ESTADO DE GESTION ANALISIS HORIZONTAL

ENE-DIC/AÑO 2 ENE-DIC/AÑOVAR ABSOL

VENTAS NETAS 23153 36025 12872
COSTO DE VENTAS(-) 15312 25668 10356
UTILIDAD BRUTA 7841 10357 2516
GASTOS DE ADMON Y VENTAS(-) 3772 6234 2462
UTILIDAD OPERACIONAL 4069 4123 54
OTROS INGRESOS 2745 5366 2621
GASTOS FINANCIEROS(-) 1067 2122 1055
OTROS EGRESOS(-) 71 93 22
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 5676 7274 1598
PROVISION PARA IMPUESTO DE RENTA(-) 793 0 -793
UTILIDAD NETA 4883 7274 2391
VAR REL %
55.60%
67.63%
32.09%
65.27%
1.33%
95.48%
98.88%
30.99%
28.15%
-100.00%
48.97%
 ESTADO DE GESTION ANALISIS VERTICAL
ENE-DIC/AÑO 2 %VENTAS NETAS ENE-DIC/AÑO 3
VENTAS NETAS 23153 36025
COSTO DE VENTAS(-) 15312 25668
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMON Y VENTAS(-) 3772 6234
UTILIDAD OPERACIONAL
OTROS INGRESOS 2745 5366
GASTOS FINANCIEROS(-) 1067 2122
OTROS EGRESOS(-) 71 93
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO
PROVISION PARA IMPUESTO DE RENT 793 0
UTILIDAD NETA 4883 7274
% VENTAS NETAS
ACTIVOS DIC 31/AÑO 2 %del total DIC 31/AÑO 3

efectivo 495 2.87% 1170

inversiones temporales 4 0.02% 158
cuentas por cobrar 5955 34.51% 6440
inventario de productos terminados 977 5.66% 1756
inventario de productos en proceso 1519 8.80% 3221
0.00%
inventario de materias primas 1644 9.53% 3498
otros activos corrientes 0 0.00% 2332
subtotal de activos corrientes 10594 61.40% 18575
0.00%
edificaciones y equipos 3170 18.37% 3414
depreciacion acumulada -446 -2.58% -618
subtotal activos fijos neto 13318 77.18% 21371
0.00%
activos diferidos 580 3.36% 960
otros activos 3357 19.46% 5805
total activo 17255 100.00% 28136

PASIVO

obligaciones bancarias 1077 2274

proveedores nacionales 734 279
imporrenta por pagar 372 0
otros pasivos corrientes 517 1912
sub total pasivo corriente 2700 4465

obligaciones bancarias largo plazo 5600 7500

cesantias consolidadas 499 1471
otros pasivos a largo plazo 500 0
total pasivo 9299 13436

capital social 2000 2000

reservas 1073 1543
utilidades retenidas 0 3883
utilidades del ejercicio 4883 7274
total patrimonio 7956 14700
total pasivo y patrimonio 17255 28136
% del total