1 Gestión Cuantitativa RO 2

GESTION
DE
RIESGO OPERATIVO
DOCENTE
JOSE ELISEO PARRA FONSECA
“SI ERES JOVEN, TE RECOMIENDO QUE APRENDAS ALGO DE
ESTADISTICA TAN PRONTO COMO PUEDAS. NO LO DEJES POR
IGNORANCIA O PORQUE TE OBLIGA A PENSAR... SI ERES
VIEJO Y YA HAS SIDO CORONADO CON LOS LAURELES DEL
TRIUNFO, HAZ QUE QUIENES ESTEN BAJO TU JURISDICCION Y
SE TE ACERQUEN A PEDIRTE CONSEJO SE ANIMEN A
ESTUDIAR ESTA MATERIA. DE ESTA FORMA DEMOSTRARAS
QUE TUS ARTERIAS TODAVIA NO ESTAN DURAS Y PODRAS
COSECHAR LOS BENEFICIOS SIN TRABAJAR MUCHO TU
MISMO. DONDE QUIERA QUE ESTES, SI TU TRABAJO REQUIRE
QUE INTERPRETES DATOS LO PODRAS HACER SIN
ESTADISTICA, PERO NO LO HARAS BIEN”
M.J. MORONE

“Si no se mide lo que se hace, no se
puede controlar, si no se puede
controlar, no se puede gestionar y si
no se puede gestionar no se puede
mejorar”

TEMAS
Gestión cuantitativa
o Conceptos fundamentales.
o Medidas características datos.
o Fundamentos de probabilidad.
o Perdidas por Riesgo Operativo.
o Capital Requerido por Riesgo Operativo.
Operativo.

Gestión Cuantitativa de Riesgo Operativo

POBLACION MUESTREO
MUESTRA
N n
PROBABILIDADES
PARAMETROS ESTIMACIONES
µ ỹ
ρ
P Ŝ2n
ESTIMACION
2
σ Ŝ2n - 1

CONCEPTOS FUNDAMENTALES
CUALITATIVAS
Dicotómicas
Politómicas
CARACTER
CUANTITATIVAS
Discretas
Continuas
VARIABLES DEPENDIENTES
RELACION
INDEPENDIENTES
NOMINAL
ORDINAL
MEDICION
INTERVALO
RAZON

El ORDEN de LA El ORIGEN
ESCALA los números DISTANCIA de los números
tiene de los números tiene único
MEDICION significado? significa algo? significado?
NOMINAL NO NO NO
ORDINAL SI NO NO
INTERVALO SI SI NO
RAZON SI SI SI
INVESTIGACION
INFORMACION NUMERICA
(DATOS - MEDICIONES)
REDUCCION
ORGANIZAR
RESUMIR CARACTERISTICAS
SIMPLIFICAR
ANALISIS
COMPORTAMIENTO
TENDENCIA
DISPERSION
RELACION
ESTADISTICA DESCRIPTIVA
CONTAR, MEDIR Y GRAFICAR

MEDIDAS CARACTERISTICAS DATOS ORIGINALES
DATOS (n) IMPAR
Me = Valor Central
MEDIA ARITMETICA (PROMEDIO) MEDIANA

DATOS (n) PAR
n
M(X) = X = 1/n Sxi
X n /2 + X n /2 +1
Me =
2
i=1
= 1/n (x1 + x2 + x3 + . . .+ xn )
PERCENTILES Pt = P % * n
MODO Md = Valor que más se repite

VARIANZA
n
V(X) = S2 = 1/n - 1 S( Xi - X ) 2
i= 1
500 500 500 500 500

498 499 500 501 502 DESVIACION ESTANDAR
100 250 500 750 900 S = V(X) = S2
COEFICIENTE DE VARIACION
S
CV(X) = * 100
X

DATOS AGRUPADOS
DISTRIBUCIONDEFRECUENCIAS DISTRIBUCION DE FRECUENCIAS
PRESENTACION INTERVALOS DE CLASE PRESENTACION VALORES VARIABLE
Frecuencia Frecuencia Frecuencia Frecuencia Frecuencia Frecuencia Frecuencia Frecuencia

Limite Limite Marca Valor
absoluta relativa absoluta relativa absoluta relativa absoluta relativa
inferior superior de clase Variable
simple simple acumulada acumulada simple simple acumulada acumulada
y'j -1 y'j yj nj hj Nj Hj yj nj hj Nj Hj
y'0 y'1 y1 n1 h1 N1 H1 y1 n1 h1 N1 H1
y'1 y'2 y2 n2 h2 N2 H2 y2 n2 h2 N2 H2
y'2 y'3 y3 n3 h3 N3 H3 y3 n3 h3 N3 H3
y'3 y'4 y4 n4 h4 N4 H4 y4 n4 h4 N4 H4
o o o o o o o o o o o o
y'm-2 y'm-1 ym-1 nm-1 hm-1 Nm-1 Hm-1 ym-1 nm-1 hm-1 Nm-1 Hm-1
y'm-1 y'm ym nm hm Nm Hm ym nm hm Nm Hm

CONSTRUCCION DISTRIBUCION FRECUENCIAS

DETERMINAR NUMERO DE CLASES ==> m
1. 0 ≤ nj ≤ n 7. 0 ≤ hj ≤ 1
Regla de Sturges ==> m = 1 + 3.3 log n
2. ∑ nj = n 8. ∑ hj = 1
DETERMINAR AMPLITUD DE CLASE ==> C
3. N1 = n1 9. H1 = h1
Xmáx - Xmín
C = ----------------
m 4. Nk = ∑ nj 10. Hk = ∑ hj
DETERMINAR LIMITES DE CLASE 5. Nm = n 11. Hj = Nj / n
DETERMINAR MARCAS DE CLASE
6. hj = nj / n 12. Hm = 1
DETERMINAR FRECUENCIAS

VARIANZA
PROMEDIO ∑ ( yj - Ў ) 2 nj
S2 = -----------------------
∑ yj nj n
Ў= --------------
n S2 = ∑ ( yj - Ў ) 2 hj
∑ y2j nj ∑ yj nj 2
Ў= ∑ yj hj
S2 = -------------- - --------------
n n
2
S2 = ∑ y2 j hj - ∑ yj hj

PERCENTILES
1. t * n / 100
2. Nk Menor frec. Abs. acum. que supere
t * n / 100
3. Nk-1 : t * n / 100
Nk-1 < t * n / 100
t * n / 100 - Nk-1
Pt = y’k-1 + ck -------------------
nK
Nk-1 = t * n / 100
Pt = y’k-1

FUNDAMENTOS DE PROBABILIDAD`
EXPERIMENTOS
INVESTIGACION SUCESOS
FENOMENOS
DETERMINISTICOS PREDECIR CON

CERTEZA
PREDECIR CON
ALEATORIOS INCERTIDUMBRE

FUNDAMENTOS DE PROBABILIDAD
MEDIDA
PROBABILIDAD POTENCIA
APARICION DE
UN EVENTO
VEROSIMILITUD
0 ≤ PROBABILIDAD ≤ 1
EVENTO SEGURO P( ) = 1
EVENTO IMPOSIBLE P( ) = 0
SUBJETIVO OPINION PERSONAL
DATOS
ENFOQUES EMPIRICO
HISTORICOS
OBJETIVO
RESULTADOS
CLASICO IGUALMENTE
VEROSIMILES
NUMERO DE CASOS
FAVORABLES A UN EVENTO
P (A) =
NUMERO DE CASOS
POSIBLES

FUNCION QUE A CADA

VARIABLE RESULTADO DEL
ALEATORIA EXPERIMENTO LE ASIGNA UN
NUMERO
X : No. de cheques devueltos en una hora
X : No. de reprocesos
X : Tiempo (horas) de caída sistema

CONCEPTO
DEFINIR
RECORRIDO
FUNCION DE PROBABILIDAD
VARIABLE
ALEATORIA VALOR ESPERADO
VARIANZA
GRAFICA

BINOMIAL
DISCRETOS
POISSON
MODELOS
ESPECIALES DE NORMAL O GAUSS
PROBABILIDAD T DE STUDENT
CONTINUOS
CHI- CUADRADO
F DE FISHER




IDENTIFICACIÓN Y ELEMENTOS DE
CONTROL MITIGACIÓN SEGUIMIENTO
HERRAMIENTA HERRAMIENTA INFORMACION

INDICADORES MITIGACIÓN GLOBAL
GESTIÓN ALTA DIRECCION
CUALITATIVA HERRAMIENTA PLANES DE

AUTOEVALUACIÓN CONTINUIDAD
INFORMACION
RADIADA A
SISTEMA ALERTAS SEGUROS TODO EL BANCO
CÁLCULO DE CAPITAL
Para la cuantificación del riesgo se
requiere de una clasificación de los
MEDICION  MODELO eventos de pérdidas ocurridos, en
B.D. AMA
GESTIÓN PERDIDAS función de las líneas de negocio y
INTERNAS
de la tipología de riesgos, con una
CUANTITATIVA profundidad histórica de un mínimo
B.D. de tres a siete años, siendo posible
PERDIDAS CALCULO CAPITAL
EXTERNAS BIS - II de esta manera adoptar un enfoque
avanzado.

Fraude Interno IF Internal Fraud
Fraude Externo IF External Fraud

Tipos de Riesgo Operativo
Relaciones Laborales EPWS Employment Practices and Work Safety
Clientes CPBP Clients Products and Business Practice
Daños a Activos Físicos DPA Damage to Physical Assets
Ejecución y
Administración EDPM Execution, Delivery and Process Management
de Procesos
Fallas Tecnológicas BDSF Business Disruption and Systems Faylures
Elaboración propia Fuente: Estados Financieros Superintendencia Financiera

Sistema (Total) por evento de RO...
2008 - $279.044 MM 2009 - $267.474 MM 2010 - $320.734 MM
2011 - $166.714 MM

Sistema (Promedio) por evento de RO...
2008 - $15.502 MM 2009 - $14.860 MM 2010 - $16.878 MM
2011 - $11.279 MM

Perdidas por Riesgo Operativo – Sistema (Promedio)

Cta. 5217 Perdidas por Siniestros – Sistema (promedio)

Cta. 5230 Multas, Sanciones, Litigios, Indemnizaciones y Demandas – Sistema (promedio)

Basilea II
Acuerdo de Capital
Riesgo de Crédito: Mayor divulgación del

Reconocimiento de perfil de riesgo, la
Ratings, definición de Los Bancos deben estructura de capital y las
default, exposición y calcular la solvencia en prácticas de riesgo de las
estimativos para mitigar la relación con su perfil de instituciones:
exposición. riesgo
• Mayor
Riesgo Operacional: Revisión del supervisor Transparencia
Tratamiento explícito de de las prácticas de riesgos •Estándares
este riesgo, con y capital convergentes
incidencia directa en el
requerimiento de capital
PILAR 1 PILAR 2 PILAR 3
Requerimientos Examen Supervisor Revelación
Mínimos de Capital

Capital Económico
Es el monto de capital necesario para sostener el nivel de riesgo
del negocio, en un horizonte de tiempo determinado y con un
nivel de confianza dado.
Riesgo
Crédito
Riesgo Riesgo
Mercado Liquidez
Riesgo
Operativo

En Colombia En Basilea II - III
Patrimonio Técnico Capital regulatorio

S = ----------------------------- >= 9% S = -------------------------------------- >= 8%
APNR + 11.11 RCRM APNR + 12.5 (RCRM + RCRO)
Patrimonio Técnico
S = ------------------------------------------ >= 9%
APNR + 11.11 (RCRM + RCRO)

Basilea II – Enfoques RC
Indicador Básico Método Estándar Método AMA
Se utiliza un solo indicador Especifica indicadores de Método de medición avanzada.
para la actividad total del acuerdo con la línea de negocio. Requiere de una base de datos
banco. Se realiza con base en Se toma resultado de operación histórica para la estimación del
el promedio de los últimos tres por línea de negocio por un requisito de capital. Sistema de
años del resultado de ponderador fijo (varía por línea medición interna del banco.
operación por un ponderador de negocio entre 12, 15 y 18 por
fijo (15 %) ciento)
n 8
 (GI 1...
n x) K TSA  ∑ i GI i
K BIA  i 1
i1
n
GI = los ingresos brutos anuales de
GI = ingresos brutos anuales, un año dado, como se define en el
cuando sean positivos, de los Método del Indicador Básico, para
tres últimos años
cada una de las ocho líneas de
n = número de años (entre los negocio
tres últimos) en los que los
ingresos brutos fueron β = un porcentaje fijo, para cada una
positivos de las ocho líneas de negocio ,
α = 15% establecido por el Comité.
JOSE ELISEO PARRA FONSECA Fuente: Basilea

Basilea II - Requisitos por enfoque

Enfoque Avanzado
Indicador Básico Método Estándar
(AMA)
 Ningún requisito  Involucramiento activo  Estándar más:
del Consejo de
 Se recomienda el Administración y la Alta  Medición integrada a los
cumplimiento de “Sound Dirección procesos diarios de
Practices for the riesgos
Management and  Existencia de la función
Supervision of de Operational Risk  Revisión de los procesos
Operational Risk” Management de gestión por parte de
Auditoría Interna/Externa
 Sistema coherente de
Gestión del Riesgo  Modelos cuantitativos
Operacional
 Sistema de Captura de
Bases de Datos de
eventos
Fuente: Basilea
Indicador Básico
Margen Financiero Bruto

=
Margen Neto de Intereses
(Ingresos Intereses + Intereses por mora - Gasto Intereses)
+
Margen Neto diferente a Intereses
(Ingresos diferentes a Intereses - Gastos financieros diferentes a Intereses)

RCRO SistemaEvolución
- Evolución Dic2006
Dic. 2006 a Jun. 2013 – Jun2013
Requerimiento de Capital ($MM) por Riesgo Operativo Sistema
Cifras en Millones
40.000.000
37.198.535
35.000.000 33.293.483
31.320.471
28.554.699
30.000.000
24.205.558 26.003.864
25.000.000
20.043.116 22.043.096
18.910.404
20.000.000 17.627.322 18.491.675 18.974.770
22.319.121
19.976.090
13.932.013 18.792.283
15.000.000 17.132.819
11.146.316 14.523.335
10.000.000 12.025.870
10.576.393
3.347.868
5.000.000 2.569.923 2.818.842 2.996.413
1.586.459 1.803.880 2.178.500
MFB MFB Prom CRRO CRRO Pond

IS Sistema - Indice
Evolución Dic2006 – Jun2013
de Solvencia Sistema
Evolución Dic. 2006 a Jun. 2013
19%
18%
17%
15,33%
16% 15,21% 15,25%
13,08%
15%
13,55% 13,39%
14% 14,13%
14,05% 14,23% 13,57%
13%
12,69%
12,84%
12% 12,21% 12,28%
12,01% 12,56%
11%
11,13% 10,96%
10% 10,51%
9%
9% 9% 9%
8%
Con RC Con RC + RM Con RC + RM + RO Requerido

Indice de Solvencia Bancos
IS Bancos – Benchmarking 12
Comparativo Junio 2012
70%
65%
60%
55%
50%
45%
40%
17,12%
35%
16,10%
30% 14,12%
19,25% 15,64%
25% 16,70% 16,38% 12,31% 16,12%
18,18% 13,39%
15,44% 14,31% 11,97% 14,99%
16,19% 12,00% 11,30%
20% 13,99% 11,62% 10,53% 13,23%
11,33%
15% 10,13%
10%
9% 9% 9%
5%
Con RC Con RC + RM Con RC + RM + RO Requerido

RCRO Método estándar
Especifica indicadores de acuerdo con la línea de negocio. Se toma el resultado de la
operación por línea de negocio por un ponderador fijo. Los ingresos brutos anuales de un
año dado, se definen como en el Método del Indicador Básico, para cada una de las ocho
líneas de negocio.
Fuente: Basilea
RCRO Método Avanzado

El Modelo de Distribucion de Perdidas o Loss Distribution Approach
(LDA) introduce el Valor en Riesgo por Riesgo Operativo (OpVaR) .

RCRO Modelo de Distribución de Perdidas

Método Avanzado
OpVaR = Perdidas esperadas + Perdidas inesperadas
Distribución de Frecuencia Distribución de Severidad
Frec. Prob. Sev. Prob.

0 0,60 2.000 0,55
1 0,35 35.000 0,30
2 0,05 100.000 0,15
Vlr Esperado 0,45 Vlr Esperado 26.600
No. Perdidas Prob. 1 Perdida 2 Perdida Perdidas

0 0,6000 - - -
1 0,1925 2.000 - 2.000
1 0,1050 35.000 - 35.000
1 0,0525 100.000 - 100.000
2 0,0151 2.000 2.000 4.000
2 0,0083 2.000 35.000 37.000
2 0,0041 2.000 100.000 102.000
2 0,0083 35.000 2.000 37.000
2 0,0045 35.000 35.000 70.000
2 0,0023 35.000 100.000 135.000
2 0,0041 100.000 2.000 102.000
2 0,0023 100.000 35.000 135.000
2 0,0011 100.000 100.000 200.000
Vlr Esperado 11.970

GRACIAS
POR SU ATENCIÓN

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CONTAR, MEDIR Y GRAFICAR

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MEDIA ARITMETICA (PROMEDIO) MEDIANA

MODO Md = Valor que más se repite

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500 500 500 500 500

100 250 500 750 900 S = V(X) = S2

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Frecuencia Frecuencia Frecuencia Frecuencia Frecuencia Frecuencia Frecuencia Frecuencia

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CONSTRUCCION DISTRIBUCION FRECUENCIAS

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Nk-1 < t * n / 100

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DETERMINISTICOS PREDECIR CON

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SUBJETIVO OPINION PERSONAL

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FUNCION QUE A CADA

X : No. de cheques devueltos en una hora

X : Tiempo (horas) de caída sistema

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HERRAMIENTA HERRAMIENTA INFORMACION

CUALITATIVA HERRAMIENTA PLANES DE

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Fraude Interno IF Internal Fraud

Fraude Externo IF External Fraud

Relaciones Laborales EPWS Employment Practices and Work Safety

Clientes CPBP Clients Products and Business Practice

Daños a Activos Físicos DPA Damage to Physical Assets

Fallas Tecnológicas BDSF Business Disruption and Systems Faylures

Elaboración propia Fuente: Estados Financieros Superintendencia Financiera

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Elaboración propia Fuente: Estados Financieros Superintendencia Financiera

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Cta. 5217 Perdidas por Siniestros – Sistema (promedio)

Elaboración propia Fuente: Estados Financieros Superintendencia Financiera

Cta. 5230 Multas, Sanciones, Litigios, Indemnizaciones y Demandas – Sistema (promedio)

Elaboración propia Fuente: Estados Financieros Superintendencia Financiera

Riesgo de Crédito: Mayor divulgación del

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Elaboración propia Fuente: Estados Financieros Superintendencia Financiera

En Colombia En Basilea II - III

Patrimonio Técnico Capital regulatorio

Elaboración propia Fuente: Estados Financieros Superintendencia Financiera

JOSE ELISEO PARRA FONSECA Fuente: Basilea

Basilea II - Requisitos por enfoque

Margen Financiero Bruto

Elaboración propia Fuente: Estados Financieros Superintendencia Financiera

MFB MFB Prom CRRO CRRO Pond

Elaboración propia Fuente: Estados Financieros Superintendencia Financiera