𝑛 〖 39780(1+0,03)
𝑐𝑛=
Año 4
〗
𝑐𝑛=^4〖 39780(1,03) 〗
^4 7198.75
 DE % DE LA
POSTRES DE OFERTA
MOSAICO
11960 37%
1040 3%
1560 5%
5720 18%
520 2%
11180 35%
100%
 DEMANDA INSASTISFECHA
DEMANDA OFERTA DEMANDA
Nº
PROYECTADA PROYECTADA INSATISFECHA
1 8397.95 6587.88 1810.07
2 9067.81 6785.52 2282.30
3 9737.68 6989.08 2748.59
4 10407.54 7198.75 3208.79
5 11077.40 7414.72 3662.69
∑ 48688.38 34975.95 13712.43
ANDA INSASTISFECHA
VENTA DE POSTER VENTA
DEMANDA OBJETIVO PV SUBTOTAL
DE MOSAICO MENSUAL
1629.06 136 1.25 169.69 2036.33
2054.07 171 1.25 213.97 2567.58
2473.73 206 1.25 257.68 3092.17
2887.91 241 1.25 300.82 3609.88
3296.42 275 1.25 343.38 4120.52
12341.19
 INGRESO DE CAJA
VENTA DE POSTER
CANTIDAD
PRECIO
APORTE CAPITAL
COBRO DE DEUDAS
PRESTAMO

EGRESOS
COMPRA MPD
CANTIDAD DE POSTER
PRECIO
COSTOS FIJOS
ARRIENDOS
SERVICIOS BASICOS
NOMINA MOD
SUELDOS Y SALARIO
PRESTACIONES
AMORTIZACIONES
F LUJO DE MES
FLUJO ACUMULADO
FLUJO DE CAJA PROYECTADA

FLUJO DE CAJA PROYECTADA

FLUJO DE CAJA PROYECTADA
 FLUJO DE CAJA PROYEC

ENERO FEBRERO MARZO

$ 12,169.69 $ 186.66 $ 205.33
$ 169.69 $ 186.66 $ 205.33
136 149 164
1.25 1.25 1.25
$ 2,000.00

$ 10,000.00

$ 2,361.45 $ 2,361.45 $ 2,361.45

$ 81.45 $ 81.45 $ 81.45
136 136 136
$ 0.60 $ 0.60 $ 0.60
$ 280.00 $ 280.00 $ 280.00
$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00

$ - $ - $ -
$ 9,808.24 $ -2,174.79 $ -2,156.12
$ 9,808.24 $ 7,633.45 $ 5,477.33

FLUJO DE CAJA

ENERO FEBRERO
INGRESO DE CAJA $ 12,213.97 $ 213.97
VENTA $ 213.97 $ 213.97
CANTIDAD 171 171
PRECIO 1.25 1.25
APORTE CAPITAL $ 2,000.00
COBRO DE DEUDAS
PRESTAMO $ 10,000.00

EGRESOS $ 2,402.70 $ 2,402.70

COMPRA MPD $ 102.70 $ 102.70
CANTIDAD DE POSTER 171 171
PRECIO $ 0.60 $ 0.60
COSTOS FIJOS $ 300.00 $ 300.00
ARRIENDOS $ 270.00 $ 270.00
SERVICIOS BASICOS $ 30.00 $ 30.00
NOMINA MOD $ 2,000.00 $ 2,000.00
SUELDOS Y SALARIO $ 2,000.00 $ 2,000.00
 PRESTACIONES $ -
AMORTIZACIONES $ - $ -
F LUJO DE MES $ 9,811.26 $ -2,188.74
FLUJO ACUMULADO $ 9,811.26 $ 7,622.52

ECTADA

ENERO FEBRERO
INGRESO DE CAJA $ 18,184.34 $ 6,802.77
VENTA $ 6,184.34 $ 6,802.77
CANTIDAD 206 206
PRECIO 1.25 1.25
APORTE CAPITAL $ 2,000.00
COBRO DE DEUDAS
PRESTAMO $ 10,000.00

EGRESOS $ 2,478.69 $ 2,478.69

COMPRA MPD $ 123.69 $ 123.69
CANTIDAD DE POSTER 206 206
PRECIO $ 0.60 $ 0.60
COSTOS FIJOS $ 355.00 $ 355.00
ARRIENDOS $ 325.00 $ 325.00
SERVICIOS BASICOS $ 30.00 $ 30.00
NOMINA MOD $ 2,000.00 $ 2,000.00
SUELDOS Y SALARIO $ 2,000.00 $ 2,000.00
PRESTACIONES $ -
AMORTIZACIONES $ - $ -
F LUJO DE MES $ 15,705.65 $ 4,324.08
FLUJO ACUMULADO $ 15,705.65 $ 20,029.73

ECTADA

ENERO FEBRERO
INGRESO DE CAJA $ 19,219.77 $ 7,941.74
VENTA $ 7,219.77 $ 7,941.74
CANTIDAD 241 241
PRECIO 1.25 1.25
APORTE CAPITAL $ 2,000.00
COBRO DE DEUDAS
PRESTAMO $ 10,000.00

EGRESOS $ 2,524.40 $ 2,524.40

 COMPRA MPD $ 144.40 $ 144.40
CANTIDAD DE POSTER 241 241
PRECIO $ 0.60 $ 0.60
COSTOS FIJOS $ 380.00 $ 380.00
ARRIENDOS $ 350.00 $ 350.00
SERVICIOS BASICOS $ 30.00 $ 30.00
NOMINA MOD $ 2,000.00 $ 2,000.00
SUELDOS Y SALARIO $ 2,000.00 $ 2,000.00
PRESTACIONES $ -
AMORTIZACIONES $ - $ -
F LUJO DE MES $ 16,695.37 $ 5,417.35
FLUJO ACUMULADO $ 16,695.37 $ 22,112.72

ECTADA

ENERO FEBRERO
INGRESO DE CAJA $ 20,241.05 $ 9,065.15
VENTA $ 8,241.05 $ 9,065.15
CANTIDAD 275 275
PRECIO 1.25 1.25
APORTE CAPITAL $ 2,000.00
COBRO DE DEUDAS
PRESTAMO $ 10,000.00

EGRESOS $ 2,594.82 $ 2,594.82

COMPRA MPD $ 164.82 $ 164.82
CANTIDAD DE POSTER 275 275
PRECIO $ 0.60 $ 0.60
COSTOS FIJOS $ 430.00 $ 430.00
ARRIENDOS $ 400.00 $ 400.00
SERVICIOS BASICOS $ 30.00 $ 30.00
NOMINA MOD $ 2,000.00 $ 2,000.00
SUELDOS Y SALARIO $ 2,000.00 $ 2,000.00
PRESTACIONES $ -
AMORTIZACIONES $ - $ -
F LUJO DE MES $ 17,646.22 $ 6,470.33
FLUJO ACUMULADO $ 17,646.22 $ 24,116.55
FLUJO DE CAJA PROYECTADA
MESES
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
$ 225.86 $ 248.45 $ 273.29 $ 300.62 $ 330.69
$ 225.86 $ 248.45 $ 273.29 $ 300.62 $ 330.69
181 199 219 240 265
1.25 1.25 1.25 1.25 1.25

$ 2,361.45 $ 2,361.45 $ 2,361.45 $ 2,361.45 $ 2,361.45

$ 81.45 $ 81.45 $ 81.45 $ 81.45 $ 81.45
136 136 136 136 136
$ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60
$ 280.00 $ 280.00 $ 280.00 $ 280.00 $ 280.00
$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00

$ - $ - $ - $ - $ -
$ -2,135.59 $ -2,113.00 $ -2,088.16 $ -2,060.83 $ -2,030.77
$ 3,341.74 $ 1,228.73 $ -859.43 $ -2,920.26 $ -4,951.02

FLUJO DE CAJA PROYECTADA

MESES
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 213.97 $ 213.97 $ 213.97 $ 213.97 $ 213.97
$ 213.97 $ 213.97 $ 213.97 $ 213.97 $ 213.97
171 171 171 171 171
1.25 1.25 1.25 1.25 1.25

$ 2,402.70 $ 2,402.70 $ 2,402.70 $ 2,402.70 $ 2,402.70

$ 102.70 $ 102.70 $ 102.70 $ 102.70 $ 102.70
171 171 171 171 171
$ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60
$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00
$ 270.00 $ 270.00 $ 270.00 $ 270.00 $ 270.00
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ - $ - $ - $ - $ -
$ -2,188.74 $ -2,188.74 $ -2,188.74 $ -2,188.74 $ -2,188.74
$ 5,433.79 $ 3,245.05 $ 1,056.31 $ -1,132.43 $ -3,321.17

MESES
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 7,483.05 $ 8,231.35 $ 9,054.49 $ 9,959.94 $ 10,955.93
$ 7,483.05 $ 8,231.35 $ 9,054.49 $ 9,959.94 $ 10,955.93
206 206 206 206 206
1.25 1.25 1.25 1.25 1.25

$ 2,478.69 $ 2,478.69 $ 2,478.69 $ 2,478.69 $ 2,478.69

$ 123.69 $ 123.69 $ 123.69 $ 123.69 $ 123.69
206 206 206 206 206
$ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60
$ 355.00 $ 355.00 $ 355.00 $ 355.00 $ 355.00
$ 325.00 $ 325.00 $ 325.00 $ 325.00 $ 325.00
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00

$ - $ - $ - $ - $ -
$ 5,004.36 $ 5,752.67 $ 6,575.80 $ 7,481.25 $ 8,477.24
$ 25,034.09 $ 30,786.76 $ 37,362.56 $ 44,843.81 $ 53,321.05

MESES
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 8,735.92 $ 9,609.51 $ 10,570.46 $ 11,627.51 $ 12,790.26
$ 8,735.92 $ 9,609.51 $ 10,570.46 $ 11,627.51 $ 12,790.26
241 241 241 241 241
1.25 1.25 1.25 1.25 1.25

$ 2,524.40 $ 2,524.40 $ 2,524.40 $ 2,524.40 $ 2,524.40

$ 144.40 $ 144.40 $ 144.40 $ 144.40 $ 144.40
241 241 241 241 241
$ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60
$ 380.00 $ 380.00 $ 380.00 $ 380.00 $ 380.00
$ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00

$ - $ - $ - $ - $ -
$ 6,211.52 $ 7,085.12 $ 8,046.07 $ 9,103.11 $ 10,265.86
$ 28,324.25 $ 35,409.36 $ 43,455.43 $ 52,558.54 $ 62,824.40

MESES
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
$ 9,971.67 $ 10,968.83 $ 12,065.72 $ 13,272.29 $ 14,599.52
$ 9,971.67 $ 10,968.83 $ 12,065.72 $ 13,272.29 $ 14,599.52
275 275 275 275 275
1.25 1.25 1.25 1.25 1.25

$ 2,594.82 $ 2,611.30 $ 2,629.43 $ 2,649.38 $ 2,671.31

$ 164.82 $ 181.30 $ 199.43 $ 219.38 $ 241.31
275 302.171679214119 332.388847135531 365.627731849084 402.19050503399
$ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60
$ 430.00 $ 430.00 $ 430.00 $ 430.00 $ 430.00
$ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00

$ - $ - $ - $ - $ -
$ 7,376.84 $ 8,357.53 $ 9,436.28 $ 10,622.91 $ 11,928.20
$ 31,493.40 $ 39,850.93 $ 49,287.21 $ 59,910.12 $ 71,838.32
 SEPTIEMBRE OCTUBRE NOBIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
$ 363.75 $ 400.13 $ 440.14 $ 484.16 $ 15,628.78
$ 363.75 $ 400.13 $ 440.14 $ 484.16
291 320 352 387
1.25 1.25 1.25 1.25

$ 2,361.45 $ 2,361.45 $ 2,361.45 $ 2,361.45 $ 28,337.44

$ 81.45 $ 81.45 $ 81.45 $ 81.45
136 136 136 136
$ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60
$ 280.00 $ 280.00 $ 280.00 $ 280.00
$ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00

$ - $ - $ - $ -
$ -1,997.70 $ -1,961.32 $ -1,921.31 $ -1,877.30
$ -6,948.72 $ -8,910.05 $ -10,831.36 $ -12,708.65

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOBIEMBRE DICIEMBRE

$ 213.97 $ 213.97 $ 213.97 $ 213.97 $ 213.97 $ 14,567.58
$ 213.97 $ 213.97 $ 213.97 $ 213.97 $ 213.97
171 171 171 171 171
1.25 1.25 1.25 1.25 1.25

$ 2,402.70 $ 2,402.70 $ 2,402.70 $ 2,402.70 $ 2,402.70 $ 28,832.44

$ 102.70 $ 102.70 $ 102.70 $ 102.70 $ 102.70
171 171 171 171 171
$ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60
$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00
$ 270.00 $ 270.00 $ 270.00 $ 270.00 $ 270.00
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ - $ - $ - $ - $ -
$ -2,188.74 $ -2,188.74 $ -2,188.74 $ -2,188.74 $ -2,188.74
$ -5,509.90 $ -7,698.64 $ -9,887.38 $ -12,076.12 $ -14,264.86

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOBIEMBRE DICIEMBRE

$ 12,051.52 $ 13,256.68 $ 14,582.34 $ 16,040.58 $ 17,644.63 $ 144,247.61
$ 12,051.52 $ 13,256.68 $ 14,582.34 $ 16,040.58 $ 17,644.63
206 206 206 206 206
1.25 1.25 1.25 1.25 1.25

$ 2,478.69 $ 2,478.69 $ 2,478.69 $ 2,478.69 $ 2,478.69 $ 29,744.24

$ 123.69 $ 123.69 $ 123.69 $ 123.69 $ 123.69
206 206 206 206 206
$ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60
$ 355.00 $ 355.00 $ 355.00 $ 355.00 $ 355.00
$ 325.00 $ 325.00 $ 325.00 $ 325.00 $ 325.00
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00

$ - $ - $ - $ - $ -
$ 9,572.84 $ 10,777.99 $ 12,103.66 $ 13,561.89 $ 15,165.95
$ 62,893.89 $ 73,671.88 $ 85,775.53 $ 99,337.42 $ 114,503.37

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOBIEMBRE DICIEMBRE

$ 14,069.28 $ 15,476.21 $ 17,023.83 $ 18,726.22 $ 20,598.84 $ 166,389.56
$ 14,069.28 $ 15,476.21 $ 17,023.83 $ 18,726.22 $ 20,598.84
241 241 241 241 241
1.25 1.25 1.25 1.25 1.25

$ 2,524.40 $ 2,524.40 $ 2,524.40 $ 2,524.40 $ 2,524.40 $ 30,292.74

$ 144.40 $ 144.40 $ 144.40 $ 144.40 $ 144.40
241 241 241 241 241
$ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60
$ 380.00 $ 380.00 $ 380.00 $ 380.00 $ 380.00
$ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00

$ - $ - $ - $ - $ -
$ 11,544.89 $ 12,951.82 $ 14,499.44 $ 16,201.82 $ 18,074.44
$ 74,369.29 $ 87,321.11 $ 101,820.55 $ 118,022.37 $ 136,096.82

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOBIEMBRE DICIEMBRE

$ 16,059.47 $ 17,665.41 $ 19,431.95 $ 21,375.15 $ 23,512.67 $ 188,228.86
$ 16,059.47 $ 17,665.41 $ 19,431.95 $ 21,375.15 $ 23,512.67
275 275 275 275 275
1.25 1.25 1.25 1.25 1.25

$ 2,695.45 $ 2,721.99 $ 2,751.19 $ 2,783.31 $ 2,818.64 $ 32,116.46

$ 265.45 $ 291.99 $ 321.19 $ 353.31 $ 388.64
442.40955553739 486.65051109113 535.3155622002 588.8471184203 647.7318302623
$ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60 $ 0.60
$ 430.00 $ 430.00 $ 430.00 $ 430.00 $ 430.00
$ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00
$ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00

$ - $ - $ - $ - $ -
$ 13,364.02 $ 14,943.42 $ 16,680.77 $ 18,591.84 $ 20,694.03
$ 85,202.34 $ 100,145.77 $ 116,826.53 $ 135,418.37 $ 156,112.40
 EVALUACION DEL PROYECTO

CALCULO DEL VAN - TIR

N. PERIODO 5
TIPO DE PER ANUAL
TASA DE DES 10%

FLUJO NETO DE EFECTIVO PROYECTADO

FLOJOS F. INGRESOS F. EGRESOS FNE
0 -60000
1 15629 28337 -12708.65
2 14568 28832 -14264.86
3 144248 29744 114503.37
4 166390 30293 136096.82
5 188229 32116 156112.40

VAN $192,575.09
TIR 54%
 CALENDARIO DE INVERCIONES DEL PROYECTO

RUBROS DE INVERCION 0 1 2 3
ACTIVOS FIJOS:
TERRENOS $ 3,000.00
EDIFICIOS $ 7,000.00 $ 3,000.00 $ 2,000.00
EQUIPO DE OFICINA $ 3,000.00
MAQUINARIA $ 8,000.00
MOBILIARIO $ 5,000.00
VEHÍCULOS $ 15,000.00
EQUIPO DE CÓMPUTO $ 8,000.00

TOTAL ACTIVOS FIJOS

ACTIVOS DIFERIDOS
GASTOS DE CONSTITUCION $ 500.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN $ 700.00
GASTOS DE INSTALACION $ 200.00
GASTOS DE INVESTIGACION $ 100.00

TOTAL ACTIVOS DIFERIDOS

CAPITAL DE TRABAJO:
CAPITAL DE TRABAJO $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00

TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO

TOTAL DE INVERSIONES
PROYECTO

4 5 TOTAL

$ 3,000.00
$ 12,000.00
$ 3,000.00
$ 8,000.00
$ 5,000.00
$ 15,000.00
$ 8,000.00

$ 54,000.00

$ 500.00
$ 700.00
$ 200.00
$ 100.00

$ 1,500.00

$ 900.00 $ 900.00 $ 4,500.00

$ 4,500.00
$ 60,000.00
 A. INVERSIONES DEL PROYECTO VALOR $
ACTIVOS CORRIENTES $ 4,500.00
CAPITAL DE TRABAJO $ 4,500.00
ACTIVOS FIJOS $ 54,000.00
TERRENOS $ 3,000.00
EDIFICIOS $ 12,000.00
EQUIPO DE OFICINA $ 3,000.00
MAQUINARIA $ 8,000.00
MOBILIARIO $ 5,000.00
VEHÍCULOS $ 15,000.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 8,000.00
ACTIVOS DIFERIDOS $ 1,500.00
GASTOS DE CONSTITUCIÓN $ 500.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN $ 700.00
GASTOS DE INSTALACIÓN $ 200.00
GASTOS DE INVESTIGACIÓN $ 100.00
TOTAL INVERSIONES $ 60,000.00

B. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

PASIVOS $ 40,000.00
PRESTAMOS A CORTO PLAZO COAC $ 1,500.00
PRESTAMOS A LARGO PLAZO BAN ECUADOR $ 38,500.00
PATRIMONIO $ 20,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 20,000.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO (FINANCIAMIENTO) $ 60,000.00

ACTIVO CORRIENTE $ 4,500.00

ACTIVO FIJO $ 54,000.00
ACTIVO DIFERIDO $ 1,500.00
%
7.50% INVERSIONES DEL PROYECTO
7.50%
$60,000.00
90.00%
$54,000.00
5.00%
20.00% $50,000.00
5.00%
13.33%
$40,000.00
8.33%
25.00%
13.33% $30,000.00
2.50%
0.83% $20,000.00
1.17%
0.33%
0.17% $10,000.00
$4,500.00
100.00%
7.50% 90.00%
$-
ACTIVO CORRIENTE ACTIVO FIJO

67% Column C Column D

3%
64%
33%
33%
100%

8%
90.00%
2.50%
 DEL PROYECTO

000.00

90.00% $1,500.00 2.50%

ACTIVO FIJO ACTIVO DIFERIDO

C Column D
 USOS Y FUENTES DE FONDOS
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
RUBROS DE INVERSION: INVERSIONES CAPITAL SOCIAL
ACTIVOS FIJOS:
TERRENOS $ 3,000.00
EDIFICIOS $ 12,000.00 $ 2,000.00
EQUIPO DE OFICINA $ 3,000.00 $ -
MAQUINARIA $ 8,000.00
MOBILIARIO $ 5,000.00 $ -
VEHÍCULOS $ 15,000.00 $ 12,000.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 8,000.00 $ -
SUBTOTALES $ 54,000.00 $ 14,000.00
TOTAL DE ACTIVOS FIJOS $ 54,000.00

ACTIVO DIFERIDO
GASTOS DE CONSTITUCIÓN $ 500.00 $ 500.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN $ 700.00 $ 700.00
GASTOS DE INSTALACIÓN $ 200.00 $ 200.00
GASTOS DE INVESTIGACIÓN $ 100.00 $ 100.00
TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 1,500.00

CAPITAL DE TRABAJO:
Caja - bancos $ 4,500.00 $ 4,500.00
Clientes $ - $ -
Inventarios $ - $ -

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $ 4,500.00

TOTAL INVERSIONES $ 60,000.00
TOTAL FINANCIAMIENTO $ 40,000.00
TOTAL PATRIMONIO $ 20,000.00
DE FONDOS
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
Coop. Futuro Lamanense BANECUADOR

$ 1,500.00 $ 1,500.00
$ - $ 10,000.00
$ - $ 3,000.00
$ - $ 8,000.00
$ - $ 5,000.00
$ - $ 3,000.00
$ - $ 8,000.00
$ 1,500.00 $ 38,500.00
 DEPRECIACIONES Y AM

RUBROS DE INVERSION: VIDA UTIL VALOR ADQUISICIÓN

ACTIVOS FIJOS:
EDIFICIOS 20 $ 12,000.00
EQUIPO DE OFICINA 10 $ 3,000.00
MAQUINARIA 10 $ 8,000.00
MOBILIARIO 10 $ 5,000.00
VEHÍCULOS 5 $ 15,000.00
EQUIPO DE COMPUTO 3 $ 8,000.00
TOTAL DEPRECIACION ANUAL

ACTIVO DIFERIDO
GASTOS DE CONSTITUCIÓN
GASTOS DE ORGANIZACIÓN
GASTOS DE INSTALACIÓN
GASTOS DE INVESTIGACIÓN
$ 500.00
$ 700.00
$ 200.00
$ 100.00

TOTAL AMORTIZACIONES
TOTAL AMORTIZACIÓN ANUAL $ 1,500.00
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
AÑOS
1 2 3 4 5

$ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00

$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00
$ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00
$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00
$ 2,666.67 $ 2,666.67 $ 2,666.67
$ 7,866.67 $ 7,866.67 $ 7,866.67 $ 5,200.00 $ 5,200.00

$ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00 $ 100.00

$ 140.00 $ 140.00 $ 140.00 $ 140.00 $ 140.00
$ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00 $ 40.00
$ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00

$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00

 TOTAL VALOR DE
SALVAMIENTO

$ 3,000.00 $ 9,000.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 2,500.00 $ 2,500.00
$15,000.00 $ -
$ 8,000.00 $ -
$34,000.00 $ 17,000.00

$ 500.00 $ -
$ 700.00 $ -
$ 200.00 $ -
$ 100.00 $ -

$ 1,500.00