detalle balance de prueba

debito
1105 Caja 1,700,000.00
1120 Bancos y cuentas de Ahorro 3,250,000.00
1205 Inversiones Temporales 2,000,000.00
1305 Cuentas por cobrar Clientes 12,250,000.00
1380 Deudores Varios 1,800,000.00
1399 provision
1405 Inventario de Mercancías 8,700,000.00
1524 Equipo de Oficina 8,500,000.00
1592 Depreciación Acumulada
1524 Muebles y enseres 5,800,000.00
1592 Depreciación Acumulada
1540 Vehículos 22,000,000.00
1592 Depreciación Acumulada
1705 Intereses pagados por anticipado 750,000.00
2105 Obligaciones Financieras
2205 Proveedores Nacionales
2335 costos y gastos por pagar
2705 Ingresos recibidos por anticipado
4155 Ventas
4175 devolucion en ventas 237,000.00
4210 ingresos por intereses
4220 Arrendamientos
5105 Sueldos 6,250,000.00
5120 Arrendamientos 3,450,000.00
5135 Servicios Públicos 620,000.00
5160 Depreciaciónes
5190 Papelería y Útiles 189,000.00
5199 provision
5205 Gastos no operacionales 224,600.00
5305 gastos financieros
6130 Costo de Ventas 19,700,000.00
3115 Capital social
3305 Reserva legal
3705 Utilidades acumuladas
TOTAL 97,420,600.00
 moderna ltda
balance de prueba ajustes balance ajustado estado de resultados
credito debito credito debito credito debito
1,700,000.00
3,250,000.00
45,000.00 2,045,000.00
12,250,000.00
1,800,000.00
245,000.00 245,000.00
8,700,000.00
8,500,000.00
2,550,000.00 128,787.88 2,678,787.88
5,800,000.00
1,740,000.00 87,878.79 1,827,878.79
22,000,000.00
3,300,000.00 611,111.11 3,911,111.11
250,000.00 500,000.00
10,000,000.00 10,000,000.00
8,360,600.00 8,360,600.00
400,000.00 400,000.00
1,800,000.00 600,000.00 1,200,000.00
35,820,000.00 35,820,000.00
237,000.00 237,000.00
45,000.00 45,000.00
600,000.00 600,000.00
6,250,000.00 6,250,000.00
3,450,000.00 3,450,000.00
200,000.00 820,000.00 820,000.00
827,777.78 827,777.78 827,777.78
189,000.00 189,000.00
245,000.00 245,000.00 245,000.00
224,600.00 224,600.00
450,000.00 450,000.00 450,000.00
19,700,000.00 19,700,000.00
30,000,000.00 30,000,000.00
385,000.00 385,000.00
3,465,000.00 3,465,000.00
97,420,600.00 2,367,777.78 2,367,777.78 98,938,377.78 98,938,377.78

diferencia estado de resultados le saco 33% y despues

 estado de resultados cierre balance general
credito debito credito debito credito
1,700,000.00
3,250,000.00
2,045,000.00
12,250,000.00
1,800,000.00
245,000.00
8,700,000.00
8,500,000.00
2,678,787.88
5,800,000.00
1,827,878.79
22,000,000.00
3,911,111.11
500,000.00

35,820,000.00 35,820,000.00
- 237,000.00
45,000.00 45,000.00
600,000.00 600,000.00
6,250,000.00
3,450,000.00
820,000.00
827,777.78
189,000.00
245,000.00
224,600.00
450,000.00
19,700,000.00
30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00
385,000.00 385,000.00 385,000.00
3,465,000.00 3,465,000.00 3,465,000.00

dos le saco 33% y despues el 10% y da resultado agrgo 3 cuentas a el balance genera
 EJERCICIO CUENTA DESCRIPCION DEBITO
A 134510 ingresos por cobrar 45000
A 421005 ingresos por intereses
B 170505 gastos pagados por anticipado
B 530520 gastos financieros 250000
C 159215 Depreciaciones
C 516015 Depreciaciones 128788
c 159215 Depreciaciones
c 516015 Depreciaciones 87879
c 159235 Depreciaciones
c 516025 Depreciaciones 611111
d 233505 costos y gastos por pagar
d 530520 gastos financieros 200000
e 139905 provisiones
e 519910 provisiones 245000
f 270515 ingresos recibidos por anticipado 600000
f 422010 arrendamientos
g 233550 costos y gastos por pagar
g 513530 servicios 200000
total 2367777.78

total
depreciacio
nes 827778

total gastos
financieros
5305 450000

total 2335 400000

 CREDITO

45000
250000

128788

87879

611111

200000

245000

600000
200000

2367777.78
 DEPRECIACION EQUIPO DE OFICINA

IMPORTE FRACCION DEPRECIACION DEPRECIACION

AÑO PRECIO COSTO DEPRECIABLE ARITMETICA ANUAL ACUMULADA
8500000
1 8500000 0.18181818 1545454.545455 1545454.545455
2 8500000 0.16363636 1390909.090909 2936363.636364
3 8500000 0.14545455 1236363.636364 4172727.272727
4 8500000 0.12727273 1081818.181818 5254545.454545
5 8500000 0.10909091 927272.7272727 6181818.181818
6 8500000 0.09090909 772727.2727273 6954545.454545
7 8500000 0.07272727 618181.8181818 7572727.272727
8 8500000 0.05454545 463636.3636364 8036363.636364
9 8500000 0.03636364 309090.9090909 8345454.545455
10 8500000 0.01818182 154545.4545455 8500000

DEPRECIACION MUEBLES Y ENSERES

IMPORTE FRACCION DEPRECIACION DEPRECIACION
AÑO PRECIO COSTO DEPRECIABLE ARITMETICA ANUAL ACUMULADA
5800000
1 5800000 0.18181818 1054545.454545 1054545.454545
2 5800000 0.16363636 949090.9090909 2003636.363636
3 5800000 0.14545455 843636.3636364 2847272.727273
4 5800000 0.12727273 738181.8181818 3585454.545455
5 5800000 0.10909091 632727.2727273 4218181.818182
6 5800000 0.09090909 527272.7272727 4745454.545455
7 5800000 0.07272727 421818.1818182 5167272.727273
8 5800000 0.05454545 316363.6363636 5483636.363636
9 5800000 0.03636364 210909.0909091 5694545.454545
10 5800000 0.01818182 105454.5454545 5800000

depreciacion de vehiculo
IMPORTE FRACCION DEPRECIACION DEPRECIACION
AÑO PRECIO COSTO DEPRECIABLE ARITMETICA ANUAL ACUMULADA
22000000
1 22000000 0.33333333 7333333.333333 7333333.333333
2 22000000 0.26666667 5866666.666667 13200000
3 22000000 0.2 4400000 17600000
4 22000000 0.13333333 2933333.333333 20533333.33333
5 22000000 0.06666667 1466666.666667 22000000
 VALOR
LIBROS
8500000 0.18181818
6954545.4545
5563636.3636
4327272.7273
3245454.5455
2318181.8182
1545454.5455
927272.72727
463636.36364
154545.45455
0

VALOR
LIBROS 0.18181818
5800000
4745454.5455
3796363.6364
2952727.2727
2214545.4545
1581818.1818
1054545.4545
632727.27273
316363.63636
105454.54545
0

VALOR
LIBROS 0.33333333
22000000
14666666.667
8800000
4400000
1466666.6667
0